Ερώτηση 2. Μπορεί μια νομική οντότητα κάτοικος να χορηγήσει δάνειο σε φυσικό πρόσωπο που δεν είναι κάτοικος; Εάν ναι, τότε σε ποιο λογαριασμό θα πρέπει να μεταφερθεί σε λογαριασμό σε ρούβλι σε τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας ή σε ξένο νόμισμα σε λογαριασμό σε ξένο τράπεζα;Χρειάζομαι διαβατήριο συναλλάγματος για τη συναλλαγή;Πώς πρέπει να επισημοποιηθεί αυτή η συναλλαγή;

1. Για τους σκοπούς του νόμου της 10ης Δεκεμβρίου 2003 αριθ. 173-FZ για τη ρύθμιση των νομισμάτων, χρησιμοποιούνται οι ακόλουθες έννοιες:

– κάτοικοι: άτομα που είναι πολίτες της Ρωσικής Ομοσπονδίας και διαμένουν μόνιμα στη Ρωσική Ομοσπονδία βάσει άδειας διαμονής που προβλέπεται από τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας, αλλοδαποί πολίτες και απάτριδες·

– μη κάτοικοι: φυσικά πρόσωπα πλην των προαναφερθέντων.

Με μη κατοίκους (φυσικά ή νομικά πρόσωπα), ένας ρωσικός οργανισμός έχει το δικαίωμα να πραγματοποιεί συναλλαγές σε συνάλλαγμα χωρίς περιορισμούς (άρθρο 6 του νόμου αριθ. 173-FZ της 10ης Δεκεμβρίου 2003). Δηλαδή, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ελεύθερα ξένο νόμισμα και ρούβλια σε διακανονισμούς με μη κατοίκους (ρήτρα 9, μέρος 1, άρθρο 1 του νόμου αριθ. 173-FZ της 10ης Δεκεμβρίου 2003).

Έτσι, είναι δυνατή η σύναψη δανειακής σύμβασης με πολίτη μη κάτοικο. Στην περίπτωση αυτή, τα μέρη καθορίζουν τον λογαριασμό διακανονισμού ανεξάρτητα στη συμφωνία. Ο νόμος της 10ης Δεκεμβρίου 2003 No. 173-FZ σε αυτή την περίπτωση δεν θεσπίζει περιορισμούς.

2. Θα πρέπει να εκδοθεί διαβατήριο συναλλαγής εάν το ποσό του δανείου υπερβαίνει τα $50.000 USD (σε ή μετατραπεί στο ρωσικό ή ξένο νόμισμα του δανείου κατά το καθορισμένο ποσό). Τέτοιοι όροι περιέχονται στις παραγράφους 5.1, 5.2 και 6.1 της Οδηγίας No. 138-I της Τράπεζας της Ρωσίας, της 4ης Ιουνίου 2012.

3. Η συναλλαγή αυτή συντάσσεται εγγράφως εάν τα μέρη δεν έχουν τη δυνατότητα να προβούν σε ηλεκτρονική διαχείριση εγγράφων.

Λογική

Όλεγκ ο καλός,Επικεφαλής του Τμήματος Φορολογίας Κερδών Οργανισμών του Τμήματος Φορολογικής και Τελωνειακής Πολιτικής Δασμολογίων του Υπουργείου Οικονομικών της Ρωσίας

Επιτρεπόμενες συναλλαγές σε συνάλλαγμα

Οι επιτρεπόμενες συναλλαγές συναλλάγματος περιλαμβάνουν:

συναλλαγές με κατοίκους που προβλέπονται στο Μέρος 1 του άρθρου 9 του νόμου της 10ης Δεκεμβρίου 2003 αριθ. 173-FZ·
συναλλαγές με μη κατοίκους.

Ένας ρωσικός οργανισμός έχει το δικαίωμα να πραγματοποιεί συναλλαγές συναλλάγματος με μη κατοίκους χωρίς περιορισμούς (). Δηλαδή, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ελεύθερα ξένο νόμισμα και ρούβλια () σε διακανονισμούς με μη κατοίκους.

Ταυτόχρονα, η νομοθεσία επιβάλλει ορισμένες απαιτήσεις για τυχόν επιτρεπόμενες συναλλαγές συναλλάγματος:

οι διακανονισμοί για τέτοιες συναλλαγές πρέπει να περνούν μέσω λογαριασμών σε εξουσιοδοτημένη τράπεζα ή λογαριασμούς σε τράπεζες που βρίσκονται εκτός της επικράτειας της Ρωσίας (Μέρη και άρθρο 14, Μέρη 4-6 του άρθρου 12, μέρος 10 του άρθρου 28 του νόμου της 10ης Δεκεμβρίου 2003 αριθ. 173-FZ);
ο οργανισμός υποχρεούται να υποβάλλει στην εξουσιοδοτημένη τράπεζα έγγραφα που σχετίζονται με τη συναλλαγή νομίσματος (Μέρος 2 του άρθρου 24 του νόμου της 10ης Δεκεμβρίου 2003 αριθ. 173-FZ).
Κατά την πραγματοποίηση πληρωμών σε μη κατοίκους, είναι απαραίτητο να επαναπατριστούν τα κέρδη σε ξένο νόμισμα ().

Κατά γενικό κανόνα, ένας οργανισμός υποχρεούται να πραγματοποιεί όλους τους διακανονισμούς για επιτρεπόμενες συναλλαγές σε συνάλλαγμα χρησιμοποιώντας λογαριασμό σε εξουσιοδοτημένη τράπεζα (Μέρος 2 του άρθρου 14 του νόμου αριθ. 173-FZ της 10ης Δεκεμβρίου 2003).

Επιπλέον, κατά την εκτέλεση ορισμένων συναλλαγών σε νομίσματα, ο οργανισμός έχει το δικαίωμα να χρησιμοποιεί λογαριασμούς που έχουν ανοίξει σε τράπεζες του εξωτερικού. Ο οργανισμός υποχρεούται να ειδοποιήσει την εφορία στον τόπο εγγραφής του για το άνοιγμα τέτοιου λογαριασμού. Το έντυπο και η συνιστώμενη ηλεκτρονική μορφή της ειδοποίησης εγκρίθηκαν με εντολές της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας της Ρωσίας με ημερομηνία 21 Σεπτεμβρίου 2010 Αρ. ММВ-7-6/457 και ημερομηνία 14 Νοεμβρίου 2013 Αρ. ММВ-7-14/502. Η περίοδος εντός της οποίας ο οργανισμός πρέπει να υποβάλει πληροφορίες στην επιθεώρηση είναι ένας μήνας από την ημερομηνία ανοίγματος του λογαριασμού. Αυτή η διαδικασία καθιερώνεται στο Μέρος 2 του Άρθρου 12 του Νόμου της 10ης Δεκεμβρίου 2003 Αρ. 173-FZ.

Υποβολή εγγράφων στην τράπεζα

Εκτός από την απαίτηση διενέργειας διακανονισμών για συναλλαγές συναλλάγματος μέσω λογαριασμών σε εξουσιοδοτημένες τράπεζες ή τραπεζικούς λογαριασμούς στο εξωτερικό, η νομοθεσία θεσπίζει μια άλλη υποχρέωση για τους ρωσικούς οργανισμούς. Κατά την πραγματοποίηση συναλλαγών σε συνάλλαγμα, πρέπει να υποβάλετε τα ακόλουθα έγγραφα στην εξουσιοδοτημένη τράπεζα μέσω της οποίας πραγματοποιούνται οι διακανονισμοί με τον αντισυμβαλλόμενο:

διαβατήριο συναλλαγής (ρήτρα 6.1 της Οδηγίας της Τράπεζας της Ρωσίας αριθ. 138-I με ημερομηνία 4 Ιουνίου 2012).
πιστοποιητικό συναλλαγών σε συνάλλαγμα (ρήτρα 2.1 της Οδηγίας της Τράπεζας της Ρωσίας αριθ. 138-I με ημερομηνία 4 Ιουνίου 2012).
πιστοποιητικό δικαιολογητικών (ρήτρα 9.1 της Οδηγίας της Τράπεζας της Ρωσίας αριθ. 138-I με ημερομηνία 4 Ιουνίου 2012).

Η υποχρέωση υποβολής τέτοιων εγγράφων προκύπτει από την παράγραφο 1 του μέρους 2 του άρθρου 24,

"__" ______ 20 __

Εφεξής καλούμενος ως "Δανειστής", εκπροσωπούμενος από ____________, ενεργώντας με βάση ______, αφενός, και ___________, εγγεγραμμένος__ στη Ρωσική Ομοσπονδία, εφεξής ο "Δανειολήπτης", εκπροσωπούμενος από ___________ βάση του ______, από την άλλη πλευρά, που αναφέρονται ως «Τα Μέρη», μεμονωμένα «Μέρος», έχουν συνάψει την παρούσα Συμφωνία (εφεξής καλούμενη «Συμφωνία») ως εξής:

1. ΤΟ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΤΗΣ ΣΥΜΦΩΝΙΑΣ

1.1. Σύμφωνα με την παρούσα Συμφωνία, ο Δανειστής μεταβιβάζει την κυριότητα στον Δανειολήπτη κεφαλαίων στο ποσό των ____________ (εφεξής καλούμενο ποσό δανείου) και ο δανειολήπτης αναλαμβάνει να επιστρέψει το ποσό του δανείου στον δανειστή και να πληρώσει τόκους για τη χρήση του ποσού του δανείου στο ποσό και στους όρους που καθορίζονται στη Σύμβαση. Το ποσό του δανείου εκδίδεται σε ρούβλια με τη συναλλαγματική ισοτιμία της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας την ημέρα διαγραφής των κεφαλαίων από τον λογαριασμό του Δανειστή.

2. ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΗΣ ΤΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ

2.1. Ο Δανειστής μεταφέρει το Ποσό του Δανείου στον Δανειολήπτη εντός ________. Ως στιγμή της μεταφοράς θεωρείται η στιγμή μεταφοράς του Ποσού του Δανείου στον τραπεζικό λογαριασμό του Δανειολήπτη που καθορίζεται στην Ενότητα 11 της παρούσας Συμφωνίας.

2.2. Η μεταφορά του Ποσού του Δανείου στον Δανειολήπτη μπορεί να γίνει σε δόσεις. Εάν το Ποσό του Δανείου μεταφερθεί σε δόσεις, οι τόκοι για τη χρήση του Ποσού του Δανείου θα συγκεντρωθούν από την ημερομηνία μεταφοράς του Ποσού του Δανείου στο ακέραιο.

2.3. Η επιβεβαίωση μεταφοράς του Ποσού του Δανείου στον τραπεζικό λογαριασμό του Δανειολήπτη είναι αντίγραφο της εντολής πληρωμής με το εκτελεστικό σήμα της τράπεζας, που εκδίδεται στον Δανειστή.

2.4. Η εξόφληση από τον Δανειολήπτη του Ποσού του Δανείου, καθώς και των δεδουλευμένων τόκων για τη χρήση του Ποσού του Δανείου σύμφωνα με την Ενότητα 3 της παρούσας Συμφωνίας, πραγματοποιείται πλήρως έως _______. Δεν επιτρέπεται η αποπληρωμή του Ποσού του Δανείου σε δόσεις.

2.5. Το ποσό του δανείου θεωρείται εξοφλημένο από τη στιγμή που φθάνουν τα κεφάλαια στον τραπεζικό λογαριασμό του Δανειστή. Το ποσό του δανείου μπορεί να αποπληρωθεί από τον Δανειολήπτη πριν από το χρονοδιάγραμμα με τη συγκατάθεση του Δανειστή.

3. ΤΟΚΟΙ ΧΡΗΣΗΣ ΤΟΥ ΠΟΣΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ

3.1. Το επιτόκιο βάσει της παρούσας Σύμβασης είναι __% ετησίως του Ποσού του Δανείου.

3.2. Οι τόκοι για τη χρήση του Ποσού του Δανείου καταβάλλονται ταυτόχρονα με την αποπληρωμή του Ποσού του Δανείου.

4. ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΤΩΝ ΜΕΡΩΝ

4.1. Ο Δανειστής αναλαμβάνει να μεταβιβάσει το Ποσό του Δανείου στον Δανειολήπτη εντός της περιόδου που καθορίζεται στην παράγραφο 2.1 της παρούσας Συμφωνίας.

4.2. Ο Δανειολήπτης αναλαμβάνει να αποπληρώσει το Ποσό του Δανείου που έλαβε βάσει της παρούσας Σύμβασης και τους τόκους εντός της περιόδου που καθορίζεται στην παράγραφο 2.4 της παρούσας Συμφωνίας.

4.3. Ο Δανειστής δεσμεύεται να αποδεχθεί, πριν από τη λήξη της περιόδου που ορίζεται στην παράγραφο 2.4 της παρούσας Συμφωνίας, τα κεφάλαια που μεταφέρονται από αυτόν στον Δανειολήπτη.

5. ΑΠΟΡΡΗΤΟ

5.1. Οι όροι της παρούσας Συμφωνίας και οι συμφωνίες με αυτήν είναι εμπιστευτικοί και δεν υπόκεινται σε αποκάλυψη.

5.2. Τα Μέρη λαμβάνουν όλα τα απαραίτητα μέτρα για να εξασφαλίσουν ότι οι υπάλληλοί τους, οι αντιπρόσωποι, οι διάδοχοί τους δεν ενημερώνουν τρίτα μέρη για τις λεπτομέρειες της παρούσας Συμφωνίας χωρίς την προηγούμενη συγκατάθεση του άλλου Μέρους.

6. ΕΥΘΥΝΗ ΤΩΝ ΜΕΡΩΝ

6.1. Σε περίπτωση μη έγκαιρης αποπληρωμής του Ποσού του Δανείου, ο Δανειστής έχει το δικαίωμα να απαιτήσει από τον Δανειολήπτη να πληρώσει πρόστιμο ύψους ___% του ποσού της οφειλής για κάθε ημέρα καθυστέρησης.

6.2. Η είσπραξη κυρώσεων δεν απαλλάσσει τον Δανειολήπτη από την εκπλήρωση των υποχρεώσεων σε είδος.

7. ΑΝΩΤΕΡΗ ΒΙΑ

7.1. Τα μέρη απαλλάσσονται από την ευθύνη για μη εκπλήρωση ή ακατάλληλη εκπλήρωση των υποχρεώσεων που απορρέουν από τη Συμφωνία λόγω ανωτέρας βίας, δηλαδή έκτακτων και απρόβλεπτων περιστάσεων υπό δεδομένες συνθήκες, που σημαίνουν απαγορευμένες ενέργειες των αρχών, πολιτικές αναταραχές, επιδημίες, αποκλεισμός, εμπάργκο , σεισμοί, πλημμύρες, πυρκαγιές ή άλλες φυσικές καταστροφές.

7.2. Εάν προκύψουν οι περιστάσεις που καθορίζονται στην ρήτρα 7.1 της Συμφωνίας, το Μέρος υποχρεούται να τις ενημερώσει εγγράφως στο άλλο Μέρος εντός ____ ημερών. Η ειδοποίηση πρέπει να περιέχει πληροφορίες σχετικά με τη φύση των περιστάσεων και την αναμενόμενη διάρκεια λειτουργίας και τερματισμού τους.

7.3. Εάν ένα μέρος δεν αποστείλει ή στείλει άκαιρα την ειδοποίηση που προβλέπεται στην ρήτρα 7.2 της Συμφωνίας, τότε υποχρεούται να αποζημιώσει το άλλο Μέρος για τις ζημίες που υπέστη.

7.4. Σε περίπτωση εμφάνισης περιστάσεων που προβλέπονται στην ρήτρα 7.1 της Συμφωνίας, η περίοδος εκπλήρωσης των υποχρεώσεων που απορρέουν από τη Συμφωνία αναστέλλεται για το χρονικό διάστημα κατά το οποίο ισχύουν αυτές οι περιστάσεις.

7.5. Εάν οι περιστάσεις που αναφέρονται στην ρήτρα 7.1 της Συμφωνίας εξακολουθούν να ισχύουν για περισσότερο από _______, τα μέρη διεξάγουν πρόσθετες διαπραγματεύσεις για να εντοπίσουν αποδεκτούς εναλλακτικούς τρόπους εκπλήρωσης των υποχρεώσεων που απορρέουν από τη Συμφωνία. Σε περίπτωση που δεν υπάρχει κάτι τέτοιο, καθένα από τα Μέρη έχει το δικαίωμα να καταγγείλει τη Συμφωνία πρόωρα.

8. ΕΠΙΛΥΣΗ ΔΙΑΦΟΡΩΝ

8.1. Τα μέρη θα προσπαθήσουν να επιλύσουν όλες τις πιθανές διαφορές και διαφωνίες που ενδέχεται να προκύψουν βάσει της Συμφωνίας ή σε σχέση με αυτήν μέσω διαπραγματεύσεων.

8.2. Διαφορές που δεν επιλύονται μέσω διαπραγματεύσεων παραπέμπονται στο δικαστήριο με τον τρόπο που ορίζεται από τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Το εφαρμοστέο δίκαιο βάσει της παρούσας Συμφωνίας είναι το δίκαιο της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

9. ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΛΛΑΓΗΣ ΚΑΙ ΚΑΤΑΓΓΕΛΙΑΣ ΤΗΣ ΣΥΜΒΑΣΗΣ

9.1. Όλες οι αλλαγές και οι προσθήκες στη Συμφωνία είναι έγκυρες εάν γίνονται εγγράφως και υπογράφονται από δεόντως εξουσιοδοτημένους εκπροσώπους των Μερών. Οι αντίστοιχες πρόσθετες συμφωνίες των Μερών αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της Συμφωνίας.

9.2. Η Σύμβαση τερματίζεται από τη στιγμή που ο Δανειολήπτης εκπληρώσει πλήρως τις υποχρεώσεις του για την αποπληρωμή του Ποσού του Δανείου και των τόκων που έχουν δεδουλευθεί σε αυτό.

9.3. Η συμφωνία μπορεί να τερματιστεί πρόωρα με συμφωνία των μερών ή με άλλο τρόπο και για λόγους που προβλέπονται από τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

10. ΤΕΛΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ

10.1. Η παρούσα Συμφωνία τίθεται σε ισχύ από τη στιγμή που ο Δανειστής μεταφέρει το Ποσό του Δανείου στον λογαριασμό του Δανειολήπτη που καθορίζεται στην Ενότητα 11 της παρούσας Συμφωνίας και ισχύει έως ότου τα Μέρη εκπληρώσουν πλήρως και σωστά τις αμοιβαίες υποχρεώσεις τους βάσει της Συμφωνίας.

10.2. Όλες οι ειδοποιήσεις και ανακοινώσεις βάσει της Συμφωνίας πρέπει να αποστέλλονται από τα Μέρη μεταξύ τους γραπτώς.

10.3. Η παρούσα Συμφωνία συντάσσεται σε ____ αντίγραφα, ___ αντίγραφα, στα ρωσικά και __________ γλώσσες. Και τα δύο αντίγραφα είναι πανομοιότυπα και έχουν την ίδια νομική ισχύ. Κάθε μέρος της Συμφωνίας διαθέτει ένα αντίγραφο στα ρωσικά και __________ γλώσσες.

10.4. Οι νομικές σχέσεις των Μερών βάσει της παρούσας Συμφωνίας ρυθμίζονται σύμφωνα με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Για όλα τα άλλα θέματα που δεν ρυθμίζονται από τη Συμφωνία, τα Μέρη θα καθοδηγούνται από τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Το έντυπο εγγράφου «Προσέγγιση μορφή δανειακής σύμβασης μεταξύ κατοίκου και μη κατοίκου σε ξένο νόμισμα (δανειστής - κάτοικος, δανειολήπτης - μη κάτοικος)» ανήκει στην επικεφαλίδα «Σύμβαση δανείου, απόδειξη δανείου». Αποθηκεύστε τον σύνδεσμο προς το έγγραφο στα κοινωνικά δίκτυα ή πραγματοποιήστε λήψη του στον υπολογιστή σας.

Σύμβαση δανείου μεταξύ κατοίκου και μη κατοίκου σε ξένο νόμισμα

(δανειστής - κάτοικος, δανειολήπτης - μη κάτοικος)

__________________________ "___" ___________ 20____

(τόπος σύναψης της σύμβασης) (ημερομηνία σύναψης της σύμβασης)

__________________________________________________________________,

(πλήρες όνομα οργανισμού, χώρα)

(θέση, πλήρες όνομα)

εφεξής «ο δανειστής» και _________________________________

(πλήρες όνομα του οργανισμού,

αντιπροσωπεύεται από _________________________________________________________________,

(θέση, πλήρες όνομα)

ενεργώντας με βάση ________________________________________________,

(Χάρτης, Κανονισμοί, Πληρεξούσιο)

εφεξής καλούμενος ως «ο δανειολήπτης», συλλογικά καλούμενοι ως «συμβαλλόμενα μέρη», έχουν συνάψει

αυτή η συμφωνία σχετικά με τα ακόλουθα:

1. Αντικείμενο της Συμφωνίας

1.1. Βάσει αυτής της συμφωνίας, ο Δανειστής είναι της τάξης των __________________

(καθορίστε τον σκοπό

χορήγηση δανείου)

εντός της περιόδου πριν από το "__"_______20___, μεταβιβάζει την κυριότητα των κεφαλαίων στον Δανειολήπτη

κεφάλαια στο ποσό των ________________________________________________________________

(σε αριθμούς, με λόγια ποσό κεφαλαίων)

Και ο Δανειολήπτης αναλαμβάνει να επιστρέψει στον Δανειστή τέτοια

(νόμισμα σε μετρητά)

το ίδιο χρηματικό ποσό συν τους τόκους που καταβλήθηκαν σε αυτό.

1.2. Το ποσό του δανείου καθορίζεται σε ξένο νόμισμα - _____________.

(νόμισμα μετρητών

2. Εγγυήσεις εκτέλεσης της σύμβασης

2.1. Το δάνειο που παρέχεται βάσει της συμφωνίας είναι εξασφαλισμένο από ____________

________________________________________________________________________.

(μέθοδος εξασφάλισης υποχρέωσης)

3. Δικαιώματα και υποχρεώσεις των μερών

3.1. Δανειστής από «____» ________________ 20___. αναλαμβάνει

μεταβιβάσει το ποσό του δανείου στον Δανειολήπτη.

3.2. Μεταφορά του ποσού του δανείου που εκφράζεται σε ξένο νόμισμα σε

Ο τραπεζικός λογαριασμός του Δανειολήπτη επιβεβαιώνεται με εντολή πληρωμής με σήμα

τράπεζα σχετικά με την εκτέλεση.

3.3. Ο δανειολήπτης αναλαμβάνει να επιστρέψει το ποσό που έλαβε βάσει της παρούσας συμφωνίας

το ποσό κατά τη λήξη της περιόδου που ορίζεται στην ρήτρα 1.1 της συμφωνίας.

3.4. Ο δανειστής αναλαμβάνει να αποδεχθεί πριν από τη λήξη της περιόδου που καθορίζεται στο

ρήτρα 1.1 της παρούσας συμφωνίας, τα κεφάλαια που μεταφέρονται από αυτόν στον Δανειολήπτη.

4. Τόκοι βάσει της συμφωνίας

4.1. Ο Δανειολήπτης πληρώνει τόκους στον Δανειστή για τη χρήση του δανείου.

για το ποσό του δανείου στο ποσό των _________________________________________________.

(ποσό και νόμισμα κεφαλαίων)

4.2. Οι τόκοι του δανείου καταβάλλονται μηνιαίως, έως

εκπλήρωση της υποχρέωσης αποπληρωμής του ποσού του δανείου το αργότερο έως τις ____________

ημερομηνίες κάθε μήνα.

5. Ευθύνη των Μερών

5.1. Σε περίπτωση παράβασης της καθορισθείσας προθεσμίας αποπληρωμής του ποσού του δανείου

ρήτρα 1.1 της συμφωνίας, καταβάλλονται τόκοι σε αυτό το ποσό στο ποσό

που θεσπίστηκε με την παράγραφο 1 του άρθρου 395 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Ομοσπονδίας, από την ημέρα που επρόκειτο να επιστραφεί μέχρι την ημέρα που ήταν

επιστροφή στον Δανειστή ανεξάρτητα από την πληρωμή τόκων που καθορίζεται στην παράγραφο 3.1

συμφωνία.

5.2. Για μη τήρηση ή μη ορθή εκπλήρωση των όρων του παρόντος

συμφωνία Τα μέρη φέρουν την ευθύνη που ορίζει ο νόμος.

6. Τελικές διατάξεις της συμφωνίας

6.1. Η συμφωνία αυτή θεωρείται ότι έχει συναφθεί από τη στιγμή της μεταβίβασης

χρήματα στον Δανειολήπτη.

6.2. Το ποσό του δανείου θεωρείται εξοφλημένο από τη στιγμή της παραλαβής

χρήματα στον τραπεζικό λογαριασμό του Δανειστή.

6.3. Για όλες τις διατάξεις που δεν ρυθμίζονται από την παρούσα συμφωνία,

Τα μέρη καθοδηγούνται από την ισχύουσα νομοθεσία.

6.4. Η συμφωνία συντάσσεται σε δύο αντίγραφα, το καθένα έχει το ίδιο

νομική ισχύ, ένα για κάθε μέρος.

6.5. Βάσει αυτής της συμφωνίας, η τρέχουσα

νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

7. Στοιχεία και υπογραφές των Μερών:

Δανειολήπτης:_____________________ Δανειστής:_____________________

______________________________ ________________________________

Δανειολήπτης Δανειστής

____________ _____________

Δείτε το έγγραφο στη gallery:

Δεν είναι μυστικό ότι η εργασία γραφείου επηρεάζει αρνητικά τόσο τη σωματική όσο και την ψυχική κατάσταση του υπαλλήλου. Υπάρχουν πολλά στοιχεία που επιβεβαιώνουν και τα δύο.
Κάθε άτομο περνά ένα σημαντικό μέρος της ζωής του στη δουλειά, επομένως είναι πολύ σημαντικό όχι μόνο τι κάνει, αλλά και με ποιον πρέπει να επικοινωνεί.

Μ.Γ. Sukhovskaya, δικηγόρος

Δάνειο σε μετρητά ρούβλι από ιδιώτη - μη κάτοικος σε ξένο νόμισμα: τι πρέπει να θυμάστε

Προσωρινές οικονομικές δυσκολίες μπορεί να προκύψουν για οποιαδήποτε εταιρεία. Ένας από τους συνηθισμένους τρόπους για να τα ξεπεράσετε είναι ένα δάνειο σε μετρητά. Οποιοσδήποτε μπορεί να το παρέχει, συμπεριλαμβανομένου ενός αλλοδαπού πολίτη που είναι, για παράδειγμα, μέλος της εταιρείας. Συχνά, τα δανεισμένα κεφάλαια κατατίθενται σε μετρητά σε ρούβλια απευθείας στο ταμείο του οργανισμού, καθώς κατά την έκδοση δανείου:

δεν χρειάζεται να χρησιμοποιήσετε ταμειακή μηχανή, καθώς δεν πρόκειται για πληρωμές για αγαθά (εργασία, υπηρεσίες) άρθρο 1 άρθρο. 2 του νόμου της 22ας Μαΐου 2003 Αρ. 54-FZ. Με αριθμ. 03-01-15/4-104 επιστολή του Υπουργείου Οικονομικών της 28ης Μαΐου 2012. Το μόνο που χρειάζεται να κάνετε είναι να συμπληρώσετε μια απόδειξη (έντυπο αρ. KO-1) εγκρίθηκε Απόφαση της Κρατικής Στατιστικής Επιτροπής της 18ης Αυγούστου 1998 Αρ.88;
Δεν υπάρχει περιορισμός στις πληρωμές με μετρητά και ρήτρα 1 της Οδηγίας της Κεντρικής Τράπεζας αριθ. 1843-U της 20ης Ιουνίου 2007.

Ωστόσο, όσοι λαμβάνουν κατά καιρούς δάνεια σε μετρητά, ακόμη και σε ρούβλια, από αλλοδαπούς και άλλα άτομα που δεν είναι κάτοικοι νομίσματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, πρέπει να θυμούνται ορισμένες αποχρώσεις.

Να σας το υπενθυμίσουμε δεν είναι κάτοικοι νομίσματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας υποσ. «α», «β» ενότητα 6, υπο. «α» ρήτρα 7, μέρος 1, άρθ. 1 του νόμου αριθ. 173-FZ της 10ης Δεκεμβρίου 2003 (εφεξής νόμος αριθ. 173-FZ), συγκεκριμένα:

αλλοδαποί και απάτριδες που διαμένουν προσωρινά ή διαμένουν προσωρινά στη Ρωσική Ομοσπονδία·
Ρώσοι που διαμένουν μόνιμα σε άλλο κράτος για τουλάχιστον ένα χρόνο, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που έχουν κατάλληλη άδεια παραμονής, καθώς και εκείνων που διαμένουν προσωρινά σε ξένο κράτος για ένα έτος ή περισσότερο με βίζα εργασίας ή σπουδών ή συνδυασμό τέτοιων βίζας με συνολική ισχύ τουλάχιστον 1 έτους.

Ωστόσο, εάν ένας τέτοιος Ρώσος δεν παραδεχτεί ότι είναι μη κάτοικος ξένου νομίσματος, είναι σχεδόν αδύνατο να το μάθετε μόνοι σας.

ΑΠΟΧΡΩΣΗ 1.Παρά το γεγονός ότι ένας αλλοδαπός (μη κάτοικος), ενώ βρίσκεται στο έδαφος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, μεταφέρει ρωσικό νόμισμα (δηλαδή ρούβλια) με τη μορφή δανείου σε ρωσικό οργανισμό (κάτοικος), αυτό θεωρείται συναλλαγή συναλλάγματος ρήτρα 9, μέρος 1, άρθ. 1 του νόμου αριθ. 173-FZ; Απόφαση του Προεδρείου του Ανωτάτου Διαιτητικού Δικαστηρίου της 30ης Ιουλίου 2012 Αρ. 2079/12. Και κατά γενικό κανόνα, όλες οι πληρωμές για συναλλαγές σε ξένο συνάλλαγμα πρέπει να γίνονται από οργανισμούς κατοίκους έντυπο χωρίς μετρητά -μέσω τραπεζικών λογαριασμών σε εξουσιοδοτημένες τράπεζες x Μέρος 2 Άρθ. 14 του νόμου αριθ. 173-FZ.

Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι ρωσικές εταιρείες μπορούν να πληρώσουν ξένους πολίτες σε μετρητά σε ρούβλια χωρίς να χρησιμοποιούν τραπεζικούς λογαριασμούς, για παράδειγμα Μέρος 2 Άρθ. 14 του νόμου αριθ. 173-FZ:

για λιανική αγορά και πώληση αγαθών·
όταν παρέχεται σε αλλοδαπό υπηρεσίες που συνήθως παρέχονται στον πληθυσμό - μεταφορές, ξενοδοχεία κ.λπ.

Δεν αποτελεί επίσης παραβίαση της νομοθεσίας περί νομισμάτων για μια ρωσική εταιρεία να πληρώνει έναν ξένο υπάλληλο μισθό σε ρούβλια. Απόφαση του Προεδρείου του Ανωτάτου Διαιτητικού Δικαστηρίου της 18ης Μαρτίου 2008 Αρ. 15693/07.

Για να είμαστε δίκαιοι, ας πούμε ότι δεν έχει βεβαιωθεί επί του παρόντος καμία ευθύνη για μη συμμόρφωση με τη μη ταμειακή μορφή συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα. Μέρος 2 Άρθ. 5 του νόμου αριθ. 173-FZ. Μέρος 1 Άρθ. 15.25 Κώδικας Διοικητικών Αδικημάτων της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Απόφαση του Προεδρείου του Ανωτάτου Διαιτητικού Δικαστηρίου της 17ης Φεβρουαρίου 2009 Αρ. 12089/08. Ωστόσο, οι ισχυρισμοί από τις τοπικές αρχές του Rosfinnadzor δεν μπορούν να αποκλειστούν εντελώς.

ΑΠΟΧΡΩΣΗ 2.Ποσό που ελήφθη από αλλοδαπό στο πλαίσιο μιας σύμβασης δανείου σε ισοδύναμο ρούβλι δεν πρέπει να υπερβαίνει 50.000 δολάρια ΗΠΑ με την επίσημη ισοτιμία της Κεντρικής Τράπεζας κατά την ημερομηνία σύναψης της σύμβασης (τώρα είναι περίπου 1,5 εκατομμύριο ρούβλια).

Διαφορετικά, θα πρέπει να εκδώσετε διαβατήριο συναλλαγής και σελ. 5.1.5, 5.2 δευτ. II Οδηγίες Κεντρικής Τράπεζας της 4ης Ιουνίου 2012 Αρ. 138-Ι. Εάν δεν το ολοκληρώσετε, μπορεί να αντιμετωπίσετε πρόστιμο από το ίδιο Rosfinnadzor

Από τις 14 Απριλίου θα τεθούν σε ισχύ νέες απαιτήσεις για συναλλαγές συναλλάγματος και θα υπάρχουν περισσότεροι λόγοι για τα πρόστιμα. Οι αλλαγές ισχύουν για όσους είναι οι ίδιοι κάτοικοι και δανείζουν σε μη κατοίκους.

Τώρα όλοι πρέπει να αναφέρουν την περίοδο αποπληρωμής του δανείου στη σύμβαση. Και αν τα χρήματα δεν επιστραφούν στην ώρα τους, μπορεί να επιβληθεί πρόστιμο (αλλά όχι σε όλους) σε αυτόν που τα δάνεισε.

Από τις 14 Μαΐου θα εμφανιστούν νέα πρόστιμα σε υπαλλήλους. Ο διευθυντής μιας εταιρείας που συνεργάζεται με μη κατοίκους μπορεί να χάσει έως και 30 χιλιάδες ρούβλια λόγω μιας παράβασης. Ήδη, τα πρόστιμα για εταιρεία ή μεμονωμένο επιχειρηματία ανέρχονται έως και στο 100% του ποσού του δανείου. Τα πρόστιμα δεν ισχύουν για τους απλούς ανθρώπους, αλλά η προθεσμία πρέπει ακόμα να καθοριστεί.

Τι είναι ο επαναπατρισμός;

Ο επαναπατρισμός κεφαλαίων είναι η επιστροφή χρημάτων από άλλες χώρες στη Ρωσία. Κάτω από διάφορα νομικά και παράνομα προσχήματα, χρήματα από Ρώσους πολίτες μεταφέρονται μερικές φορές στο εξωτερικό. Και για κάποιο λόγο δεν επιστρέφουν. Το κράτος δεν μπορούσε πάντα να το ελέγξει αυτό. Για παράδειγμα, οι τράπεζες παρακολουθούσαν τις συναλλαγές εξωτερικού εμπορίου χρησιμοποιώντας διαβατήρια συναλλαγών, αλλά υπήρχαν αποχρώσεις που καθιστούσαν αδύνατο τον πλήρη έλεγχο των δανειακών συμβάσεων με μη κατοίκους.

Ekaterina Miroshkina

οικονομολόγος

Όπως ήταν πριν;

Υπάρχει νόμος για τη ρύθμιση και τον έλεγχο των νομισμάτων. Εάν μια εταιρεία συνάψει σύμβαση εξωτερικού εμπορίου, τότε θα πραγματοποιήσει πληρωμές σύμφωνα με τους κανόνες που ορίζει ο νόμος.

Για παράδειγμα, όλες οι συμβάσεις συναλλάγματος υπόκεινται σε λογιστική - προηγουμένως είχε εκδοθεί διαβατήριο συναλλαγής για αυτούς και από την 1η Μαρτίου εγγράφονται συμβόλαια από 3 εκατομμύρια ρούβλια για εισαγωγές και δάνεια και από 6 εκατομμύρια ρούβλια για εξαγωγές (το ποσό πρέπει να είναι ίσο ή ισοδύναμο σε οποιοδήποτε νόμισμα). Για τις συμβάσεις συναλλάγματος, είναι σημαντικό να τηρούνται οι προθεσμίες παράδοσης και διακανονισμού. Αυτό παρακολουθείται από το τμήμα ελέγχου συναλλάγματος της τράπεζας.

Παλαιότερα, ο έλεγχος του χρόνου επιστροφής χρημάτων αφορούσε μόνο τις συναλλαγές εξωτερικού εμπορίου, όταν το αντικείμενο της σύμβασης ήταν η προμήθεια αγαθών ή η παροχή υπηρεσιών. Οι παραβιάσεις των προθεσμιών πληρωμής για αγαθά και υπηρεσίες ενδέχεται να επιφέρουν πρόστιμα.

Αλλά η τράπεζα δεν έλεγχε τους όρους των δανειακών συμβάσεων με μη κατοίκους και δεν τους επιβλήθηκε πρόστιμο για την παραβίασή τους.

Νέες απαιτήσεις για δανειακές συμβάσεις με μη κατοίκους

Από τις 14 Απριλίου 2018 εμφανίστηκε νέα απαίτηση για τον επαναπατρισμό των κεφαλαίων που μεταφέρθηκαν σε μη κατοίκους. Εδώ είναι το κύριο πράγμα:

Η δανειακή σύμβαση με μη κάτοικο πρέπει να προσδιορίζει την περίοδο αποπληρωμής. Εάν δεν υπάρχει προθεσμία, η τράπεζα δεν θα αποδεχτεί τη συμφωνία παροχής υπηρεσιών και δεν θα πραγματοποιήσει τη λειτουργία.
Ο μη κάτοικος δανειολήπτης πρέπει να αποπληρώσει τα χρήματα εντός της καθορισμένης προθεσμίας. Τώρα οι τράπεζες θα το ελέγξουν αυτό. Εάν τα χρήματα δεν επιστραφούν έγκαιρα, η τράπεζα θα το μάθει και θα πρέπει να ενημερώσει την Κεντρική Τράπεζα.
Το νόμισμα της δανειακής σύμβασης δεν έχει σημασία. Μπορείτε να δανείσετε σε δολάρια ή ρούβλια.

Ποια θα είναι τα πρόστιμα;

Οι παραβιάσεις της νομοθεσίας περί νομισμάτων υπόκεινται σε πρόστιμα σύμφωνα με το άρθρο. 15.25 Κώδικας Διοικητικών Παραβάσεων. Προς το παρόν, αυτό το άρθρο έχει απλώς συμπληρωθεί με παραβίαση των όρων αποπληρωμής χρημάτων βάσει της δανειακής σύμβασης. Αυτός ο κανόνας λειτουργεί ήδη.

Εάν κάποιος δάνεισε χρήματα σε μη κάτοικο και δεν επέστρεψε τα χρήματα εγκαίρως, ο δανειστής μπορεί να επιβαρυνθεί με τα ακόλουθα είδη προστίμων:

1/150 του βασικού επιτοκίου της Κεντρικής Τράπεζας για κάθε ημέρα καθυστέρησης.
Από ¾ έως ένα μέγεθος του μη πιστωθέντος ποσού.

Μπορεί να υπάρχει ένα πρόστιμο ή μπορεί να εφαρμοστούν και τα δύο ταυτόχρονα. Δεν είναι η τράπεζα που εκδίδει τα πρόστιμα. Δεν έχει καμία σχέση με κυρώσεις για πελάτες και δεν λαμβάνει τίποτα υπέρ του. Η ευθύνη της τράπεζας είναι να παρακολουθεί πώς συμμορφώνεται ο πελάτης με τις απαιτήσεις του νόμου και να τον βοηθά να συμπληρώσει σωστά τα έγγραφα.

Από τις 14 Μαΐου 2018, θα υπάρχει πρόστιμο για αξιωματούχους εταιρειών που παραβίασαν τη νομοθεσία περί νομισμάτων: τουλάχιστον 20 χιλιάδες ρούβλια. Μέχρι τον Μάιο δεν θα τους επιβληθεί πρόστιμο για παράβαση των κανόνων επαναπατρισμού εσόδων και δανείων. Όμως υπάρχουν ήδη πρόστιμα για μεμονωμένους επιχειρηματίες και εταιρείες.

Για τους απλούς πολίτες δεν θα επιβληθούν πρόστιμα για παραβίαση όρων αποπληρωμής δανείων ούτε τώρα ούτε τον Μάιο. Αλλά πρέπει επίσης να αναφέρουν τον όρο στη σύμβαση, διαφορετικά η τράπεζα δεν θα εγκρίνει την πληρωμή.

Όταν δεν χρειάζεται να επιστρέψετε χρήματα σε εξουσιοδοτημένη τράπεζα

Υπήρχε μια λίστα τέτοιων εξαιρέσεων πριν, αλλά τώρα ισχύει για τις δανειακές συμβάσεις και έχει επεκταθεί. Για παράδειγμα, πρώτα δανείσατε χρήματα σε έναν μη κάτοικο και μετά αυτός σας τα δάνεισε και μετέφερε τα χρήματα σε λογαριασμό σε εξουσιοδοτημένη τράπεζα. Έχετε αντυποχρεώσεις, τις συμψηφίζετε μεταξύ τους - και, αν και τυπικά το δάνειό σας δεν έχει αποπληρωθεί, δεν υπάρχει παράβαση.

Εάν η δανειακή σύμβαση είναι ήδη σε ισχύ

Οι απαιτήσεις αποπληρωμής του χρέους πρέπει να τηρούνται μόνο στο πλαίσιο νέων δανειακών συμβάσεων με μη κατοίκους - αυτές που θα συναφθούν από τις 14 Απριλίου.

Για τις υφιστάμενες συμβάσεις, οι νέες απαιτήσεις δεν ισχύουν. Εάν συνάψατε σύμβαση δανείου πριν από έξι μήνες, δεν προσδιορίσατε τον όρο και δεν σας επιστραφεί το χρέος, δεν θα υπάρξουν πρόστιμα.