Organizacione i ekonomske karakteristike PJSC Sberbank Rusije

PJSC Sberbank of Russia je jedna od najvećih banaka u Rusiji i istočnoj Evropi. Puni naziv - Javno akcionarsko društvo "Sberbank Rusije". Istorijski gledano, Sberbank Rusije datira svoje osnivanje od datuma ukaza cara Nikolaja I o stvaranju štedionica, potpisanog 1841. godine.

U Sankt Peterburgu je 1. marta 1842. godine otvorena prva štedionica. U Pskovu je 1850. godine otvorena prva štedionica. Godine 1862. Štedionice su prešle u nadležnost Ministarstva finansija. A u to vreme u zemlji su već radile dve kapitalne kase (u Sankt Peterburgu i Moskvi) i 46 pokrajinskih štedionica. Do 1882. godine u zemlji je bilo 76 štedionica, od kojih 11 u Sankt Peterburgu. Do 1895. godine poduzeti su sljedeći koraci koji su doveli do povećanja broja štedionica i povećanja broja štediša.

Godine 1895. na inicijativu S.Yu. Witte je usvojio novu Povelju o štedionicama, prema kojoj su se štedionice počele zvati “državne” i osnovan Ured državnih štedionica.

Godine 1918. Vijeće narodnih komesara izdalo je Uredbu od 21. januara “O ukidanju državnih zajmova”, kojom je garantovana nepovredivost depozita u štedionicama 1919. godine, Vijeće narodnih komesara je izdalo dekret od 10. aprila o spajanju; štedionica kod Narodne banke RSFSR. A 1922. godine - Uredba Vijeća narodnih komesara od 26. decembra "O osnivanju državnih štedionica." 1948 Odobrena je nova Povelja državnih radnih štedionica.

1988. - Državne radne štedionice transformisane su u Sberbanku SSSR-a kao državnu specijalizovanu banku koja opslužuje stanovništvo.

Sberbanka Rusije danas je moderna univerzalna banka koja zadovoljava potrebe različitih grupa klijenata u širokom spektru bankarskih usluga.

Akcionarska komercijalna štedionica Ruske Federacije osnovana je u obliku akcionarskog društva u skladu sa Zakonom RSFSR "O bankama i bankarskoj delatnosti u RSFSR" od 2. decembra 1990. godine. Osnivač je bila Centralna banka Ruske Federacije.

Statut Akcionarske komercijalne štedionice Ruske Federacije registrovan je u Centralnoj banci Ruske Federacije 20. juna 1991. godine.

1. januara 2001. godine, Sberbanka Rusije je podvrgnuta reorganizaciji, usled koje je spajanjem 79 regionalnih banaka Sberbanke Rusije reorganizovano u 17 teritorijalnih.

Osnovna svrha aktivnosti Banke je privlačenje sredstava od fizičkih i pravnih lica, obavljanje kreditnih, obračunskih i drugih bankarskih poslova i transakcija sa fizičkim i pravnim licima radi ostvarivanja dobiti.

Misija Banke je da zadovolji potrebe svakog klijenta, uključujući privatne, korporativne i državne, širom Rusije za bankarskim uslugama visokog kvaliteta i pouzdanosti, osiguravajući održivo funkcionisanje ruskog bankarskog sistema, čuvajući depozite stanovništva i ulažući ih u realni sektor. , promovišući razvoj ruske privrede .

Akcije Sberbanke Rusije kotiraju se na ruskim berzama MICEX i RTS od 1996. godine. U martu 2007. Banka je izvršila dodatnu emisiju običnih akcija, usled čega je odobreni kapital povećan za 12% i iznosi 230,2 milijarde rubalja. podignuta. Prosječan dnevni obim trgovanja dionicama Sberbanke iznosi 35% obima trgovanja na MICEX-u.

Danas je Sberbank najveća banka u Ruskoj Federaciji i Centralnoj i Istočnoj Evropi, zauzima vodeću poziciju u glavnim segmentima ruskog finansijskog tržišta i među najvećim bankama u svijetu po kapitalizaciji. Struktura akcijskog kapitala Sberbanke ukazuje na njenu visoku investicionu atraktivnost.

Sberbank ima jedinstvenu mrežu ekspozitura. Filijale Banke (teritorijalne banke, odeljenja) posluju na osnovu propisa koje je odobrio Upravni odbor Banke, imaju pečat sa amblemom (logotipom) Sberbanke i podacima utvrđenim propisima Sberbanke Rusije, kao i druge pečate i marke.

Mrežu filijala Sberbank Rusije čini više od 20.000 odjeljenja, uključujući 17 teritorijalnih banaka, 791 filijalu, 19.499 internih strukturnih odjeljenja. Potonji, sa svoje strane, uključuje 8.690 dodatnih kancelarija (uključujući 70,1% - specijalizovanih za servisiranje fizičkih lica, 28,5% - univerzalnih, 1,4% - specijalizovanih za servisiranje pravnih lica), 10.758 operativnih kasa van blagajne i 51 pokretnu kasu. Osim toga, postoji 38 zasebnih mjenjačnica.

PJSC Sberbank Rusije može obavljati niz operacija na osnovu opšte dozvole koju izdaje Centralna banka.

Sberbank je najveći kreditor u ruskoj ekonomiji. U 2012. godini tržišni udio tradicionalnog kreditiranja privredi porastao je za 0,7% uprkos visokom nivou konkurencije u ovom segmentu u Rusiji. Pooštravanje konkurencije prvenstveno je rezultat smanjenja potražnje za kreditima kompanija u uslovima usporavanja privrednog rasta i veoma brzog razvoja tržišta korporativnih obveznica u Rusiji.

U 2012. godini Centralna banka Ruske Federacije i Ministarstvo finansija nastavili su sa radom na obezbjeđivanju likvidnosti, pokrivajući potrebe banaka u periodima povećanja deficita likvidnosti. U 2012. godini, ukupan obim finansiranja privučenog od regulatora (uključujući pozajmice od Centralne banke Ruske Federacije i Ministarstva finansija) postepeno se povećavao, dostigavši vrhunac u novembru. Situacija likvidnosti je značajno poboljšana u decembru, jer je došlo do tradicionalnog priliva sredstava u depozite zbog iznadprosječne budžetske potrošnje na kraju godine.

U 2012. godini repo operacije Centralne banke Ruske Federacije ostale su glavni izvor likvidnosti za ruske banke, situacija koja je postala nova norma nakon prelaska na politiku ciljanja fluktuiranog deviznog kursa i inflacije. Istovremeno, regulatori su zadržali mogućnost obezbjeđivanja dodatnog finansiranja bankama putem drugih kanala, uključujući osigurane kredite Centralne banke Ruske Federacije (uglavnom osigurane kreditnim zahtjevima). S obzirom na važnost mehanizama za održavanje likvidnosti u okruženju fluktuirajućeg kursa, Centralna banka Ruske Federacije je objavila da planira dalje proširenje sistema refinansiranja u 2013. godini.

Poslovanje Banke sa kreditnim karticama značajno je poraslo u 2012. godini. Tokom godine, obim duga po kreditnim karticama porastao je za 139% - na 153 milijarde rubalja, a broj izdatih kartica se skoro udvostručio - na 8,5 miliona. Kao rezultat toga, Sberbank je 2012. godine postala lider na tržištu kreditnih kartica.

Tabela 1. Izdavanje kreditnih kartica

		Sticanje	Kreditne organizacije

To. u kreditnim institucijama izdavanje kreditnih kartica se zasniva na gornjoj tabeli i kao što je prikazano na dijagramu proizilazi da je u odnosu na 2013. i 2014., te 2014. i 2015. godinu došlo do pada izdavanja kreditnih kartica i registracije u kreditu. institucije.

Tabela 2. Ovlašteni kapital i sopstvena sredstva kupljena od dioničara od 2013-2015

OJSC Sberbank Rusije je najveća banka u Rusiji, Centralnoj i Istočnoj Evropi, na koju otpada oko 30% sredstava ruskog bankarskog sistema, glavnog kreditora nacionalne ekonomije. Osnivač i glavni akcionar Sberbanke je Centralna banka Ruske Federacije (preko 60% akcija s pravom glasa). Akcionari banke su više od 200 hiljada fizičkih i pravnih lica.

Banka ima opštu licencu Banke Rusije za bankarske poslove br. 1481. Zvanična web stranica banke je www.sberbank.ru

Organizaciono-pravni oblik – otvoreno akcionarsko društvo.

Sberbank je posljednjih godina postala najveća i najznačajnija finansijska institucija u centralnoj i istočnoj Evropi, kao i jedan od istaknutih učesnika na globalnom finansijskom tržištu. Ovaj rast se desio u pozadini izuzetno dinamičnog razvoja ruskog bankarskog tržišta. Mogućnosti i razvojni potencijal Banke i dalje će u velikoj mjeri biti određivani prisustvom jakih konkurentskih pozicija na ruskom finansijskom tržištu, koje će u srednjem roku ostati jedno od najbrže rastućih i najatraktivnijih u svijetu.

U kontekstu produbljivanja diferencijacije potreba kupaca i sve veće konkurencije na finansijskom tržištu, važan uslov za uspješnu implementaciju strategije je formiranje sistema upravljanja i organizacione strukture koja je adekvatna zahtjevima poslovanja.

15 Novembar 2011, Moskva- Sberbanka je 14. novembra 2011. godine postala treća banka u Evropi po kapitalizaciji. Kapitalizacija Sberbanke iznosila je oko 60 milijardi dolara. Po ovom pokazatelju Sberbank je ispred svjetskih industrijskih lidera kao što su francuski BNP Paribas, švicarski UBS, njemačka Deutsche Bank, britanski Barclays i Royal Bank of Scotland.

8. aprila 2011. godine rejting agencija Fitch Ratings povećala je pojedinačni rejting Sberbanke Rusije (RTS: SBER, MICEX: SBER03) sa C/D na C. Prema analitičarima agencije, povećanje individualnog rejtinga Banke odražava stabilizacija poslovnog okruženja u Rusiji, kvalitet aktive i profitabilnost same banke.

28 jul 2011, Moskva- Sberbanka Rusije postala je jedina ruska banka koja je krajem 2010. godine uvrštena na listu najvećih svjetskih korporacija, objavljeno

25 April 2011, Moskva- Sberbanka je zauzela prvo mjesto u rejtingu prepoznatljivosti i slave ruskih banaka koje je objavila Nacionalna agencija za finansijska istraživanja.

Odobreni kapital Sberbank of Russia OJSC iznosi 67.760.844 hiljade rubalja.

Trenutno, ukupan broj otvorenih akcija Sberbank of Russia OJSC je:

– obične akcije nominalne vrednosti 3 rublje. – 21.586.948.000 kom.

– prioritetne akcije nominalne vrednosti 3 rublje. – 1.000.000.000 kom.

Maksimalni broj odobrenih običnih akcija je 15.000.000.000.

Struktura akcionara Sberbank of Russia OJSC na dan zatvaranja registra akcionara (kraj trgovačkog dana 12. aprila 2012. godine) je sledeća:

Banka Rusije – 57,58%;

Pravna lica - nerezidenti - 33,8%;

Pravna lica rezidentna – 4,1%;

Privatni investitori – nerezidenti – 0,01%;

Privatni investitori – rezidenti – 4,5%.

Ukupan broj akcionara je više od 244 hiljade.

Misija banke:

Dajemo ljudima samopouzdanje i pouzdanost, poboljšavamo im živote pomažući im da ostvare svoje težnje i snove.

Gradimo jednu od najboljih svjetskih finansijskih kompanija, čiji je uspjeh zasnovan na profesionalnosti i osjećaju harmonije i sreće njenih zaposlenih.

Misija definiše značenje i sadržaj aktivnosti Banke, naglašavajući njenu najvažniju ulogu u ruskoj ekonomiji. Klijenti Banke, njihove potrebe, snovi i ciljevi su osnova svih aktivnosti Banke kao organizacije. Misija Banke takođe postavlja ambiciozan cilj težnje - da postane jedna od najboljih finansijskih kompanija na svetu - i naglašava koliko su njeni zaposleni važni za Sberbank, te kako je realizacija njenih ciljeva nemoguća bez realizacije njihovih ličnih i profesionalnih ciljevi.

Visoke ciljeve Banke ostvaruje tim istomišljenika ujedinjenih zajedničkim sistemom vrijednosti.

Organizaciona struktura upravljanja Sberbank of Russia OJSC prikazana je na slici 1.

Rice. 1. Organizaciona struktura Sberbank Rusije OJSC

Skupština akcionara je najviši organ upravljanja Bankom. Na Glavnoj skupštini akcionara donose se odluke o glavnim pitanjima poslovanja Banke. Dana 3. juna 2011. godine održana je godišnja Skupština akcionara na kojoj je godišnji izvještaj Banke za 2010. godinu sastavljen u skladu sa zahtjevima Federalne komisije za hartije od vrijednosti i godišnji izvještaj Banke sastavljen u skladu sa zahtjevima Banke Rusije, odobreni su. Također, donesene su odluke o raspodjeli dobiti i isplati dividendi za 2010. godinu, odobren revizor za 2011. godinu, izabrani članovi Nadzornog odbora i Komisije za reviziju, izabrani su predsjednik i predsjednik Uprave, nova verzija Statuta Banke, donesene su odluke o isplati naknada članovima Nadzornog odbora i Komisije za reviziju.

Spisak pitanja iz nadležnosti Skupštine akcionara dat je Statutom Banke.

U cilju poboljšanja operativne efikasnosti i razvoja poslovanja, Banka ima niz kolegijalnih tijela (komiteta) koji su odgovorni Upravnom odboru Sberbank of Russia OJSC. Njihovi glavni zadaci su rešavanje problema i sprovođenje jedinstvene dogovorene politike u različitim oblastima poslovanja Banke (Sl. 2).

Organizaciona struktura MDM Bank OJSC odgovara opšteprihvaćenoj šemi upravljanja akcionarskog društva. Najviši organ poslovne banke je skupština akcionara (učesnika), koja se mora održati najmanje jednom godišnje. Njemu prisustvuju predstavnici svih akcionara banke na osnovu punomoćja. Za učešće direktora preduzeća – akcionara nije potrebno punomoćje. Skupština je ovlaštena da rješava pitanja koja se stavljaju na razmatranje ako na sjednici učestvuje najmanje tri četvrtine dioničara banke.

Opšte upravljanje aktivnostima banke vrši savjet banke. On je također odgovoran za praćenje i kontrolu rada uprave banke.

Rice. 2 – Organizaciona struktura upravljanja Sberbank of Russia OJSC

Sastav savjeta, postupak i rokovi za izbor njegovih članova utvrđuju se statutom poslovne banke. Savjet banke utvrđuje opšte pravce poslovanja banke, razmatra nacrte kreditnih i drugih planova banke, odobrava planove prihoda i rashoda i dobiti banke, razmatra pitanja otvaranja i zatvaranja ekspozitura banke i druga pitanja vezana za poslovanje banke. , odnosi sa klijentima i perspektive razvoja.

Upravni odbor direktno upravlja aktivnostima poslovne banke. Odgovoran je glavnoj skupštini akcionara i upravnom odboru banke. Odbor se sastoji od predsjednika odbora, njegovih zamjenika i drugih članova. Odbori komercijalnih banaka obično uključuju predstavnike najvećih učesnika u banci.

Sastanci odbora banke održavaju se redovno. Odluke se donose većinom glasova. U slučaju jednakosti glasova, odlučujući je glas predsjednika odbora.

Banka posluje u sledećim glavnim oblastima koje imaju najveći uticaj na finansijski rezultat:

Korporativno bankarstvo uključuju davanje kredita korporativnim klijentima, finansiranje trgovine i sindicirano kreditiranje. Banka aktivno vodi dokumentarne poslove, uključujući izdavanje bankarskih garancija i akreditiva. Takođe privlačimo depozite, obavljamo poravnanje i gotovinske transakcije i pružamo usluge korisnicima na daljinu.

Bankarske usluge za mala i srednja preduzećaposao uključuju obavljanje poravnanja i gotovinskih transakcija, privlačenje depozita i davanje kredita malim i srednjim preduzećima, uključujući iu okviru partnerskih programa sa organizacijama. pružanje podrške malim i srednjim preduzećima - Evropska banka za obnovu i razvoj. Regionalni fondovi za podršku malim preduzećima i dr.

Bankarstvo sa stanovništvom obuhvataju privlačenje depozita i davanje kredita fizičkim licima, vršenje transfera novca, obavljanje valutnih i gotovinskih transakcija, pružanje usluga izdavanja i servisiranja bankovnih kartica za fizičke klijente. usluge daljinskog bankarstva.

Privatno bankarstvo uključuje pružanje VIP klijentima imovine od 500.000 dolara ili više uz cijeli niz investicionih i bankarskih proizvoda i usluga, uključujući finansijsko planiranje, savjetovanje i upravljanje povjerenjem.

Trezor (operacije na finansijskom tržištu) obuhvata obavljanje poslova na berzama i tržištu novca, obavljanje poslova trgovanja hartijama od vrednosti. deviza i plemeniti metali, RENO transakcije, transakcije novčanicama i transakcije derivativnim finansijskim instrumentima.

Organizaciona struktura odjeljenja OPERU 9977/9944 je sljedeća (slika 3).

Rice. 3. Organizaciona upravljačka struktura OPERU 9977/9944 Sibirske banke Sberbanke Rusije OJSC

Lokacija OPERU 9977/9944: 630007, Novosibirsk, ul. Serebrennikovskaja, 20.

Osnovna delatnost OPERU 9977/9944 je prikupljanje sredstava od fizičkih i pravnih lica, pružanje usluga poravnanja i gotovine pravnim licima, kreditiranje fizičkih i pravnih lica i obavljanje deviznih poslova sa hartijama od vrednosti.

OPERU 9977/9944 ima pravo da obavlja bankarske poslove i transakcije na osnovu Povelje Banke, Opšte licence koju je izdala Banka Rusije:

Privlačiti sredstva od fizičkih i pravnih lica u depozite, plasirati ih u ime banke;

Vrši obračune u ime klijenata i korespondentskih banaka i njihove gotovinske usluge;

Otvaranje i vođenje računa fizičkih i pravnih lica;

Naplata novčanih sredstava, računa, platnih i obračunskih isprava i gotovinskih usluga za pravna i fizička lica;

Kupovati i prodavati devize u gotovom i bezgotovinskom obliku;

Sticanje prava na traženje trećih lica da ispune obaveze u novčanom obliku;

Povjerljivo upravlja sredstvima i drugom imovinom po ugovoru sa fizičkim i pravnim licima;

Obavljati poslove leasinga;

Pružanje konsultantskih usluga;

Distribuirati i servisirati plastične kartice međunarodnih i ruskih platnih sistema čiji je Banka članica ili sa kojima Banka ima potpisane ugovore o saradnji.

Sberbanka Rusije je najveća banka u Ruskoj Federaciji i ZND. Njegova imovina čini više od četvrtine bankarskog sistema zemlje. Prema postojećim informacijama, Sberbank je među 50 najvećih banaka u svijetu po osnovnom kapitalu.

Danas je Sberbank najveća banka u ruskom bankarskom sistemu. Po obimu imovine i kapitala, finansijskim rezultatima i obimu infrastrukture, banka je nekoliko puta veća od ostalih kreditnih organizacija.

Osnivač i glavni akcionar Sberbanke je Banka Rusije trenutno posjeduje više od 60% dionica s pravom glasa i više od 57% temeljnog kapitala banke. Preostali dioničari Sberbanke Rusije su više od 263 hiljade pravnih i fizičkih lica. Visok udio stranih investitora u strukturi kapitala Sberbanke Rusije (više od 32%) ukazuje na njenu investicionu atraktivnost. Vlada je odlučila da postepeno privatizuje udeo u Sberbanki u vlasništvu Banke Rusije.

Sberbank Rusije ima sopstveni sistem poravnanja na tri nivoa, koji se nalazi u svim vremenskim zonama i ekonomskim regionima zemlje i uključuje više od 20 hiljada filijala i filijala. Mreža poravnanja Sberbanke Rusije uporediva je po veličini samo sa sistemom poravnanja Banke Rusije i druga je u Ruskoj Federaciji po broju izvršenih transakcija, obimu plaćanja i broju filijala. Ovaj sistem poravnanja omogućava značajan obim i broj plaćanja unutar regiona i između njih u realnom vremenu. Svi centri za teritorijalna naselja Sberbanke Rusije rade non-stop.

Organizaciona struktura banke određena je njenim Statutom, koji sadrži odredbe o organima upravljanja bankom, njihovim ovlašćenjima, odgovornostima i odnosima u obavljanju bankarskih poslova. Akcionarskom bankom upravlja skupština akcionara koja se saziva najmanje jednom godišnje, a mogu postojati slučajevi održavanja vanredne skupštine akcionara na zahtev osnivača, Upravnog odbora, komisije za reviziju ili dioničari banke. Skupštini akcionara prisustvuju svi akcionari, međutim pravo glasa imaju samo vlasnici običnih akcija.

Odluke se donose prostom većinom glasova. Skupština akcionara usvaja i menja Statut Banke, Pravilnik o Upravnom odboru, Upravnom odboru Banke, Revizijskoj komisiji, donosi odluke o proširenju broja učesnika ili njihovom istupanju iz banke, usvaja godišnji izveštaj, raspoređuje dobit banke, donosi odluke o formiranju njenih fondova, stvaranju i likvidaciji mreže njenih filijala, kao i rješava druga pitanja od značaja za banku.

Za obavljanje kadrovskih funkcija u banci se formiraju određene službe, uključujući: administrativno-ekonomski odjel; pravna služba, u kojoj advokati proveravaju ispravnost dokumenata, sastavljaju ugovore i obavljaju povereničke transakcije (zastupanje klijenta na sudu); HR odjel, koji se bavi odabirom i raspoređivanjem kadrova; odjel za rad i implementaciju računarske tehnologije; računovodstvo (slika 2.1).

Generalno, organizaciona struktura je izgrađena po industrijskim linijama, na primjer, odjel za kreditiranje uključuje odjele za kreditiranje pojedinačnih sektora privrede.

Slika 2.1 - Organizaciona struktura banke

Struktura ove vrste bankarske strukture podrazumeva podelu bankarskih aktivnosti na zasebne delove, koji u izvesnoj meri predstavljaju zasebne grane delatnosti ili funkcije, čija realizacija služi za postizanje ciljeva koji stoje pred bankom.

Organizaciona struktura filijale banke prikazana je na slici 2.2.

Slika 2.2 – Organizaciona struktura filijale banke u Izlučinsku

Tekuće rukovođenje izvršnim i administrativnim poslovima filijale banke vrši rukovodilac filijale.

Odjeljenje za računovodstvo unutarbankarskog poslovanja obavlja sljedeće funkcije: računovodstvo, obračune i finansijske izvještaje banke; obračune uplata u budžet za sve vrste poreza i obračuna sa vanbudžetskim fondovima; platni spisak; računovodstvo materijalnih sredstava i osnovnih sredstava; obračun ekonomskih standarda i finansijskih rezervi.

Operativni odjel pruža operativne usluge klijenteli.

Blagajna obavlja gotovinske transakcije.

Funkcije stručnjaka za sigurnost su da kontroliše rizike bankarskih aktivnosti na nivou pojedinačnog zaposlenog i kreditne institucije u cjelini.

Pravno odeljenje obezbeđuje i kontroliše pravila za primenu važeće zakonske regulative u Banci; kontrolu zakonitosti otvaranja i zatvaranja računa fizičkih i pravnih lica.

Prema podacima Banke Rusije, udio Sberbanke Rusije premašuje 30% plaćanja putem mreže za poravnanje Banke Rusije. Sberbank dnevno obavi 3,1 milion transakcija poravnanja u ukupnom iznosu većem od 960 milijardi rubalja.

Više od 500 ruskih kreditnih institucija (oko 50% ukupnog broja) i više od 150 nerezidentnih banaka iz više od 25 zemalja imaju preko 1.500 računa kod Sberbank Rusije u 20 vrsta valuta i plemenitih metala.

Sberbank of Russia ima jedinstvenu mrežu filijala koja trenutno uključuje 18 teritorijalnih banaka i više od 19.100 filijala širom zemlje. Banke kćeri Sberbanke Rusije posluju u Kazahstanu, Ukrajini i Bjelorusiji. U skladu sa novom strategijom, Sberbank planira proširiti svoje međunarodno prisustvo ulaskom na tržišta Kine i Indije. Smatrajući međunarodni vektor najvažnijom komponentom svoje strategije razvoja, Sberbank Rusije obavlja trezorske poslove na međunarodnom tržištu i poslove finansiranja trgovine, održava korespondentske odnose sa više od 220 vodećih banaka u svijetu i učestvuje u aktivnostima brojnih uglednih međunarodnih organizacija koje zastupaju interese globalne bankarske zajednice.

Zahvaljujući obima svoje korespondentske i filijalne mreže, Sberbank Rusije trenutno obrađuje veliki broj plaćanja svojih klijenata i ispitanika kroz svoj sistem poravnanja, zauzima vodeću poziciju na ruskom tržištu novca i nudi svojim partnerima čitav niz transakcija sa ruska rublja.

Prilikom organizovanja dopisničkih odnosa, Sberbank pruža sledeće usluge:

Otvaranje i servisiranje korespondentnih računa u rubljama, slobodno konvertibilnim i ograničeno konvertibilnim valutama;

Otvaranje i servisiranje korespondentnih računa u ruskim rubljama uz davanje kredita u obliku prekoračenja;

Plaćanje izvan utvrđenog radnog vremena;

Otvaranje i servisiranje neličnih računa za plemenite metale;

Otvaranje i servisiranje štednih računa u stranoj valuti za uplatu odobrenog kapitala;

Održavanje minimalnog stanja sredstava na korespondentskim računima kreditnih institucija po osnovu obračunate kamate po međubankarskim tržišnim stopama;

Obavljanje obračuna po nalozima klijenata, uključujući spoljnotrgovinske transakcije, obavljanje obračuna međubankarskih transakcija (konverzija, depozit, novčanica);

Plaćanje uz konverziju u 20 vrsta slobodno konvertibilnih i ograničeno konvertibilnih valuta osim valute računa;

Obavljanje poslova prihvatanja i izdavanja gotovine sa korespondentnih računa u stranoj valuti u okviru utvrđenog maksimalnog dnevnog obima transakcija sa jednim ispitanikom za rezidentne banke;

Izvođenje transfera za fizička lica, uključujući i međunarodne;

Organizacija elektronskog upravljanja dokumentima.

Sberbank Rusije otvara bankovne račune, vrši plaćanja u rubljama i stranoj valuti, a također pruža usluge poravnanja i gotovine pravnim licima (rezidentima i nerezidentima) i pojedinačnim poduzetnicima. Izvršava obračune u ime svojih klijenata u Rusiji i inostranstvu. Prilikom obavljanja transakcija po računu u slučaju nedovoljnih sopstvenih sredstava, klijenti mogu koristiti uslugu pozajmljivanja prekoračenja. Klijenti Sberbanke mogu dobiti sve potrebne informacije o transakcijama računa koristeći automatizovani sistem „Klijent - Sberbank“ u različitim formatima.

Ovaj sistem omogućava korisniku:

Primanje informacija o statusu računa i transakcijama na računu;

Prenosi naloge za plaćanje u rubljama i stranoj valuti, prima izvještaje o njihovom izvršenju;

Slanje zahtjeva za kupovinu računa, kupovinu i prodaju deviza;

Dati instrukcije Sberbanci da prenese sredstva na depozite i račune bankovnih kartica fizičkih lica za platne projekte;

Održavanje arhive platnih dokumenata;

Vođenje službene korespondencije sa bankom;

Uvoz platnih dokumenata iz računovodstvenog programa kompanije i izvoz podataka iz izvoda i platnih dokumenata u njega;

Dodijeliti pojedinim zaposlenicima kompanije različita prava za primanje informacija od banke i obavljanje bankarskih transakcija na računu.

Sberbank of Russia svojim klijentima pruža mogućnost daljinskog upravljanja svojim bankovnim računom putem interneta i telefona. Sistemi daljinskog servisa omogućavaju vam da u bilo kom pogodnom trenutku dobijete aktuelne informacije o statusu vašeg računa, kao i da obavljate bankarske transakcije po računu, bez potrebe da posećujete poslovnicu banke. Upotreba savremenih tehnologija Sberbanke omogućava maksimalnu zaštitu klijenta od neovlašćenog pristupa računu ili gubitka informacija. Sistemi automatizovanih daljinskih usluga obezbeđuju poverljivost i pouzdanu zaštitu informacija koje se prenose tokom elektronskog plaćanja korporativnim klijentima.

Automatizovani interaktivni sistem govornih usluga omogućava vam da brzo i non-stop primate informacije putem telefona ili faksa o statusu računa klijenata i informacije o datumu dospijeća plaćanja ili otplate kredita.

Bankovne kartice Sberbank of Russia omogućavaju bezbedno plaćanje roba i usluga. Sberbank nudi izdavanje i servisiranje kartica međunarodnih platnih sistema Visa, MasterCard i American Express, kao i vlastitih mikroprocesorskih platnih kartica. Moguće je izdati razne bankovne kartice.

Za korporativne klijente, mala preduzeća i individualne preduzetnike Sberbank pruža širok spektar usluga zasnovanih na platnim karticama:

Kreditiranje plata, penzija i drugih vrsta prihoda na depozitne račune i račune bankovnih kartica (platni projekti);

Izvršavanje obračuna od strane ovlaštenih predstavnika (vlasnika) organizacija klijenata korištenjem korporativnih bankovnih kartica;

Mogućnost prihvatanja kartica od vodećih međunarodnih platnih sistema (trade acquiring) kao sredstva plaćanja robe i usluga koje pružaju klijenti.

Klijenti Sberbanke Rusije - fizička lica (vlasnici) mogu koristiti bankarske platne proizvode na osnovu:

Debitne univerzalne platne kartice;

Kreditne kartice;

Debitne i kreditne kartice uz sudjelovanje partnerskih trgovačkih i uslužnih organizacija (co-branding);

Multifunkcionalne društvene kartice.

Bankarske transakcije bez posjete poslovnici banke mogu se obavljati putem mobilne banke, interneta ili samouslužnih uređaja.

Mobilno bankarstvo je skup usluga koje se putem mobilnih komunikacija pružaju vlasnicima bankovnih kartica Sberbank Rusije. Možete obavljati transakcije koristeći bankovnu karticu koristeći nezavisne SMS zahtjeve banci. Osim toga, na vaš mobilni telefon moguće je instalirati mali specijalni softver koji pruža interfejs za korištenje usluge mobilnog bankarstva i automatski generira zahtjeve banci.

Automatizovani sistem za daljinsko bankarstvo za klijente Sberbank Rusije omogućava svojim korisnicima da upravljaju svojim računima, vrše platne transakcije i dobijaju potrebne informacije putem interneta.

Terminali i bankomati (samouslužni uređaji) Sberbanke Rusije omogućavaju svojim klijentima da samostalno obavljaju osnovne bankarske poslove. Samouslužni uređaji Sberbanke vam omogućavaju da brzo i bez kontaktiranja ekspoziture banke obavljate osnovne bankarske operacije: primate gotovinu bankovnom karticom, dopunjujete račun na bankovnoj kartici, plaćate usluge mobilnih operatera, stambeno-komunalnih usluga, internet provajdera i satelitsku televiziju, vraćanje kredita, prebacivanje novca sa računa na račun, primanje informacija o vašim računima. Na samouslužnim uređajima možete plaćati ne samo bankovnom karticom, već i gotovinom (na bankomatima s funkcijom gotovine i terminalima za informacije o plaćanju).

Sberbanka Rusije vrši transfere u rubljama i stranoj valuti između filijala Sberbanke Rusije, kao i drugim kreditnim organizacijama u Ruskoj Federaciji i inostranstvu. Transferi su način prenosa sredstava od pojedinaca u Rusiji i inostranstvu putem sledećih sistema:

Interni transferi (transfer novca između filijala Sberbanke i drugim kreditnim organizacijama);

Eksterni transferi (transfer sredstava u zemlje bližeg i daljeg inostranstva);

Hitni „blitz“ transferi (transfer novca između filijala Sberbanke Rusije sa vremenom izvršenja ne dužim od jednog sata i filijala banaka kćeri u Kazahstanu i Ukrajini).

Transferi fizičkim licima se vrše bez otvaranja računa i sa depozitnog računa.

Bez otvaranja računa - transfer se može izvršiti u rubljama i stranoj valuti u gotovini i može se poslati na plaćanje pojedincu u gotovini ili uplatom na bankovni račun.

Sa depozitnog računa - transfer se može izvršiti u rubljama i stranoj valuti zaduživanjem sredstava sa depozitnog računa i može se platiti fizičkom licu u bilo kojoj regiji Rusije ili nerezidentnoj banci u gotovini ili kreditiranjem na bankovni račun.

Ciljevi daljeg razvoja Sberbank Rusije fokusirani su na četiri glavne oblasti transformacije, koje podrazumevaju značajne promene u svim oblastima njenog delovanja.

1. Maksimalni fokus na klijenta i, u tom smislu, transformacija Sberbanke Rusije u uslužnu kompaniju. To znači da će banka nastojati da zadovolji maksimalan obim potreba za finansijskim uslugama svakog svog klijenta i na taj način maksimizira svoj prihod od svakog skupa odnosa sa klijentima.

2. „Industrijalizacija“ sistema i procesa u Sberbanci Rusije, koja bi trebala povećati nivo upravljivosti i skalabilnosti, smanjiti troškove, poboljšati kvalitet usluge klijentima i koja će omogućiti banci da efikasnije upravlja kreditnim i drugim vrstama rizika.

3. Formalizacija proizvodnog sistema Sberbanke Rusije kao nova ideologija upravljanja bankom. Razvoj procedura za formalizaciju proizvodnog sistema odvija se na bazi Lean tehnologija; Ovaj pristup podrazumeva integrisani rad na optimizaciji i racionalizaciji aktivnosti u svim oblastima odozdo prema gore, stvaranju sistemske sposobnosti za obnavljanje i samousavršavanje u banci, kao i promenu mentaliteta i sistema vrednosti zaposlenih.

4. Banka sebi postavlja zadatak da postane značajan učesnik u globalnom finansijskom sistemu, pa razvoj poslovanja na međunarodnim tržištima identifikuje kao jednu od svojih prioritetnih oblasti.

U periodu 2010-2012. Sberbank OJSC je pokazala visoku operativnu efikasnost i poboljšano finansijsko izvještavanje, što je bio objektivan pokazatelj uspješnog, efikasnog i dinamičnog razvoja poslovanja. Glavni pokazatelji poslovanja banke prikazani su u tabeli 2.1.

Kapital banke je tokom analiziranog perioda povećan sa 848,2 miliona rubalja. do 1156,9 miliona rubalja.

Tokom 2010-2011, ukupna aktiva je porasla za 3.322 miliona rubalja (42,3%) i iznosila je 10.419 miliona rubalja u 2012. godini. (2010 - 7097 miliona rubalja, 2011 - 8523 miliona rubalja). Ovaj rast uzrokovan je povećanjem portfelja vrijednosnih papira i povećanjem obima kreditiranja klijenata.

Tabela 2.1 - Glavni pokazatelji poslovanja Sberbank OJSC

Indikatori		dinamika, %
2011/2010	2012 / 2011


Neto prihod od kamata

Neto profit
Kreditni portfolio
Stanje sredstava na računima fizičkih lica
Stanje sredstava na računima pravnih lica
Povrat na imovinu (ROAA)
Povrat na kapital (ROAE)
Zarada po dionici (EPS)

U 2010. godini dobit Sberbanke je porasla za 186 milijardi rubalja u 2011. godini, ova brojka je nastavila da raste i u 2012. godini dobit je iznosila 408,9 milijardi rubalja. (2010 - 21,6 milijardi rubalja, 2011 - 173,9 milijardi rubalja).

Zbog rasta dobiti povećan je obim neto dobiti, koja je u 2011. godini iznosila 21,6 milijardi rubalja, au 2012. godini - 310,5 milijardi rubalja, što je za 78,5% više nego u 2011. godini.

Povećanje neto dobiti za 2010-2012 dovelo do povećanja pokazatelja profitabilnosti. Za 2010-2012, banka je pokazala visoke rezultate poslovanja, što potvrđuje prinos na kapital od 20,1% i prinos na aktivu od 3,2%. Pokazatelji profitabilnosti ROAA je povećan za 2,8 puta, a ROAE za 17,5 puta u odnosu na 2010.

Portfolio kredita klijentima za 2010.-2012. porastao je za 45,2% zbog povećanja obima kreditiranja i fizičkih i pravnih lica (2010. - 5265,4 milijarde rubalja, 2011. - 5843,4 milijarde rubalja. , 2012. - 1 milijarda rubalja.).

Zarada po običnoj akciji za 2010. godinu porasla je 2,7 puta i iznosila je 3,35 rubalja u 2011. godini. po 1 dionici, u 2010. godini ova cifra je iznosila 0,65 rubalja. po 1 akciji, jasno je da je njena vrijednost značajno porasla u cijeni. U 2012. cifra se smanjila i iznosila je 2,79 rubalja. po 1 dionici, to je dijelom posljedica negativne revalorizacije poslovnih nekretnina.

Sberbanka Rusije je najveća banka u Ruskoj Federaciji i ZND. Njena aktiva čini više od četvrtine bankarskog sistema zemlje (26%), a njeno učešće u kapitalu banaka iznosi 30%. Osnovana 1841. godine, Sberbank of Russia danas je moderna univerzalna banka koja zadovoljava potrebe različitih grupa klijenata u širokom spektru bankarskih usluga. Sberbank zauzima najveći udio na tržištu depozita i glavni je kreditor ruske privrede. Za razumljiviju percepciju, u nastavku će se razmotriti glavni pokazatelji udjela Sberbanke na finansijskom tržištu, kao i ocjene kreditnih agencija koje nam omogućavaju da damo objektivnu procjenu efektivnog rada Sberbanke Rusije danas.

Podaci tabele pokazuju da je udio Sberbanke u aktivi bankarskog sektora povećan na 26,8%. Na ovo povećanje uticao je portfolio hartija od vrijednosti banke, koji je značajno povećan tokom analiziranog perioda.

Učešće banke u kapitalu bankarskog sektora je blago smanjeno u 2010. godini na 26,4%, ali je do 2012. godine učešće kapitala iznosilo 29,1%.

Tabela 2.2 - Udio Sberbanke u različitim segmentima finansijskog tržišta, %

Stopa rasta kredita kod Sberbanke ostala je praktično nepromijenjena tokom analiziranog perioda, zbog čega su udjeli Banke u ovim segmentima iznosili: u kreditima pravnim licima 32,9%; na kredite fizičkim licima sa 32%.

Visok nivo likvidnosti Sberbanke u rubljama, podržan stabilnim prilivom sredstava klijenata, omogućio je Banci da smanji stope zaduživanja i na taj način smanji svoje troškove kamata. Zauzvrat, ovo je uticalo na smanjenje učešća Banke na tržištu prikupljanja sredstava od pravnih lica sa 17,7% na 14,5%, a od privatnih klijenata sa 49,4 na 46,6%.

Poboljšan je kvalitet kreditnog portfelja postao je glavni faktor rasta profita Sberbanke i doveo do povećanja njenog udjela u ukupnoj dobiti bankarskog sistema sa 21,1% na 46,5%.

Indikatori

Sberbank	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta
Ruska Federacija	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta
Zapise o učešću kredita izdate u okviru MTN programa Sberbank	BBB - prosečan kvalitet		BBB - prosečan kvalitet	A3 - iznadprosječan kvalitet, pouzdano ulaganje		A3 - iznadprosječan kvalitet, pouzdano ulaganje
Ruske evroobveznice	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta	BBB - prosečan kvalitet	Baal - srednjeg kvaliteta

Rejtingi odražavaju obim potencijalne podrške banke. Sberbank je ocjenjena kao strateški važna banka, s obzirom na opredijeljenost Sberbanke ka razvoju međunarodnog poslovanja, kao i dokapitalizaciji i obezbjeđivanju finansiranja od akvizicije.

UVOD

Slika 2 – Organizaciona struktura Sberbank OJSC

Organi upravljanja Sberbanke:

Skupština akcionara– najviši organ upravljanja Bankom, koji odlučuje o svim važnijim pitanjima poslovanja Banke.

Nadzorni odbor – u skladu sa Statutom Banke, vrši opšte upravljanje aktivnostima Banke. Njegovi zadaci: utvrđivanje prioritetnih oblasti poslovanja Banke, formiranje kolegijalnog izvršnog organa Banke (Odbora), pitanja sazivanja i pripreme Skupštine akcionara, preporuke o visini dividendi i postupku njihove isplate, periodično saslušanje izvještaja od predsjednika i predsjednika Uprave Banke o finansijskim rezultatima poslovanja Banke. Potpuna lista pitanja koja spadaju u nadležnost Nadzornog odbora sadržana je u Statutu. Nadzorni odbor banke sastoji se od 17 direktora, uključujući 6 predstavnika Banke Rusije, 2 predstavnika Sberbanke Rusije, 1 eksternog i 8 nezavisnih direktora.

Komisije Nadzornog odbora su tijela koja se formiraju za prethodno razmatranje posebno važnih pitanja iz nadležnosti Nadzornog odbora i pripremu preporuka o njima. Odbori se formiraju svake godine iz reda članova Nadzornog odbora Banke. Svaki odbor se sastoji od nezavisnih/spoljnih direktora. Odbori omogućavaju radnu interakciju sa organima upravljanja Banke. Odluke odbora su savjetodavne prirode.

1. Odbor za reviziju – vrši preliminarnu procjenu kandidata za revizore Banke, razmatra zaključke revizora i Revizorske komisije, ocjenjuje efikasnost internih kontrola Banke i preliminarno razmatra godišnje izvještaje Banke.

2. Komisija za kadrove i naknade – razvija principe i kriterijume za određivanje visine naknade za članove Nadzornog odbora i izvršnih organa Banke, priprema predloge za utvrđivanje bitnih uslova ugovora sa članovima Nadzornog odbora i izvršnih organa Banke. Banka, ocjenjuje rad članova izvršnih organa Banke.

3. Odbor za strateško planiranje – vrši preliminarno razmatranje pitanja u vezi sa strateškim upravljanjem aktivnostima Banke u cilju poboljšanja efikasnosti njenog poslovanja na duži rok.

Upravni odbor - predsjednik, predsjednik Uprave Banke i kolegijalni izvršni organ koji upravlja tekućim aktivnostima Banke. Procedura izbora predsjednika, predsjednika Uprave Banke i Uprave Banke prikazana je u Statutu Banke. Bankovni odbor sastoji se od 13 članova.

Odbori Banke su veći broj kolegijalnih organa čiji su zadaci da rešavaju pitanja i sprovode jedinstvenu dogovorenu politiku u različitim oblastima poslovanja Banke.

Kolegijum je platforma za aktivnu diskusiju o strateškim pitanjima razvoja Banke i razvoj optimalnih rješenja koja uzimaju u obzir regionalne karakteristike poslovanja Banke. Upravni odbor Banke čine članovi Uprave Banke, rukovodioci teritorijalnih i zavisnih banaka.

Filijale Banke (teritorijalne banke) rukovode predsjedavajući koje imenuje predsjednik, predsjednik Upravnog odbora Banke, filijale (filijale) rukovodioci imenovani prema utvrđenoj nomenklaturi. U filijalama Banke formiraju se kolegijalni organi upravljanja (odbor teritorijalne banke, savet filijale), koji rade na osnovu standardnih propisa koje donosi Upravni odbor Banke. Predsjednici regionalnih banaka i direktori filijala djeluju na osnovu punomoćja.

Smjernice za unapređenje sistema upravljanja i kadrovskog rada:

Razvoj ljudskog kapitala: stvaranje strukturiranog sistema upravljanja osobljem koji zadovoljava poslovne zahtjeve;

Razvoj informacionih resursa: formiranje osnove za efikasno korišćenje informacija, izgradnja informacionih i analitičkih sistema za rešavanje problema Banke;

Razvoj sistema menadžmenta: stvaranje sistema upravljanja adekvatnog rastućoj složenosti poslovanja i promenljivosti eksternih faktora.

POGLAVLJE 2. PROCJENA I UPRAVLJANJE BANKARSKIM RIZICIMA SBERBANK OJSC

ZAKLJUČAK

Bankarstvo je posebna oblast poslovanja. Vodeći princip u radu komercijalnih banaka je želja za ostvarivanjem većeg profita. Međutim, aktivnosti komercijalnih banaka, kao i drugih finansijskih i nefinansijskih institucija, uvijek su povezane sa rizicima.

U prvom poglavlju razmatrane su organizacione i ekonomske karakteristike Sberbank of Russia OJSC.

Sberbank Rusije je najveća banka u Ruskoj Federaciji i zemljama ZND. Osnivač i glavni akcionar Sberbanke Rusije je Centralna banka Ruske Federacije, koja posjeduje 50% odobrenog kapitala. Osnovana 1841. godine, danas Sberbank of Russia OJSC je lider ruskog bankarskog sektora po ukupnoj aktivi. Banka je glavni kreditor ruske privrede i zauzima najveći udio na tržištu depozita.

Analiza prihoda i rashoda banke pokazala je da je iznos neto prihoda u periodu od 2010. do 2012. godine imao tendenciju rasta. U 2012. godini njihova stopa rasta iznosila je 155,47%. Prihodi od naknada od 2010. do 2012. povećani su za 41.371.353 hiljade rubalja. Prihod od kamata u analiziranom periodu ostvaren je plasmanom sredstava u kreditne institucije; od kredita datih klijentima koji nisu kreditne institucije; od pružanja usluga finansijskog lizinga (leasinga); od ulaganja u vrijednosne papire. Rast prihoda od kamata ukazuje na ciljano djelovanje banke u oblasti kreditne i kamatne politike. Stopa rasta prihoda od kamata u 2012. godini iznosila je 137,27%. Stopa rasta poslovnih rashoda u posmatranom periodu iznosi 124,67%, a rashoda kamata 135,67%.

Općenito, u analiziranom periodu postojao je konstantan profit, koji je od 2010. do 2011. godine povećan za 136.516.348 hiljada rubalja. i od 2011. do 2012. godine za 35.679.608 hiljada rubalja. Kao rezultat, stopa rasta iznosila je 198,98%.

Procjena profitabilnosti banke pokazala je da je u posmatranom periodu prinos na aktivu povećan od 2010. do 2011. godine za 0,9%, a smanjen od 2011. do 2012. godine za 0,5%. Ova dinamika sugeriše da rukovodstvo banke treba efikasnije da upravlja raspoloživim sredstvima i kontroliše operativne troškove. Povrat na kapital je također povećan za 7,4% od 2010. do 2011. godine, a smanjen za 3,8% od 2011. do 2012. godine. To znači da sa stanovišta korišćenja kapitala banka treba da radi efikasnije.

U drugom poglavlju je procijenjen operativni i kreditni rizik Sberbank of Russia OJSC i predloženi su načini za unapređenje sistema upravljanja rizicima.

Tako je približna procjena štete od implementacije operativnih rizika u Sberbanci pokazala da ukoliko se svi rizici realizuju, banka može pretrpjeti gubitke. Najveću pažnju treba obratiti na prijetnje kao što su nedovoljna kompetentnost i nedostatak iskustva među zaposlenima, interne prijevare, kvarovi informacionog sistema i opreme, hakovanje informacionog sistema i zaraza virusima.

Procena individualnog kreditnog rizika dd Energomaš izvršena je na osnovu bankarske metode za određivanje kreditnog rejtinga zajmoprimca. Rizik kreditiranja Energomash CJSC spada u kategoriju 3, tj. Ovo je srednji nivo rizika. Tako iz Sberbanke navode da je izdavanje kredita prilično vjerovatno.

Unapređenje sistema upravljanja rizicima je strateški važan pravac za povećanje efikasnosti finansijsko-ekonomskih aktivnosti u uslovima sve veće neizvesnosti u eksternom okruženju.

BIBLIOGRAFIJA

1. I.O. Lavrushina, N.I. Valentseva. Bankarski rizici. Udžbenik. M. KNORUS, 2010

2. Balabanov I.G. Upravljanje rizicima. M. Finansije i statistika. 2011

3. J. K. Van Horn Osnove finansijskog menadžmenta: trans. sa engleskog M. Finansije i statistika. 2010.

4. Serdyukova I.D. Metode analize financijskih rizika // Računovodstvo. 2012. br. 6.

5. Utkin E.A. Upravljanje rizicima: udžbenik. M.: Infra, 2011.

6. P.O. Voevodskaya. Teorijski aspekti bankarskih rizika. Bilten OGAU. 2013. T. 40. br. 1.

7. Zakharov V.S. O rizicima bankarskog sistema // Novac i kredit. 2011.

8. G.G Fetisov, O.I. Lavrušin, I.D. Mamonova. Organizacija aktivnosti centralne banke. Udžbenik. M. KNORUS, 2010

9. Zharkovskaya E.P. Bankarstvo M.: Omega-L, 2011.

10. M.Yu. Pečalov “Organizacija upravljanja rizicima u poslovnoj banci.” Menadžment u Rusiji i inostranstvu. 2012 br. 1.

11. Gruning H. Wang, Brajović S. Analiza bankarskih rizika. Sistem za procjenu korporativnog upravljanja i upravljanja finansijskim rizicima / trans. iz engleskog; ulazak sl. K.R. Tagirbekova. M.: Ceo svet, 2013.

12. Lavrushin O.I. Bankarski rizici. M.: KNORUS, 2012.

13. Galanov V.A. Osnove bankarstva. Udžbenik. – M.: FORUM: INFRA-M, 2013.

14. Shevchuk D.A. Poslovanje banke. Principi, profitabilnost, kontrola, rizici. – M.: Gross Media, 2011.

15. Pronskaya N. Konceptualne odredbe za upravljanje bankarskim rizicima. ITCOR, 2010.

16. Samofalova E.V. Državna regulacija nacionalne privrede: udžbenik. dodatak. M.: KnoRus, 2012.

17. O tipičnim bankarskim rizicima: pismo Banke Rusije od 23.06.2004. br. 70-T.

18. O izmenama i dopunama Uredbe Banke Rusije br. 313-P od 14. novembra 2007. godine „O postupku izračunavanja tržišnog rizika kreditnih institucija“: Uputstvo Banke Rusije br. 2321-U od 3. novembra 2009. godine.

19. O obaveznim standardima za banke: Uputstvo Banke Rusije od 16. januara 2004. br. 110-I.

20. O postupku formiranja rezervi kreditnih institucija za moguće gubitke po kreditima, kreditima i ekvivalentnim dugovima: Uredba Banke Rusije od 26. marta 2004. br. 254-P.

21. O izmenama i dopunama instrukcije Banke Rusije br. 110-I od 16. januara 2004. godine „O obaveznim standardima za banke“: Uputstvo Banke Rusije br. 2324-U od 3. novembra 2009. godine.

22. O postupku izračunavanja operativnog rizika kreditnih institucija: Uredba Banke Rusije od 3. novembra 2009. godine br. 346-P.

23. O organizaciji upravljanja operativnim rizikom u kreditnim institucijama: pismo Banke Rusije od 24. maja 2005. godine br. 76-T.

24. www.sberbank.ru

25. Vasiliev V.A. Matematički modeli za procjenu i upravljanje finansijskim rizicima privrednih subjekata / V.A. Vasiliev, A.V. Letchikov, V.E. Lyalin // Revizija i financijska analiza. – 2011. – br. 4.

26. Falin G.I. Matematička analiza rizika u osiguranju. –M.: Ruska pravna izdavačka kuća. 2012.

27. Tržište hartija od vrijednosti: Udžbenik / Ed. V.A. Galaganova, A.I. Basova. M.: Finansije i statistika, 2010.

28. Mamedov F.M. Matematički modeli za mjerenje finansijskih rizika // Poslovanje u pravu br. 1, 2011.

29. Tkachuk M.I. Osnove finansijskog menadžmenta M: Interpressservice: Ecoperspective, 2010.

30. Balabanov I.T. Osnove finansijskog menadžmenta - M.: Finansije i statistika, 2009.

31. Bankarstvo: strateški menadžment - M.: Konsult-bankar, 2011.

Uvod…………………………………………………………………………………………….3

Poglavlje 1. Organizacione i ekonomske karakteristike Sberbank OJSC....5

1.1. Opće informacije o Sberbank OJSC…………………………………5

1.2. Organizaciona struktura Sberbank OJSC………………………...10

1.3. Finansijska analiza Sberbank OJSC………………………………….14

Poglavlje 2. Procjena rizika i upravljanje Sberbank OJSC………………..……..22

2.1. Procjena operativnog rizika Sberbank of Russia OJSC………………22

2.2. Procjena kreditnog rizika Sberbank of Russia OJSC…………………..28

2.3. Unapređenje sistema upravljanja rizicima……………………36

Zaključak……………………………………………………………………………………………….44

Reference……………………………………………………………………………………46

UVOD

U posljednje dvije godine prognoze o razvoju bankarskog sistema bile su prilično pesimistične. Teme izbijanja naredne krize i neizvršenja obaveza su zaoštrene u vezi sa društveno-političkim i ekonomskim procesima koji se odvijaju u svijetu. Uprkos negativnoj situaciji u inostranstvu, kod nas mnogi stručnjaci ukazuju na neznatan razvoj malih i srednjih preduzeća. Nesumnjivo, očekuje se i povećanje kreditnih stopa, proces povećanja troškova privlačenja finansijskih sredstava i povećanja kamatnih stopa na depozite će se nastaviti.

Relevantnost studije je određena činjenicom da u ovakvim uslovima ekonomske nestabilnosti posebnu pažnju treba posvetiti kategoriji koja prati svaku vrstu aktivnosti – rizicima. Rizik je sastavni, trajan, a ponekad i nerešiv deo poslovne aktivnosti, uključujući i bankarstvo.

Uspješnost bankarskih aktivnosti direktno zavisi od razumnosti nivoa preuzetih rizika, a samim tim i od kvaliteta analize i predviđanja mogućih uzroka rizika, njihovih vrsta i veličina, kao i od kvaliteta kontrole i rizika. menadžment u bankarskom sektoru.

Za donošenje naučno zasnovanih odluka o upravljanju bankarskim rizicima potrebno je koristiti metodološku podršku, koja predstavlja skup tehnika, procedura, metoda, finansijskih i organizacionih alata za razvoj mjera za identifikaciju, prevenciju i smanjenje rizika.

Svrha ovog kursa je da otkrije osnovne metode procjene i upravljanja rizicima, kao i da odredi načine za njihovo minimiziranje.

Za postizanje ovog cilja postavljeni su i riješeni sljedeći zadaci:

Prvo poglavlje daje kratak organizacioni i ekonomski opis Sberbank of Russia OJSC i analizira glavne ekonomske pokazatelje njenih aktivnosti za 2010-2012.

Drugo poglavlje je proračunsko i analitičko. Procijenjeni su operativni i kreditni rizici Sberbank of Russia OJSC i izrađene preporuke za unapređenje sistema upravljanja rizicima;

Teorijska i praktična osnova za pisanje nastavnog rada bili su naučni radovi domaćih i stranih autora, materijali iz periodike, kao i izvještajni podaci.

POGLAVLJE 1. ORGANIZACIONE I EKONOMSKE KARAKTERISTIKE SBERBANK OJSC

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja je jednostavno. Koristite obrazac ispod

Studenti, postdiplomci, mladi naučnici koji koriste bazu znanja u svom studiranju i radu biće vam veoma zahvalni.

Objavljeno na http://www.allbest.ru/

1. EKONOMSKE KARAKTERISTIKE SBERBANK RUSIJE OJSC ZA 2012-2013.

Analizirajmo finansijsko stanje komercijalne banke na primjeru Sberbank of Russia OJSC.

Istorija Sberbanke Rusije započela je pre više od 170 godina, u 19. veku. Skoro dva vijeka banka je stekla status najveće finansijske institucije u zemlji.

Sberbank je danas moderna univerzalna banka koja nudi širok spektar usluga za sve grupe klijenata i aktivno učestvuje u društvenom i ekonomskom životu zemlje.

Privlačenje sredstava od privatnih klijenata i osiguranje njihove sigurnosti osnova je poslovanja Sberbanke, a razvoj obostrano korisnih odnosa sa deponentima ključ njenog uspješnog rada. Na kraju 2011. 47,9% štednje građana pohranjene u ruskim bankama bilo je povjereno Sberbanci.

Kreditni portfolio Sberbanke obuhvata oko trećinu svih kredita izdatih u zemlji (31% stanovništvu i 31% kredita privredi). Sberbank je u 2011. godini aktivno kreditirala velike korporativne klijente, obezbjeđujući sredstva za finansiranje tekućih aktivnosti i investicionih programa, refinansiranje kredita od drugih banaka, kupovinu imovine i sprovođenje spajanja i akvizicija, finansiranje transakcija finansijskog lizinga, troškova učešća na tenderima i stambene izgradnje. Kao i prethodnih godina, Sberbank je bila direktno uključena u realizaciju vladinih programa. ekonomska finansijska kreditna banka

Sberbank je nastavila da radi na poboljšanju kvaliteta usluge klijentima. Najznačajnija usluga Sberbanke i dalje je primanje plaćanja od građana. Njihov obim je tokom godine porastao 1,4 puta i dostigao 1.621 milijardu rubalja, broj prihvaćenih plaćanja porastao je za 6,5% i premašio 1.134 miliona.

Sberbank Rusije ima jedinstvenu mrežu filijala: trenutno uključuje 17 teritorijalnih banaka i oko 20 hiljada filijala širom zemlje. Sberbank konstantno razvija trgovinsko i izvozno finansiranje, a do 2014. planira povećati udio neto dobiti izvan Rusije na 5%. Banke kćeri Sberbanke Rusije posluju u Kazahstanu, Ukrajini i Bjelorusiji. U skladu sa Strategijom razvoja, Sberbank Rusije je proširila svoje međunarodno prisustvo otvaranjem predstavništva u Njemačkoj i filijale u Indiji, kao i registracijom predstavništva u Kini.

Pouzdanost i besprijekornu reputaciju Sberbanke Rusije potvrđuju visoke ocjene vodećih rejting agencija. Fitch Ratings je Sberbanci Rusije dodijelio dugoročni rejting u stranoj valuti „BBB“, a Moody's Investors Service je dodijelio dugoročni rejting depozita u stranoj valuti „Baa1“. nacionalnoj skali.

Od januara 2011-2013 Sberbanka Rusije je pokazala visoku operativnu efikasnost i poboljšano finansijsko izvještavanje, što je bio objektivan pokazatelj uspješnog, efikasnog i dinamičnog razvoja poslovanja. Glavni pokazatelji poslovanja banke mogu se vidjeti u tabeli 1.

Kapital Banke je tokom analiziranog perioda 01.2011-01.2013. povećan sa 848,2 miliona rubalja. do 1156,9 miliona rubalja.

Tokom 2011-2012, ukupna aktiva je porasla za 3322 miliona rubalja (42,3%) i iznosila je 10419 miliona rubalja na dan 01.2013. (01.2011 - 7097 miliona rubalja, 01.2012 - 8523 miliona rubalja). Ovaj rast uzrokovan je povećanjem portfelja vrijednosnih papira i povećanjem obima kreditiranja klijenata.

Tabela 1 - Glavni pokazatelji poslovanja Sberbank of Russia OJSC za 2011. - 2013.

Indikatori	dinamika, %
	2012-2011	2013-2012


Neto prihod od kamata

Neto profit
Kreditni portfolio
Stanje sredstava na računima fizičkih lica
Stanje sredstava na računima pravnih lica
Povrat na imovinu (ROAA)
Povrat na kapital (ROAE)
Zarada po dionici (EPS)

U 2011. godini dobit Sberbanke porasla je za 186 milijardi rubalja, u 2012. ova brojka je nastavila da raste i od 01.2013. dobit je iznosila 408,9 milijardi rubalja (01.2011. - 21,6 milijardi rubalja, 01.2012. - 173,9 milijardi rubalja).

Zbog rasta dobiti povećan je obim neto dobiti, koji je sa 01. 2011. iznosio 21,6 milijardi rubalja, a sa 01. 2013. 310,5 milijardi rubalja, što je za 78,5% više u odnosu na 2011. godinu.

Povećanje neto dobiti za 2011-2012 dovelo je do povećanja pokazatelja profitabilnosti. Za 2011-2012, Banka je pokazala visoke rezultate poslovanja, što potvrđuje prinos na kapital od 20,1% (01/2013), prinos na aktivu od 3,2% (01/2013). Pokazatelji profitabilnosti ROAA je povećan za 2,8 puta, a ROAE za 17,5 puta u odnosu na 2009. godinu.

Portfolio kredita klijentima za 2011.-2013. porastao je za 45,2% zbog povećanja obima kreditiranja i fizičkih i pravnih lica (01.2011. - 5265,4 milijarde rubalja, 01.2012. - 5843,4 milijarde rubalja, 01,703 milijarde rubalja).

Zarada po običnoj akciji za 2011. godinu porasla je 2,7 puta i sa 01. 2012. iznosila je 3,35 rubalja. po 1 dionici, od 01. 2011. ova cifra je iznosila 0,65 rubalja. po 1 akciji, jasno je da je njena vrijednost značajno porasla u cijeni. U protekloj 2012. brojka se smanjila i iznosila je 2,79 rubalja. po 1 dionici (01/2013) Ovo je dijelom posljedica negativne revalorizacije poslovnih nekretnina.

Sberbanka Rusije je najveća banka u Ruskoj Federaciji i ZND. Njena aktiva čini više od četvrtine bankarskog sistema zemlje (26%), a njeno učešće u bankarskom kapitalu iznosi 30% (2012). Osnovana 1841. godine, Sberbank of Russia danas je moderna univerzalna banka koja zadovoljava potrebe različitih grupa klijenata u širokom spektru bankarskih usluga. Sberbank zauzima najveći udio na tržištu depozita i glavni je kreditor ruske privrede. Za razumljiviju percepciju, glavni pokazatelji udjela Sberbanke na finansijskom tržištu bit će razmotreni u nastavku (Tabela 3), kao i ocjene kreditnih agencija koje nam omogućavaju da damo objektivnu procjenu efektivnog rada Sberbanke Rusije danas.

Učešće Banke u kapitalu bankarskog sektora je blago smanjeno u 2011. godini na 26,4%, ali je do 2013. godine učešće kapitala iznosilo 29,1%.

Provođenje horizontalne i vertikalne analize bilansa je prva faza procjene finansijskog stanja poslovne banke.

Analiza bilansa se vrši deduktivnom metodom – od opšteg ka specifičnom.

Struktura aktive i pasive se analizira ne samo da bi se utvrdio stepen diverzifikacije bankarskog poslovanja, već i da bi se identifikovale opasnosti koje preterano povećanje sličnih (čak i veoma profitabilnih) poslova predstavlja za banku. Za detaljniju analizu Sberbank of Russia OJSC, u nastavku su tabele strukture i dinamike aktive i pasive, koje ukazuju na pokazatelje Banke za 2011-2013, kao i izračunavanje učešća i dinamike ovih pokazatelja. Na osnovu prikazanih podataka donosi se zaključak.

Tabela 2. Analiza strukture aktive bilansa Sberbank Rusije OJSC za 2011 - 2013.

Indeks		01.01.2012, milion rubalja.

Cash



Neto neotplaćeni krediti

Ostala imovina
Ukupna imovina

Tabela 3 - Analiza dinamike bilansne aktive Sberbank of Russia OJSC za 2009-2012.

Indeks	01.01.2012, milion rubalja	01.01.2013, miliona rubalja	Dinamika 2011-2012 u %	Dinamika 2012-2013 u %
Cash
Sredstva u Centralnoj banci Ruske Federacije
Sredstva u kreditnim institucijama
Neto ulaganja u vrijednosne papire
Neto neotplaćeni krediti
Osnovna sredstva, zalihe
Ostala imovina
Ukupna imovina

Tokom analiziranog perioda (01.2011-01.2013), ukupna aktiva je porasla za 42,3% i dostigla 10 triliona rubalja. Rast je baziran na kreditima klijentima i ulaganjima u vrijednosne papire.

Udio sredstava lociranih u Centralnoj banci Ruske Federacije postepeno se povećavao u prosjeku za 33% i od 01.2013. iznosio je 151.197 miliona rubalja (01.2011. - 112.238 miliona rubalja, 01.2012. - 128.925 miliona rubalja).

Neto ulaganja u hartije od vrijednosti za 2011. godinu su porasla za 69,7% i iznosila su 1851423 miliona rubalja na dan 01.01.2012.godine. Nakon prodaje OBR portfelja, obim hartija od vrijednosti smanjen je za 14,6% i iznosio je 1580627 miliona rubalja na dan 01.01.2012.

Gotovina je porasla sa 270,396 miliona RUB. za 2011. godinu za 19,2% i sa 01.2012. godine iznosi 322.303 miliona rubalja. U periodu do 01.2013. godine njihov rast je nastavljen i sa 01.2013. godine ova vrijednost iznosi 492.881 miliona rubalja. , što je skoro 53% više nego prethodne godine.

Sredstva uložena u ostalu imovinu porasla su tokom analiziranog perioda za oko 40%, sa 01.2013. godine iznosila su 126.452 miliona rubalja.

Tabela 4 - Analiza strukture pasive bilansa Sberbank of Russia OJSC za 2011 - 2013.

Indeks	01.01.2011. miliona rubalja	01.01.2012. miliona rubalja	01.01.2013. miliona rubalja



Sredstva klijenata

Ostale obaveze
Rezervisanja za ostale gubitke
Izvori sopstvenih sredstava
Ukupne obaveze

U strukturi pasive dominantne stavke tokom analiziranog perioda su sredstva klijenata i sopstvena sredstva Banke, sa malim učešćem sredstava Centralne banke Ruske Federacije. Preostali indikatori imaju neznatno učešće, ali i dalje čine ukupne obaveze.

U analiziranom periodu (01.2011-01.2013.) ukupne obaveze su porasle za 42,3% i dostigle 10 triliona rubalja. Rast je zasnovan na kreditima klijentima i sredstvima Centralne banke Ruske Federacije.

Sopstveni kapital je povećan za 452.389 miliona rubalja i sa 01.2013. godine iznosi 10.419.419 miliona rubalja. (01.2011. - 7.096.995 miliona rubalja, 01.2012. - 8.523.247 miliona rubalja)

Iznos izdatih dužničkih obaveza smanjen je za skoro 30% i iznosio je 87.223 miliona rubalja na dan 01.2013. (01.2011 - 122.853 miliona rubalja, 01.2012 - 111.983 miliona rubalja)

Sredstva kreditnih institucija porasla su za 334.078 miliona rubalja. i od 01.2013. iznosio je 477.467 miliona rubalja. (01.2011. - 143.389 miliona rubalja, 01.2012. - 291.094 miliona rubalja)

Novac izdvojen za ostale obaveze povećan je za 28% u 2011. godini i za još 10% u 2012. godini i sa 01. 2013. iznosio je 84.730 miliona RUB.

Rezervisanja za ostale gubitke su neznatno porasla (2%).

Tabela 5 - Analiza dinamike bilansnih obaveza Sberbank of Russia OJSC za 2012-2013.

Indeks	01.01.2013. miliona rubalja.	Dinamika 2011-2012%	Dinamika 2012-2013%
Sredstva Centralne banke Ruske Federacije
Sredstva kreditnih institucija
Sredstva klijenata
Izdan dug
Ostale obaveze
Rezervisanja za ostale gubitke
Izvori sopstvenih sredstava
Ukupne obaveze

Osnovna resursna baza Banke ostaju depoziti fizičkih lica, čije učešće u ukupnim obavezama čini najveći procenat.

Tradicionalno, glavni izvor finansiranja poslovanja Banke ostala su sredstva klijenata. Na kraju godine njihov obim je povećan za 18,2% i iznosio je oko 7,9 triliona rubalja.

Kapital Banke, izračunat u skladu sa Uredbom Banke Rusije br. 215-P, povećan je za 24%. Izvor rasta kapitala je ostvarena neto dobit. Adekvatnost kapitala na dan 1. januara 2013. godine iznosila je 15,0%.

Kako bi osigurala stabilnost bankarskog sistema, Centralna banka Ruske Federacije uspostavlja niz ekonomskih standarda, tj. određene koeficijente sa datim nivoom.

Centralno uspostavljeni ekonomski standardi uključuju sljedeće indikatore:

koeficijent adekvatnosti kapitala

standardi likvidnosti za bilans stanja kreditne institucije

· standardi za ograničavanje velikih rizika u oblasti privlačenja i plasiranja resursa.

Ekonomski standardi regulišu, prvo, apsolutni i relativni nivo vlasničkog kapitala kreditne institucije, drugo, likvidnost bilansa stanja, treće, diversifikaciju aktivnih i pasivnih operacija kreditne institucije, četvrto, stvaranje centralizovanih rezervi od strane svake kreditne institucije. obezbijediti finansijsku stabilnost bankarskog sistema u cjelini. Podaci su prikazani u tabeli 6.

Da bi se uskladile sa ovim ekonomskim standardima, kreditne institucije kreiraju sistem analize i kontrole. Ovu vrstu posla obavlja grupa analitičara koji razvijaju posebne tehnike analize.

Analiza ekonomskih standarda se vrši u sljedećim oblastima:

Poređenje stvarnih vrijednosti indikatora sa standardnim vrijednostima;

Razmatranje dinamike promjena analiziranog indikatora;

Identifikacija faktora koji su uticali na indikatore.

U prvoj fazi analize sastavlja se tabela koja karakteriše stvarni nivo ekonomskih standarda u poređenju sa njegovom maksimalnom vrednošću.

Tabela 6 – Obavezni standardi za aktivnosti Sberbank of Russia OJSC za 2011-2013.

Indeks	Koeficijent	Standard
Koeficijent adekvatnosti sopstvenih sredstava (kapitala).
Omjer trenutne likvidnosti banke
Koeficijent tekuće likvidnosti banke
Koeficijent dugoročne likvidnosti banke
Maksimalni rizik po zajmoprimcu ili grupi povezanih zajmoprimaca
Maksimalna veličina velikih kreditnih rizika
Maksimalni iznos kredita, bankarskih garancija i jemstava koje banka daje svojim učesnicima (akcionarima)
Ukupan iznos rizika za insajdere banke
Standard za korišćenje sopstvenih sredstava (kapitala) banke za sticanje akcija (udela) drugih pravnih lica

U drugoj fazi provjerava se usklađenost svakog indikatora sa standardnim nivoom.

U sljedećoj fazi se radi faktorska analiza značajnih odstupanja. Ako postoji stabilan negativan trend, takva analiza se provodi na više datuma kako bi se utvrdili uzroci odstupanja.

Analiza stanja kapitala razmatra se u vezi sa analizom indikatora koji karakteriše adekvatnost kapitala (H 1).

Koeficijent adekvatnosti kapitala (H 1) određuju njegove dvije komponente: obim vlasničkog kapitala i iznos ukupnog rizika aktive. Uticaj ovih komponenti na regulatorni koeficijent koji se razmatra je suprotan: koeficijent adekvatnosti kapitala raste sa povećanjem obima vlasničkog kapitala i opada sa povećanjem rizika imovine. Minimalna vrijednost koeficijenta je 10% od 01/2011 - 23,22%, od 01/2012 - 17,72%, od 01/2013 - 15,2%.

Analiza pokazatelja likvidnosti počinje indikatorom H 2. Njegov nivo zavisi od obima ukupnog iznosa likvidnih sredstava (gotovina i sredstva do 30 dana) i iznosa obaveza na računima po viđenju i za period do 30 dana. dana. Nivo kriterijuma - 15% od 01/2011 - 83,18%, 01/2012 - 80,56%, 01/2013 - 50,93%.

Uz indikator tekuće likvidnosti (N 2), u skladu sa Uputstvom Centralne banke Ruske Federacije br. 1, uvodi se indikator trenutne likvidnosti banke (N 3), definisan kao omjer visoko likvidnih (gotovina i negotovinska) sredstva na brze depozite po viđenju. Minimalna prihvatljiva vrijednost od 50% od 01/2011 je 115,1%, 01/2012 - 103,01%, 01/2013 - 73,01%.

Dugoročnu likvidnost banke karakteriše indikator H 4. Izračunava se kao omjer dugoročnih kredita (s rokom dospijeća preko jedne godine) prema vlasničkom kapitalu i obavezama banke sa rokom dospijeća preko jedne godine. Maksimalna vrijednost je postavljena na 120%. Od 01/2011 - 73,54%, 01/2012 - 78,04%, 01/2013 - 87,11%.

Jedan od metoda regulisanja delatnosti kreditnih institucija koji je razvijen u poslednje vreme. To je ograničenje velikih rizika.

Koeficijent N6 karakteriše maksimalan iznos rizika po zajmoprimcu, kao i grupi ekonomski ili pravno povezanih zajmoprimaca. Izračunava se kao odnos ukupnog iznosa kredita koje kreditna institucija izdaje jednom zajmoprimcu ili grupi povezanih zajmoprimaca, kao i garancija datih jednom zajmoprimcu (grupi povezanih zajmoprimaca) prema obimu sopstvenih sredstava kreditne institucije.

Banka sa većim iznosom osnovnog kapitala može povećati maksimalan iznos kredita koji se daje jednom klijentu ili grupi povezanih klijenata. Maksimalna dozvoljena vrijednost je 25%, od 01/2011 - 16,05%, 01/2012 - 17,9%, 01/2013 - 17,2%.

Koeficijent H 7 ograničava maksimalni rizik svih velikih kredita. U ovom slučaju, ukupan kreditni dug jednog zajmoprimca ili grupe povezanih zajmoprimaca, uzimajući u obzir 50% iznosa vanbilansnih obaveza, koji prelazi 5% osnovnog kapitala kreditne institucije, smatra se velikim.

Ovaj pokazatelj se utvrđuje kao odnos iznosa svih velikih kredita u portfelju banke i obima sopstvenog kapitala. Nivo kriterijuma je 800%. Pokazatelji Sberbanke Rusije iznosili su 01.2011 - 47%, 01.2012 - 79,98%, 01.2013 - 124,36%.

Koeficijenti N 9.1 i N 10.1 ograničavaju maksimalni iznos kredita, garancija i garancija koje banka daje svojim učesnicima (akcionarima). Pokazatelj H 9.1 odražava maksimalni rizik po akcionaru (akcionaru) banke indikator H 10.1 - maksimalni rizik za njene insajdere, tj. pojedinci koji su ili dioničari (imaju više od 5% dionica), ili direktori i članovi odbora, članovi kreditnog odbora itd., a koji su ili su ranije bili uključeni u izdavanje kredita.

Pokazatelj H 9.1 se izračunava kao odnos ukupnog iznosa potraživanja banke u rubljama i stranoj valuti (uključujući i vanbilansnu) u odnosu na jednog akcionara (akcionara) prema osnovnom kapitalu banke. Ne može premašiti: 50%. Pokazatelji Sberbanke za cijeli analizirani period su 00,00%.

Pokazatelj H 10.1 je definisan kao odnos ukupnog iznosa potraživanja (uključujući vanbilansne) kreditne organizacije u rubljama i stranoj valuti u odnosu na jednog insajdera kreditne organizacije i povezana lica prema sopstvenom kapitalu banke. Vrijednost ne može biti veća od: 3%. Od 01/2011 - 0,86%, 01/2012 - 0,9%, 01/2013 - 0,93%.

Po prvi put u Rusiji se uvodi indikator koji ograničava udio korištenja vlastitog kapitala banke za stjecanje dionica (dionica) drugih pravnih lica. Ovaj indikator je N 12, izračunat kao odnos veličine uloženih i sopstvenih sredstava kreditne institucije. Ulaganje se odnosi na sticanje od strane banke udela i akcija drugih pravnih lica. maksimalna dozvoljena vrijednost H 12 je postavljena na 25%. Pokazatelji Sberbanke u izvještajnom periodu bili su: od 01/2011 - 0,01%, 01/2012 - 0,14%, 01/2013 - 0,65%.

Dakle, na osnovu prikazanih podataka možemo zaključiti da niti jedan indikator ne prelazi maksimalno/minimalno dozvoljenu vrijednost. I, stoga, postoji razlog za vjerovanje da je danas Sberbank Rusije finansijski stabilna i prosperitetna banka.

Tabela 7 – Koeficijenti koji karakterišu finansijsko stanje Sberbank of Russia OJSC za 2011-2013.

Indeks	Oznaka	Standardne vrijednosti
1. Koeficijent trenutne likvidnosti		Više od 0,15
2. Nivo sredstava koja stvaraju prihod
3. Opći koeficijent stabilnosti		teži 1,0
4. Koeficijent povrata sredstava
5. Koeficijent adekvatnosti kapitala		Što veće, to bolje
6. Koeficijent ukupne likvidnosti		Veće ili jednako 1,05
7. Stopa prinosa na kapital
8. Koeficijent povrata sredstava
9. Koeficijent povrata sredstava
10. Omjer udjela u dobiti u prihodu banke

Nivo rentabilne imovine (K2) za analizirani period je odgovarao vrijednosti od 0,88, dok je standard za ovaj pokazatelj 0,65 - 0,75 Upoređujući dobijene vrijednosti sa kontrolnom vrijednošću, vidimo da je udio profitabilne imovine u banci je veoma visoka i raste. Iako ovakva vrijednost profitabilne imovine doprinosi sticanju visokih prihoda, međutim, ovo je vrlo visok rizik nevraćanja datih kredita.

Koeficijent opšte stabilnosti (K4) se smanjio tokom analiziranog perioda, tj. od 01/2011 - 0,38, od 01/2012 - 0,37, od 01/2013 - 0,31. Ovo je pozitivan trend za ovaj pokazatelj, jer ovaj koeficijent omogućava upoređivanje višesmjernih tokova primljenih i uplaćenih sredstava, koji moraju biti pokriveni primljenim prihodima, a ukoliko njihova količina nije dovoljna, Banka je okarakterisana kao neefikasna. Shodno tome, opažamo efikasnost Sberbanke, jer ovaj koeficijent ne prelazi 1.

Pokazatelj prinosa na imovinu (K5) iznosio je 0,003 od 01. 2011. godine, 0,02 od 01. 2012. i 0,029 od 01. 2013. godine. standard za ovaj koeficijent je 0,005-0,065. Iz prikazanih podataka možemo zaključiti da je Banka izložena značajnom riziku. Ovo nije negativan faktor najverovatnije da Banka uspešno upravlja svojom imovinom, ali se ne mogu isključiti potencijalno veliki gubici.

Koeficijent adekvatnosti kapitala (K6) za analizirani period iznosio je 0,14, s obzirom da standard za ovaj pokazatelj nije ograničen, što je koeficijent veći, to je bolje, dovoljno je da obaveze ne prelaze 90% bilansne valute. U našem slučaju ovaj koeficijent je prihvatljiv.

Koeficijent ukupne likvidnosti (K7) karakteriše ravnotežu aktivnih i pasivnih politika banke za postizanje optimalne likvidnosti. Pokazatelji su u potpunosti usklađeni sa navedenim standardima, pa zaključujemo da Banka pravilno koristi sredstva.

Uzimajući u obzir stopu prinosa na kapital (P1), vidimo koliko se efektivno koristi vlasnički kapital. Ovaj indikator se smatra normalnim ako padne u vrijednost od 0,1-0,2. Od 01.2011 - 0,02, 01.2012 - 0,16, 01.2013 - 0,2. Kao što vidimo, u početku je postojao negativan trend za ovaj koeficijent, ali čim je dobit Banke porasla, ovaj pokazatelj je primjetno promijenio tok, te sada možemo sa sigurnošću reći da je Banka počela efikasno da koristi svoja sredstva.

Koeficijent profitabilnosti aktive (P2) odražava efikasnost upravljanja bankom i pokazuje koliku je dobit donela jedna novčana jedinica sredstava banke uložena u sredstva. Tokom analiziranog perioda ovaj pokazatelj je imao pozitivan trend. Ovo ukazuje na efektivno ulaganje u sredstva.

Koeficijent prinosa na aktivu banke (P3) karakteriše prinos na aktivu sa stanovišta alokacije aktive, tj. mogućnosti za stvaranje prihoda. Ovaj pokazatelj je bio od 01.2011 - 0,11, 01.2012 - 0,09, 01.2013 - 0,08. Standard za ovaj koeficijent nije utvrđen, pa možemo zaključiti da je prihvatljiv.

Odnos učešća dobiti u prihodu banke (P4) takođe nije standardno ograničen, ali je poznato da učešće obaveza ne bi trebalo da prelazi 90%. Dakle, iz pokazatelja za 01.2011 - 0,03, 01.2012 - 0,22, 01.2013 - 0,37, možemo zaključiti da je Sberbank povećala učešće dobiti u prihodima Banke. To je postalo jasno vidljivo u posljednje dvije godine.

U drugom poglavlju razmatrane su organizacione i ekonomske karakteristike Sberbank of Russia OJSC. Utvrđuje se pozicija Banke u različitim segmentima finansijskog tržišta, njeno učešće i pozicija. Besprijekornu reputaciju Sberbanke Rusije potvrđuju visoke ocjene vodećih rejting agencija.

Pregledani su glavni indikatori učinka, kao što su obavezni standardi i pokazatelji Sberbanke, koji su u potpunosti usklađeni sa utvrđenim standardima.

Sumirajući drugo poglavlje, možemo sa sigurnošću reći da je Sberbank of Russia OJSC pouzdana i stabilna banka i da se u potpunosti nosi sa svojim zadacima.

Neophodan uslov za rešavanje problema sa kojima se Banka suočava u oblasti razvoja poslovanja biće sveobuhvatna tehnološka modernizacija, koja će povećati skalabilnost procesa i sistema, obezbediti povećanje produktivnosti rada i optimizovati troškove. Glavni ciljevi Banke biće izgradnja konsolidovanog modela poslovanja, unapređenje sistema upravljanja rizicima i dostizanje kvalitativno novog nivoa automatizacije.

Rad na unapređenju modela poslovanja usmeren je na povećanje produktivnosti rada i ekonomske efikasnosti Banke, unapređenje kvaliteta usluge i zadovoljstva klijenata. Osnovni zadatak u ovoj oblasti je izgradnja sistema i procesa koji ne samo da bi se „nosili” sa obimom aktivnosti Banke, već bi postali i najvažniji izvor za formiranje njenih novih jedinstvenih konkurentskih prednosti.

Promjene u operativnom modelu stražnjeg i srednjeg ureda dogodit će se u tri glavna područja:

· formiranje nove organizacione strukture jedinica odgovornih za operativne funkcije;

· konsolidacija operativnih aktivnosti u okviru centara za korisničku podršku (CSSC);

· značajna optimizacija i modernizacija svih back i Middle office procesa.

Istovremeno, ovaj rad će biti najdirektnije vezan za promjene u radu front-office odjeljenja, posebno sa promjenama u radu VSP-a na osnovu implementacije MSS-a.

Principi za razvoj operativnog modela Banke biće:

1. izgradnja jedinstvenog modela poslovanja, ujednačavanje i standardizacija svih procesa, proizvoda i operativnih propisa širom Banke;

2. kontinuirana optimizacija procesa i procedura;

3. stvaranje sistema za upravljanje operativnim aktivnostima u Banci;

4. izgradnja industrijskog procesa za pružanje prodaje i usluga kupcima;

5. odvajanje operativne funkcije od procesa vezanih za prodaju i uslugu (front office);

6. automatizacija samo optimiziranih i standardiziranih procesa.

Formiranje jedinstvenog operativnog modela će povećati propusnost, obim prodaje i kvalitet usluge, te maksimalno iskoristiti ekonomiju obima. Prisustvo skalabilne platforme će doprinijeti rastu poslovanja i osloboditi finansijska sredstva za postizanje planiranih strateških ciljeva. Upravljivost i kvalitet rada će se povećati produbljivanjem specijalizacije, rješavanjem homogenih problema i stvaranjem transparentnog sistema motivacije.

Nakon što smo izvršili detaljnu analizu efikasnosti Sberbank of Russia OJSC, ne može se ne obratiti pažnja na činjenicu da su uoči Olimpijade 2014. godine na Krasnodarskom teritoriju zastupljeni interesi 63 kreditne organizacije, a broj bankarskih institucija je 160 jedinica. Gotovo svi odjeli kreditnih institucija obavljaju transakcije sa gotovinom stranom valutom.

Na maloprodajnom tržištu bankarskih usluga u regionu, kako u oblasti privlačenja resursa, tako iu oblasti plasmana, dominiraju filijale velikih banaka: banke sa državnim učešćem, privatne banke i strane banke.

U regionu, posebno u gradu Sočiju, i dalje se primećuje pozitivna dinamika u razvoju tržišta bankovnih kartica. Aktivnosti servisiranja platnih kartica u gradu Sočiju obavljalo je 9 kreditnih organizacija (filijala). Bankovne kartice je izdala 1 regionalna banka i 7 ekspozitura neregionalnih kreditnih organizacija.

Broj izdatih bankovnih kartica u regionu u stalnom je porastu i dostigao je 5,5 miliona jedinica. Tako, u prosjeku, svaki stanovnik regije ima bankovnu karticu (5,2 miliona stanovnika).

Nivo razvoja tržišta platnih kartica određen je ne samo brojem klijenata i izdatih kartica, već i dostupnošću odgovarajuće infrastrukture dizajnirane za obavljanje transakcija pomoću njih. Kreditne organizacije koje djeluju na teritoriji Krasnodarskog kraja i na teritoriji Olimpijade ulažu značajne napore da razviju infrastrukturu namijenjenu servisiranju platnih kartica. Izdavanje gotovine i plaćanje robe i usluga putem bankovnih kartica od strane kreditnih institucija vrši se putem bankomata i elektronskih terminala (POS terminala).

Treba napomenuti da se u protekle 3 godine broj bankomata u regionu u cjelini povećao za 2,2 puta i iznosio je 6.892 jedinice, od čega su 4.242 jedinice (ili 61,6%) bankomati opremljeni funkcijom prihvata gotovine ( gotovina). Broj elektronskih terminala namijenjenih plaćanju roba i usluga povećan je za 1,7 puta u istom periodu i iznosio je 15.089 jedinica.

Analizirajući sve-ruske pokazatelje, treba napomenuti da u pogledu obezbjeđenja bankomata na milion stanovnika, Krasnodarska teritorija zauzima 19. mjesto u Rusiji u cjelini (1.200 bankomata na 1 milion stanovnika regiona); u pogledu obezbjeđenja POS terminala - 41 pozicija (3,0 hiljada POS terminala na 1 milion stanovnika regiona). Od 1. aprila 2013. godine, oko 43% bankomata i 45% elektronskih terminala koji rade na Krasnodarskom teritoriju pripadalo je 4 kreditne institucije (filijale) koje poslužuju bankovne kartice (Sberbank Rusije OJSC, Krayinvestbank OJSC, URALSIB OJSC i VTB 24 (JSC). )). Ove kreditne institucije su instalirale više od 55% od ukupnog broja bankomata i oko 67% elektronskih terminala koji se nalaze u gradu Sočiju. Objavljeno na Allbest.ru

...

Slični dokumenti

Suština i sadržaj finansijske analize poslovanja poslovne banke. Karakteristike Sberbank of Russia OJSC i procjena njene pozicije na ruskom finansijskom tržištu. Analiza efikasnosti aktivnosti, imovine i obaveza, prihoda i rashoda organizacije.

kurs, dodato 07.09.2014

Investiciona politika poslovne banke kao osnova za forme investicionog portfelja. Praćenje makroekonomske situacije u zemlji i predviđanje glavnih indikatora razvoja investicionog tržišta. Problemi akumuliranja štednje stanovništva.

kurs, dodato 19.08.2015

Istorijat osnivanja i kratak opis sadašnjeg stanja Sberbanke Rusije, kao i analiza njene politike dividendi i rezultata finansijskih i ekonomskih aktivnosti. Principi plasmana i konverzije akcija: obične i povlašćene.

test, dodano 28.09.2010

Ekonomske karakteristike komercijalne banke OJSC Rosselkhozbank. Studija aktivnog i pasivnog poslovanja banaka. Analiza likvidnosti, finansijske stabilnosti, bankarskih rizika, usluga i dobiti banaka. Studija aktivnosti odjela marketinga.

izvještaj o praksi, dodan 12.01.2013

Statističke metode za analizu finansijskog stanja banke. Proučavanje strukture stanovništva. Primjena metode uzorkovanja u finansijskim i ekonomskim problemima. Veze između prikupljanja sredstava i profita. Analiza dinamike dobiti banke za 2001-2006.

kurs, dodan 30.04.2011

Karakteristike glavnih oblika finansijskog izvještavanja. Metode za analizu finansijskog stanja Banke Russian Standard CJSC: organizacione i ekonomske karakteristike, procena rejtinga, organizacija upravljanja rizicima i strategija korporativnog upravljanja.

disertacije, dodato 28.06.2013

Osiguranje nacionalne ekonomske sigurnosti u kontekstu globalne finansijske krize. Indikatori ekonomskog stanja zemlje. Neracionalan odnos između realnog i finansijskog sektora. Problem osiguranja konkurentnosti ruske privrede.

kurs, dodan 28.02.2010

Ekonomska situacija u modernoj Rusiji. Metodološka osnova za analizu finansijskog stanja trgovinskog preduzeća. Osiguravanje opstanka preduzeća u savremenim uslovima. Klasifikacija vrsta finansijske analize. Karakteristike RA Great LLC.

kurs, dodan 14.11.2013

Pojam ekonomske sigurnosti i karakteristike njenih indikatora. Analiza ruske privrede sa stanovišta ekonomske sigurnosti. Opasnost od gubitka prehrambene nezavisnosti zemlje. Pad proizvodnje i gubitak tržišta. Prijetnje u socijalnoj sferi.

kurs, dodato 29.04.2015

PJSC "Rosbank" kao privatna univerzalna banka u sastavu međunarodne bankarske grupe Societe Generale, pruža sve vrste usluga privatnim i korporativnim klijentima. Poznavanje vrsta dokumentarnog poslovanja preduzeća, analiza finansijskih pokazatelja.