Bankarski oblik kredita i zajma. Oblici i vrste kredita. Osnovni oblici kredita su robni i novčani. Oblici kredita - komercijalni kredit

Po priroda posuđene vrijednosti Kredit je podijeljen u tri oblika:

Oblik proizvoda kredit povijesno prethodi monetarnom obliku. Kod ovog oblika kredita roba se posuđuje. Istodobno, roba koja je predmet kredita osigurava njezin povrat. Roba se koristi u gospodarskom prometu i najčešće se otplaćuje u novcu. Roba postaje vlasništvo zajmoprimca tek nakon otplate zajma i plaćanja kamata.

Monetarni oblik zajam - klasični oblik kredita, što znači da se posuđuju privremeno raspoloživa novčana sredstva, najtipičniji je zbog toga što je novac univerzalni ekvivalent u razmjeni robnih vrijednosti, univerzalno sredstvo prometa i plaćanja. Ovaj oblik kredita uvelike ovisi o stanju u gospodarstvu, razini inflacije, nezaposlenosti i sl. Ovaj oblik kredita koriste i država i pojedinci kako unutar zemlje tako iu vanjskoj trgovini.

Mješoviti (robno-novčani) oblik zajam. U ovom slučaju, zajam se daje u obliku robe i vraća se u novcu, ili obrnuto, naširoko se koristi u zemljama u razvoju, kada se posuđena sredstva otplaćuju na međunarodnoj razini kroz nabavu dobara.

kredit u banci

Kod ovog oblika kredita koristi se samo novčani kapital. Ovaj zajam daju isključivo financijske institucije koje imaju dozvolu Središnje banke Ruske Federacije za obavljanje ove vrste poslova. Opseg primjene ovog kredita mnogo je širi od komercijalnog.

Obrazac bankovnog kredita ima sljedeće značajke:

    banka u pravilu ne posluje toliko svojim kapitalom koliko privučenim resursima;

    banka posuđuje neiskorišten kapital;

    Banka ne posuđuje samo novac, već novac kao kapital.

Cijena korištenja bankovnih kredita iznosi kamate na kredit, utvrđuje se na obostrano korisnoj osnovi između subjekata kreditnih odnosa i utvrđuje se u ugovoru o kreditu.

Komercijalni kredit znači da vjerovnik nije kreditna institucija, već se kredit daje tijekom trgovačkog posla, zbog čega se i naziva trgovačkim. Kredit može dati svaka osoba koja raspolaže privremeno slobodnim sredstvima.

Komercijalni kredit je jedan od prvih oblika kreditnih odnosa u gospodarstvu, koji je iznjedrio mjenički promet i time aktivno pridonio razvoju bezgotovinskog novčanog prometa, pronalazeći praktični izraz financijskih i gospodarskih odnosa između pravnih subjekata u obliku prodaja proizvoda ili usluga na odgodu plaćanja. Glavna svrha ovog oblika kredita je ubrzati proces prodaje robe i stoga izvući zaradu koja je svojstvena njoj.

Instrument komercijalnog kredita je tradicionalno račun razmjene, izražavajući financijske obveze zajmoprimca prema zajmodavcu. Najraširenija su dva oblika zadužnice - obična zadužnica, koja sadrži izravnu obvezu zajmoprimca da plati utvrđeni iznos izravno vjerovniku, i prenosiva (mjenica), koja predstavlja pisani nalog zajmoprimcu od strane vjerovnik platiti utvrđeni iznos trećem licu ili donosiocu mjenice. U suvremenim uvjetima, funkcije mjenice često se preuzimaju standardnim ugovorom između dobavljača i potrošača, koji regulira postupak plaćanja proizvoda prodanih pod uvjetima komercijalnog kredita. Komercijalni kredit bitno se razlikuje od bankovnog kredita:

    u ulozi vjerovnika nisu specijalizirane financijske institucije, već sve pravne osobe povezane s proizvodnjom ili prodajom dobara ili usluga;

    pruža se isključivo u obliku robe;

    kreditni kapital integriran je s industrijskim ili komercijalnim kapitalom, što je u suvremenim uvjetima našlo praktični izraz u stvaranju financijskih društava, holdinga i drugih sličnih struktura, uključujući poduzeća različitih specijalizacija i područja djelovanja;

    prosječni trošak komercijalnog kredita uvijek je niži od prosječne bankovne kamatne stope za određeno vremensko razdoblje;

    kod zakonske registracije transakcije između zajmodavca i zajmoprimca, naknada za ovaj zajam uključena je u cijenu proizvoda, a nije posebno određena, na primjer, kroz fiksni postotak osnovice.

U inozemnoj praksi komercijalni kredit je izuzetno raširen. Na primjer, u Italiji se do 85% iznosa transakcija u trgovini na veliko obavlja pod uvjetima komercijalnog kredita, a prosječni rok za to je oko 60 dana, što znatno premašuje razdoblje stvarne prodaje robu izravnim potrošačima. U Rusiji je donedavno ovaj oblik kreditiranja bio ograničen na sferu prometa. U ostalim djelatnostima njegovo širenje objektivno je bilo otežano čimbenicima poput visoke stope inflacije, krize neplaćanja, nepouzdanih partnerstava i nedostataka pojedinih zakona.

U suvremenim uvjetima u praksi se uglavnom koriste tri vrste komercijalnih kredita:

    zajam s fiksnim rokom otplate;

    zajam s otplatom tek nakon što zajmoprimac stvarno proda robu isporučenu u obrocima;

    Kreditiranje na otvoreni račun, kada se sljedeća serija robe isporučuje pod uvjetima komercijalnog kredita dok se ne otplati dug za prethodnu isporuku.

Državni zajam

Glavna značajka je sudjelovanje državne ili lokalne vlasti na različitim razinama. Državni kredit osigurava se iz proračunskih sredstava.

Obavljajući funkciju vjerovnika, država putem središnje banke kreditira:

    određene gospodarske grane ili regije koje imaju posebne potrebe za financijskim sredstvima, ako su mogućnosti proračunskog financiranja već iscrpljene, a krediti poslovnih banaka ne mogu se privući zbog tržišnih čimbenika;

    poslovne banke u postupku aukcije ili izravne prodaje kreditnih sredstava na međubankarskom tržištu kredita;

    ciljani programi međunarodnih odnosa.

Država nastupa kao zajmoprimac u procesu plasiranja državnih zajmova ili prilikom obavljanja transakcija na tržištu državnih kratkoročnih vrijednosnih papira. Glavni oblik kreditnog odnosa uz državni zajam je onaj u kojem država nastupa kao zajmoprimac sredstava. Treba napomenuti da se tijekom prijelaznog razdoblja treba koristiti ne samo kao izvor privlačenja financijskih sredstava, već i kao učinkovit alat za centraliziranu kreditnu regulaciju gospodarstva.

Međunarodni kredit - skup kreditnih odnosa koji djeluju na međunarodnoj razini, a čiji su neposredni sudionici država i međunarodne financijske institucije (MMF, IBRD i dr.). Posebnost je da jedan od sudionika u kreditnim odnosima pripada drugoj državi.

U odnosima država u općim i međunarodnim institucijama kredit se uvijek pojavljuje u novčanom obliku, au vanjskotrgovinskom poslovanju iu robnom obliku (kao vrsta komercijalnog kredita uvozniku). Klasificira se prema nekoliko osnovnih karakteristika:

    po prirodi zajmova - međudržavni, privatni;

    po obliku - državni, bankarski, trgovački;

    prema mjestu u vanjskotrgovinskom sustavu - izvozno kreditiranje, uvozno kreditiranje.

Karakteristična značajka međunarodnog zajma je njegova dodatna pravna ili ekonomska zaštita u obliku privatnog osiguranja i državnih jamstava.

Kada se režimi mijenjaju, nove vlasti ne prepoznaju uvijek obveze svojih prethodnika. Na dan pomoći državama i komercijalnim vjerovnicima u rješavanju ovog problema stvoreni su klubovi međunarodnih vjerovnika: Pariški klub ujedinjuje države vjerovnike, Londonski klub uključuje međunarodne komercijalne vjerovnike.

Građanski oblik kredita(privatne, osobne, lihvarske). Ovaj oblik kredita bio je prvi u povijesti kredita i postojao je u robnom obliku, zatim se razvio u monetarnom obliku. Lihvarske je naravi. Ovo kreditiranje provodi se izdavanjem kredita fizičkim osobama, kao i poslovnim subjektima koji nemaju odgovarajuću dozvolu središnje banke. Karakteriziraju ga izrazito visoke kamate na kredite i često kriminalne metode naplate od neplatiša.

Ovaj oblik zajma može biti i prijateljske prirode. Temelji se na međusobnom povjerenju i ne prati ga sklapanje ugovora. Koriste se mjenice koje imaju ovjere kod javnog bilježnika.

Kredit za proizvodnju predviđeno u poduzetničke svrhe: proširenje obujma proizvodnje, rada, usluga, imovine. Proizvodni kredit izravno utječe na povećanje ponude dobara, radova, usluga, sredstava, čimbenika proizvodnje te povećava životni standard stanovništva.

Potrošački kredit. Karakteristična značajka potrošačkog kredita je odnos novčanog i robnog kapitala, pri čemu su potencijalni zajmoprimci fizičke osobe.

Za razliku od proizvodnog oblika, ovaj zajam stanovništvo koristi za potrebe potrošnje, on nije usmjeren na stvaranje nove vrijednosti.

Kao zajmodavac mogu djelovati i specijalizirane kreditne organizacije i sve pravne osobe koje prodaju robu ili usluge. U novčanom obliku potrošački kredit se daje kao bankovni kredit pojedincu za kupnju nekretnine, plaćanje skupog liječenja i sl., u robnom obliku - u postupku maloprodaje robe s odgodom plaćanja. U Rusiji ova vrsta kredita tek postaje raširena i koristi se u ograničenoj mjeri u kreditiranju osiguranim nekretninama (najčešće stambenim). U inozemnoj praksi potrošačkim kreditiranjem obuhvaćeni su svi segmenti radno aktivnog stanovništva, uglavnom kroz različite sustave kreditnih kartica.

Ostali oblici kredita

Osim toga, kredit se može klasificirati prema drugim kriterijima. Dakle, postoji financijski oblik kredita, izravni i neizravni, eksplicitni i skriveni, osnovni i dodatni, razvijeni i nerazvijeni.

Financijski zajam koristi se za obavljanje transakcija s financijskom imovinom: vrijednosnim papirima, valutom, raznim instrumentima tržišta kreditnog kapitala. Pomaže zadovoljiti potražnju za špekulativnim kapitalom.

Izravni oblik zajma odražava izravno izdavanje zajma korisniku bez posrednika.

Neizravni oblik kredita uključuje uzimanje zajma za posuđivanje drugim subjektima. Obično se koristi za financiranje kupnje poljoprivrednih proizvoda.

Pod, ispod eksplicitni oblik kredita odnosi se na zajam za unaprijed određenu svrhu. Novi oblici kredita uključuju leasing kredit i niz drugih.

Glavni oblik kredita je Riječ je o novčanom kreditu, dok je njegov dodatni oblik robni kredit.

Razvijeni i nerazvijeni oblici kredita karakteriziraju stupanj njegovog razvoja. U nerazvijeni oblik kredita spada zajam u zalagaonici.

Danas je život na rate i poslovanje na kredit postala vrlo relevantna i vrlo popularna pojava. Banke vode tešku, nepomirljivu borbu za svakog klijenta, a kreditiranje je svakim danom sve dostupnije. Istodobno se javljaju različiti oblici i vrste kredita, a uvjeti za njihovo dobivanje postaju sve jednostavniji.

Koliko je ovo potrebno?

Kao što znate, tržišna ekonomija ne može bez kredita. S jedne strane, neki sudionici robno-novčanih odnosa imaju potrebu za dodatnim sredstvima osim trenutno dostupnih. S druge strane, pojedinci, poduzeća ili organizacije imaju višak novčane mase, primjerice zbog neusklađenosti u vremenu proizvodnje i prodaje određenog proizvoda, akumulirane štednje ili neplaniranih prihoda.

Javlja se stanovita kontradikcija, koja se prilično uspješno rješava uz pomoć tržišta kredita (tržište zajmovnog kapitala). Zapravo, sam koncept "kredita" znači kretanje zajmovnog kapitala pod obveznim uvjetom njegove uplate i otplate. Svaki kreditni sustav karakterizira kretanje novčane mase, tj. akumulirana sredstva, kapital i dohodak različitih segmenata stanovništva posuđuju se pojedincima, raznim poduzećima ili samoj državi. Različite mogućnosti interakcije između sudionika na kreditnom tržištu uzrokuju različite oblike kredita.

Kreditne funkcije

Odnos između zajmoprimca i zajmodavca uključuje prihvaćanje niza obveza koje su navedene u ugovoru. Ugovorom o kreditu definiraju se obveze banke ili druge osobe koja daje kredit, rokovi, visina i uvjeti otplate. Na temelju toga mogu se odrediti tri glavne funkcije kredita:

  1. Distributivni - identificiran kada su sredstva koncentrirana i njihova naknadna raspodjela na povratnoj osnovi. Ova funkcija je u potpunosti vidljiva prilikom dodjele sredstava organizacijama za zadovoljenje hitnih potreba i proširenje proizvodnje.
  2. Emisija - manifestira se pri korištenju bezgotovinskih oblika plaćanja. Odnosno, gotovinu zamjenjuju robni oblici.
  3. Kontroling - omogućuje praćenje gospodarskih aktivnosti subjekata. U tom smislu, zajmoprimci i kreditne strukture potiču se na korištenje različitih oblika i vrsta kredita, koji će omogućiti najpotpunije korištenje posuđenih sredstava za razvoj i povećanje profitabilnosti.

Zajam ovisno o strukturi

Sastav bilo kojeg zajma prilično je jednostavan i uključuje zajmoprimca, zajmodavca i posuđenu vrijednost. Ovisno o vrsti potonjeg razlikuju se sljedeći oblici kredita:

  • novčani;
  • roba;
  • roba-novac;

Prije samo nekoliko stotina godina, robni oblik posudbe bio je najčešći u Rusiji i izražavao se, na primjer, u posuđivanju žitarica seljacima za sjetvu ili drugih poljoprivrednih proizvoda. U suvremenom svijetu robni oblik kredita više nije glavni i izražava se samo u prodaji robe na rate ili, primjerice, leasingu.

U trenutnoj stvarnosti najprimjenjiviji su gotovinski i mješoviti oblici kredita. U prvom slučaju novac je univerzalni instrument plaćanja, dok se mješoviti oblik koristi kada isporuku robe na rate prati postupni povrat njezine vrijednosti u novcu.

Vrste kreditiranja

Proučavajući pojam "kredita" detaljnije, možemo identificirati nekoliko organizacijskih i ekonomskih karakteristika koje se koriste za njegovu klasifikaciju.

Ovisno o gospodarskom fokusu, može se razlikovati nekoliko glavnih vrsta kreditiranja:

  • industrijski;
  • trgovina;
  • poljoprivredni.

Kredite također možete podijeliti na izravne i neizravne ovisno o predmetu kreditiranja, odnosno za što je točno kredit namijenjen. Naravno, najčešće se sredstva zajma koriste za kupnju robe, ali ponekad se događa da su sredstva potrebna za zadovoljenje nematerijalnih potreba, na primjer, izdavanje plaća osoblju, plaćanje potrebnih poreza i naknada itd. U ovom slučaju zajam ne imaju opipljive oblike, ali pokrivaju prazninu u platnom prometu.

Ovisno o stupnju sigurnosti krediti mogu biti:

  • s punim kolateralom - vrijednost kolaterala u potpunosti pokriva trošak samog kredita i smanjuje financijske rizike zajmodavca gotovo na nulu;
  • nepotpuni kolateral - vrijednost kolaterala ne pokriva u potpunosti iznos kredita;
  • bez kolaterala (prazno) - nema nikakve kolateralne vrijednosti, rizici zajmodavca su maksimalni.

Za razvrstavanje kredita po vrsti možete koristiti i naknadu za njegovo korištenje. Ovdje možete razlikovati beskamatne i beskamatne kredite (besplatne i plaćene), jeftine i skupe, što u potpunosti ovisi o visini kamatne stope.

Još jedna točka po kojoj se zajmovi dijele može biti rok zajma. Kratkoročnim se smatra zajam koji služi trenutnim potrebama zajmoprimca i uzet na rok od najviše šest mjeseci, srednjoročnim i dugoročnim do godinu dana ili više. Vrijedno je napomenuti da je ova raspodjela tipična, na primjer, za Rusiju u drugim zemljama, raspodjela ovisno o uvjetima zajma može biti drugačija.

A tko su vjerovnici?

Osim gore navedenih, ovisno o drugim pokazateljima, mogu se izdvojiti mnoge druge vrste kredita. Na primjer, možete ih podijeliti ovisno o sudionicima u transakciji, izvoru otplate kreditnih sredstava itd.

Na primjer, glavni oblici kredita mogu se razlikovati ovisno o sudionicima u kreditnom odnosu. Pogledajmo zatim zajmove iz ove perspektive:

  • bankarstvo;
  • komercijalni;
  • vlada;
  • međunarodni;
  • potrošač;
  • lihvarski;
  • hipoteke itd.

Bankovno kreditiranje

Najčešće je, naravno, bankovno kreditiranje. U tom obliku vlasnici raspoloživih sredstava ustupaju ih zajmoprimcima uz posredovanje banaka.

Ovisno o predmetu kreditiranja, razlikuju se sljedeći oblici bankovnih kredita:

  • pozajmljivanje pravnih osoba - u slučaju kada se sredstva troše na otplatu raznih dugova i obavljanje raznih plaćanja - riječ je o pozajmici novca, a ako se koriste za proširenje proizvodnih kapaciteta, kao i za popunu osnovnih i obrtnih sredstava enterprise - kapitalni zajam;
  • kreditiranje pojedinaca – sredstva se osiguravaju za namjensko korištenje pojedinaca. osobe - liječenje, obuka, popravci, izgradnja, rekreacija, protetika itd.;
  • međubankarski zajmovi - za konsolidaciju korespondentskih odnosa između banaka, kao i za održavanje profitabilnosti bankarskih struktura na odgovarajućoj razini.

Komercijalno kreditiranje

S obzirom na druge oblike kreditiranja, možemo identificirati jednako isplativ kredit - gospodarski ili komercijalni. U ovom obliku, poduzeća jedni drugima daju posuđena sredstva (ili robu), bez sudjelovanja banaka. Komercijalni kredit temeljna je osnova robno-novčanih odnosa, jer omogućuje izjednačavanje proturječja kada su neka poduzeća već proizvela dobra i spremna su ih prodati, dok druga još nisu prodala svoja i stoga nemaju sredstava za kupiti. Ekonomski kredit potiče prodaju robe i profit koji je u njoj ugrađen. Zato su stope na komercijalne kredite znatno niže od onih na bankovne kredite.

Zadužnica za poslovni kredit je zadužnica, koja može biti obična ili „na donositelja“ – koja daje pisani nalog vjerovniku da plati ugovoreni iznos trećoj strani. Ovo svojstvo mjenice omogućuje njezin prijenos, a na nju se stavlja indosament - specijalni indosament. Što je više odobrenja, veća je vjerojatnost da će biti otplaćena.

Državno kreditiranje

Razmatrajući glavne oblike kredita, ne možemo a da se ne zadržimo na državnom kreditu. To je oblik kreditiranja u kojem je jedan od subjekata odnosa (zajmoprimac ili zajmodavac) država. Ova vrsta kredita bitno se razlikuje od ostalih vrsta. Kod davanja, primjerice, bankovnog kredita, kolateral je određena materijalna imovina koja pripada zajmoprimcu, au slučaju državnog kredita kolateral je sva imovina teritorijalne jedinice, odnosno sav njezin prihod za određeno vrijeme. razdoblje. Osnovna svrha ovog oblika kredita je rješavanje svih vrsta problema na nacionalnoj razini - pokrivanje deficita državnog proračuna, financiranje raznih programa.

U slučajevima kada je sama država kreditor, preko Državne riznice ili Središnje banke, dolazi do kreditiranja određene industrije ili poslovnih banaka i nebankarskih organizacija kao rezultat aukcijskog trgovanja kreditnim sredstvima na međubankarskom tržištu kredita.

Međunarodno kreditiranje

Jedan od najnovijih oblika je međunarodno kreditiranje, koje je nastalo kada su gospodarski odnosi izašli iz državnih granica.

Oblici međunarodnog kredita praktički se ne razlikuju od domaćeg kredita. Subjekti međunarodnog kreditiranja gotovo su identični domaćem: stanovništvo, poduzeća, banke i država. Jedina razlika je u tome što su zajmoprimac i zajmodavac državljani različitih zemalja. Stoga se međunarodno kreditiranje može definirati kao tijek kreditnog kapitala između zemalja. Tradicionalno se razlikuju sljedeći oblici međunarodnog kredita:

  • korporativni (poduzetnički) kredit;
  • kredit u banci;
  • državni zajam.

Potrošač

Oblik kredita kod kojeg se kreditna sredstva ne koriste za stvaranje nove vrijednosti, već su usmjerena na zadovoljenje određenih potreba je potrošački kredit. Zajmodavci u ovom slučaju mogu biti komercijalne organizacije koje za prodaju na malo - najčešće na rate - nude trajnu robu, medicinske usluge, izravnu gotovinsku posudbu za namjeravanu namjenu. Posebnost ove vrste kreditiranja je u tome što su zajmoprimci pojedinci koji su novac uzeli za zadovoljenje čisto osobnih potreba.

Potrošački krediti vrlo su usko povezani s bankarstvom, budući da financijske tvrtke koriste dužničke obveze svojih klijenata za dobivanje gotovinskih zajmova od bankarskih institucija. Zato se pojam potrošačkog kreditiranja može tumačiti puno šire – kao skup gotovinskih i robnih kredita koje stanovništvu daju banke, financijske organizacije i izravno država. Takav kredit može se koristiti ne samo za tekuće potrebe, već i za investicijske svrhe. Međutim, u tom slučaju dužnik će biti dužan dostaviti izvješće i dokumentaciju o korištenju kredita.

Lihvarski

Najstarija i najprimitivnija vrsta pozajmljivanja je lihvarski kredit. Njegova posebnost su napuhane kamate na kredite i ne posve legalne metode naplate iznosa od nesvjesnog platiša. Najčešće takve usluge pružaju organizacije koje nemaju službenu dozvolu za obavljanje komercijalnih aktivnosti. Ako ostavimo po strani tržište “crnog kreditiranja”, najistaknutiji predstavnici legalnog lihvarskog kreditiranja u naše vrijeme su zalagaonice. Ondje se krediti odobravaju na kratko vrijeme, po izrazito visokim kamatama, a potrebno je i osiguranje visokolikvidnog kolaterala koji se prenosi na čuvanje zajmodavcu.

Hipoteka

Jedan od najčešćih kredita u Rusiji je hipotekarni kredit. Predviđeno je za kupnju nekretnina, kao i za izgradnju i velike popravke stambenih i industrijskih prostora. Kredit je osiguran ili samim predmetom hipoteke ili drugom ekvivalentnom imovinom u vlasništvu zajmoprimca u trenutku sklapanja ugovora. Hipotekarni kredit je isključivo ciljane i dugoročne naravi.

Razvoj hipotekarnog tržišta pretpostavlja postojanje određenog sustava, čiji su sudionici izravno zajmoprimac, zajmodavac, investitor i razni posrednici - osiguravatelji, procjenitelji, registrari, regulatori itd. Ulagači u ovom slučaju mogu biti subjekti financijskog tržišta koji kupuju vrijednosni papiri osigurani hipotekarnim kreditima - financijske i kreditne organizacije, fondovi, uključujući mirovinske fondove, i jednostavno stanovništvo.

Zaključak

Bez obzira na to po kojim kriterijima ekonomisti klasificiraju kredit, zdravorazumski ga se može podijeliti u dvije najvažnije kategorije: isplativ kredit i onaj s kojim se ne treba petljati. Budući da svaki kredit podrazumijeva da neko vrijeme uzimate tuđi novac, a svoj morate davati zauvijek, ovo je možda najvažnija klasifikacija s kojom se vrijedi upoznati.

Kreditna - Ovo je sustav ekonomskih odnosa u vezi s prijenosom od jednog vlasnika do drugog za privremenu upotrebu vrijednosti u bilo kojem obliku (robni, monetarni, nematerijalni) pod uvjetima otplate, hitnosti, plaćanja.

Vrste kredita

Kreditne transakcije mogu se klasificirati prema nizu kriterija:

1. Kredit je podijeljen prema namjeni (smjer) njihovog fokusa u industriji:

    potrošač; industrijski; trgovina; poljoprivredni; ulaganje; proračun.

    Na temelju prirode vrijednosnog papira razlikuju se zajmovi s izravnim i neizravnim osiguranjem. Izravni kolateral sadrži, primjerice, kredite izdane za određeni materijalni predmet, za kupnju određene vrste zaliha.

Neizravni kolateral može uključivati, na primjer, zajmove izdane za pokrivanje praznine u platnom prometu.

Prema stupnju osiguranja: krediti bez osiguranja (blanko) i s osiguranjem.

Osigurani se dijele na: kolateralne; Zagarantiran; osiguran.

Po zrelosti: dežurni (na zahtjev, tj. otplaćuju se na zahtjev dužnika ili banke) i hitni.

Hitne se dijele na:

    kratkoročno (do 1 godine);

    srednjoročno (od 6 mjeseci do 1 godine);

    dugoročno (preko 1 godine).

    Po prirodi otplate:

    otplativo u obrocima (u dijelovima, udjelima); - otplaćuje se jednokratno.

    poljoprivredni zajam

    Krediti burzovnim posrednicima osigurani su vrijednosnim papirima i koriste se za burzovne poslove.

    poljoprivredni krediti

    Kreditiranje krajnje potrošnje dolazi u tri oblika:

    osiguran stambenim zgradama;

    za kupnju robe široke potrošnje uz otplatu na rate;

    zajmovi s jednokratnom otplatom (na kraju roka).

    Prema % metodi punjenja:

    kamata se zadržava u trenutku odobravanja kredita (izdavanje potrošačkog kredita);

    u trenutku otplate kredita ili ravnomjernom otplatom tijekom cijelog trajanja kredita.

Obrasci zajma

U suvremenoj praksi robni oblik kredita nije temeljna, koristi se i pri prodaji robe na rate, i pri najmu imovine (uključujući leasing opreme) i najmu stvari. Praksa pokazuje da vjerovnik koji je robu osigurao na otplatu u ratama osjeća potrebu za kreditom, i to uglavnom u gotovini.

Gotovinski oblik kredita- najtipičniji, prevladavajući u modernom gospodarstvu. Novac je univerzalni ekvivalent u razmjeni robnih vrijednosti, univerzalno sredstvo prometa i plaćanja.

Mješoviti (robno-novčani) oblik

Nastaje, primjerice, u slučaju kada kredit djeluje istodobno u robnom i monetarnom obliku. Može se pretpostaviti da će vam za kupnju skupe opreme biti potreban ne samo leasing oblik kredita, već i novčani oblik za instalaciju i puštanje u rad kupljene opreme.

Ovisno o tome tko je zajmodavac u kreditnom poslu , Razlikuju se sljedeći oblici kredita: bankarski, ekonomski (komercijalni),potrošač (privatni, osobni), državni, međunarodni,

1) Komercijalni (stanovnički) kredit pruža jedno operativno poduzeće drugome u obliku prodaje robe sa odgođeno plaćanje .

2) Bankovni kredit- daju banke i druge financijske institucije, pravne osobe (industrijska, prometna, trgovačka poduzeća), stanovništvo, država i inozemni klijenti u obliku gotovinskih kredita.

3) Potrošački kredit. Potrošački kredit se uglavnom izražava u davanju trgovačkim poduzećima od strane banaka za kupnju roba i usluga stanovništva na rate.

Prodaja na rate, uz osiguranje potrošačkog kredita, prakticira se u odnosu na tzv. trajna dobra – namještaj, automobile, hladnjake, televizore i sl.

Hipoteka izdana za kupnju ili izgradnju stambenog prostora, za kupnju zemljišta. Hipotekarni kredit je dugoročni kredit koji se daje pod zalog nekretnina, posebice zemljišta. Zalog nekretnine u svrhu dobivanja kredita naziva se i hipoteka 4) Državni zajam nastaje ako država kao vjerovnik daje kredit raznim subjektima.5) Međunarodni kredit

Međunarodni kredit je kretanje kreditnog kapitala u sferi međunarodnih ekonomskih odnosa povezano s osiguranjem robnih i deviznih sredstava. Poseban oblik kreditnog servisiranja gospodarskih odnosa s inozemstvom su poslovi leasinga, faktoringa i forfetinga. Faktoring- ovo je operacija koju provodi faktoring tvrtka ili odjel banke za faktoring radi pružanja raznih usluga izvozniku koji je prodao robu pod uvjetima komercijalnog kredita, tj. s odgodom plaćanja. Bit faktoringa je da faktoring tvrtka (ili faktor firma) kupuje od svojih klijenata njihove zahtjeve plaćanja za kupce pod uvjetima trenutnog plaćanja dijela troškova fakturirane isporuke i plaćanja ostatka, minus provizije i kamate na kredit. , u strogo određenim rokovima, bez obzira na prihode od kupaca. Naravno, naknadno plaćanje knjiži se na račun faktoring tvrtke Poslovi faktoringa dijele se na: unutarnji, ako se dobavljač, kupac i faktor tvrtka nalaze u istoj zemlji, i međunarodni, ako se bilo koja od tri države nalazi u drugoj državi; otvoren, ako je dužnik obaviješten o sudjelovanju faktoring društva u transakciji, i zatvoreno(povjerljivo); s pravom regresa, tj. povratni zahtjev dobavljaču za povrat plaćenog iznosa, ili bez prava na regres; uz uvjet kreditiranja dobavljača u vidu avansa ili plaćanja potraživanja do određenog datuma. Forfaiting- kreditiranje izvoznika kupnjom mjenica ili drugih dužničkih potraživanja. To je oblik transformacije komercijalnog kredita u bankovni kredit. Kao rezultat prodaje portfelja potraživanja, struktura bilance izvoznog poduzeća se pojednostavljuje, vrijeme naplate potraživanja, računovodstveni i administrativni troškovi se smanjuju. Prodavatelj u forfetingu je obično izvoznik koji je ispunio svoje obveze prema ugovoru i nastoji podići uvoznikovu dokumentaciju o plaćanju kako bi primio gotovinu. Kupac (forfaiter) je najčešće banka ili specijalizirana tvrtka. Kupac (banka) preuzima komercijalne rizike povezane s insolventnošću uvoznika bez prava regresa (pregovaranja) tih dokumenata izvozniku. Leasing– ugovor o najmu pokretnina i nekretnina na različita razdoblja do 15 godina. Za razliku od tradicionalnog leasinga, predmet leasing posla bira primatelj leasinga, a davatelj leasinga nabavlja opremu o svom trošku. Razdoblje leasinga je kraće od razdoblja fizičkog trošenja opreme. Po isteku roka leasinga, klijent može nastaviti leasing po povlaštenim uvjetima ili kupiti nekretninu po ostatku vrijednosti. U svjetskoj praksi davatelj leasinga najčešće je leasing kuća, a ne poslovna banka.

Osnovni oblici kredita su roba I monetarni.

Roba je prva (u povijesnom smislu). Trenutno postoji i mješoviti kredit - robno-novčani. Na toj osnovi nastao Osnovni, temeljni Postoji šest oblika kredita: komercijalni, bankarski, državni, potrošački, međunarodni i lihvarski.

Svaki od glavnih oblika može se predstaviti u obliku složene klasifikacije prema vrsti. Ove su vrste grupirane na temelju određenih karakteristika.

Na primjer:

1) posuđivanjem predmeta;

2) prema vrsti vrijednosnog papira;

3) prema vremenu;

4) po načinu otplate i plaćanja kamata;

1. Komercijalni kredit je roba kredit, jedan od prvih oblika kredita.

Pružaju poduzeća i tvrtke jedni drugima, prema ugovorima. Predstavlja vremenski razmak između primanja robe i plaćanja novca. Ima dvije glavne vrste - avansno (pretplatno) i odgođeno plaćanje - potonje je najčešće. U Italiji se 85% transakcija obrađuje s odgodom plaćanja do 60 dana. Ima glavne podvrste: račun, otvoreni račun.

Cijena komercijalnog kredita najčešće je uključena u cijenu proizvoda, obično je niža od bankovne kamate i ima transformirani oblik - “ etapni popusti pri gotovinskom plaćanju― “popust”.

2. Banka- gotovinski kredit. Najrazvijenije, velika raznolikost tipova, razvijene bankarske strukture u svakoj zemlji, značajna mreža nadnacionalnih globalnih i regionalnih banaka.

Banke imaju ulogu i zajmodavaca i zajmoprimaca – kada primaju depozite od fizičkih i pravnih osoba – one su zajmoprimci. Posuđuju novac na određeno vrijeme, uz kamatu, uz uvjet vraćanja.

Kada banka izda sredstva kao zajam, ona je zajmodavac, odnosno investitor - ako taj novac koristi u druge svrhe (kupnja vrijednosnih papira, valuta).

Ponekad se u literaturi hipotekarni kredit identificira kao samostalni oblik. Ovo nije istina. Hipoteka je posebna vrsta bankovnog kredita, s dugim rokom otplate, plaćanjem prilično visoke kamate i zalogom nekretnina i zemljišta kao jamstva.

U Ruskoj Federaciji hipotekarni krediti trenutno nisu razvijeni, jer... nema tržišta zemljišta i teškog zakonodavstva o nekretninama (ne možete staviti stan pod hipoteku ako u njemu živi obitelj).

Međubankarski kredit - ili tržište kreditnih sredstava. Vrlo važan element gospodarstva, jer određuje bankovnu kamatnu stopu kao rezultat interakcije ponude i potražnje za različitim vrstama sredstava - za razdoblje od 1-3 dana, 7 dana, mjesec, 3 mjeseca itd.



3. Državni zajam― ovo je oblik kreditnog odnosa u kojem je sudionik država. Može biti zajmodavac ili zajmoprimac. Zajam može biti ili novčani, ili robni, ili mješoviti.

Država je vjerovnik: daje kredite preko Središnje banke iz svojih izvora sektorima nacionalnog gospodarstva, na primjer:

1) poljoprivreda, ili velika poduzeća ili čak čitave regije (ne subvencije, već krediti na povrat, uz plaćanje kamata).

Često su to investicijski krediti (20% iznosa projekta, kao državno jamstvo: vidi knjigu I.M. Volkov, M.V. Gracheva, Analiza projekta. M., 1998). Kamatna stopa je obično niža nego za bankovni kredit.

2) poslovnim bankama prodajom kreditnih sredstava Centralne banke (repo poslovi, kreditne aukcije i dr.).

3) fizičkim osobama (beskamatni krediti za stanovanje, školovanje).

Državni dužnik- puno istaknutiju ulogu. Deficit državnih proračuna u većini zemalja svijeta dovodi do izdavanja obveznica i državnih zajmova: dugoročnih, kratkoročnih, srednjoročnih.

Na primjer, ukupni iznos javnog duga u SAD-u = 6 trilijuna dolara. Kamatna stopa na državne obveznice vrlo je važan pokazatelj tržišta kreditnog kapitala, prema njoj se vodi cijelo tržište. Obično su veće od kamatnih stopa na bankovne depozite.

Državni zajmovi mogu biti vanjski – kada država posuđuje novac od stranih banaka i MMF-a. Ali to je isprepleteno s međunarodnim kreditima.

4. Potrošač vrste kredita: robni i novčani. Ima ih puno vrsta. Roba je prodaja robe na kredit. Opskrbljuju trgovačka poduzeća za skupu trajnu robu, kao i stanovanje. Kamatna stopa na njega znatno je veća od bankovne stope za oko 2 puta.

Isprepleteno s bankarstvom, jer trgovačka poduzeća "preprodaju" dug kupaca bankama.

Monetarni- to je dobivanje kredita od banke za potrošačke potrebe. Ciljevi su različiti - rekreacija, liječenje, obuka, kupnja skupe robe. Mogu ga izdati zalagaonice i kreditne zadruge.

Naša je slabo razvijena, tu su obuhvaćeni svi slojevi, a ne samo najsiromašniji. B. Clinton, bivši američki predsjednik, nedavno je kupio stambenu zgradu za 1,7 milijuna dolara na 30-godišnji kredit. Ukupan iznos potrošačkih kredita u SAD-u iznosi oko 2 trilijuna. $, što je jednako 8% svih vrsta kredita.

5. Međunarodni zajam. Ovo je vrlo složen sustav, mnogo vrsta kredita.

a) mogu biti monetarni i robni;

b) od strane vjerovnika: vlade, međunarodne organizacije i banke, nacionalne banke i poduzeća itd.

c) prema rokovima

d) prema mjestu u vanjskotrgovinskom sustavu - izvoz, uvoz i sl.

specijalizirane kamate - “Libor”, “Fibor”, “Mibor” itd.

6. Lihvarski- pružaju fizičke osobe koje ne mogu imati bankarske dozvole. Dakle, to je nezakonito, kriminalno. Postotak je vrlo visok, 100-200% i više. Još uvijek postoji u ilegalnom obliku čak iu najrazvijenijim zemljama.

Oblici kredita ovise o prirodi posuđene vrijednosti, zajmodavcu i zajmoprimcu, kao io ciljnim potrebama zajmoprimca (tablica 6.1). Ovisno o vrijednosti zajma, postoji nekoliko oblika kredita: robni, gotovinski, mješoviti.

Tablica 6.1

Obrasci zajma

Oblik proizvoda kredit je povijesno bio prvi. Njegovi vjerovnici bili su vlasnici viškova robe široke potrošnje. Kasnije su zemljoposjednici posuđivali žito i drugu poljoprivrednu robu seljacima do nove žetve. U suvremenim uvjetima ovaj se oblik koristi kod prodaje robe na rate (primjerice, krediti na mjenice), iznajmljivanja nekretnina i iznajmljivanja stvari.

Ako je zajam odobren i otplaćen u gotovini, tada se izdaje u novčani oblik. Tipičan je i dominantan u suvremenom gospodarstvu zbog opće ekvivalentnosti novca u razmjeni robnih vrijednosti i njegove univerzalnosti kao prometnog i platnog sredstva.

Mješoviti oblik nastaje kada kredit djeluje istovremeno u robnom i monetarnom obliku:

  • 1) daje se u novcu, a vraća u robi;
  • 2) zajam se postupno otplaćuje u gotovini za robu koja se prodaje na rate;
  • 3) postoji leasing skupe opreme, uz plaćanje troškova instalacije i puštanja u pogon.

Ovisno o različitim kriterijima klasifikacije, mogu postojati deseci vrsta kredita. Vrste kredita mogu se klasificirati prema sljedećim kriterijima:

  • po skupinama zajmoprimaca: država, banke, nefinancijske organizacije, stanovništvo;
  • zajmodavci: trgovački, bankarski, državni kredit;
  • Svrha : za financiranje stalnih i obrtnih sredstava, potrošačkih kredita stanovništvu, međubankarskih kredita;
  • veličine: veliki, srednji i mali krediti;
  • osiguravanje: osigurani i neosigurani zajmovi;
  • datumi dospijeća: zajmovi na zahtjev i hitni (potonji se pak dijele na kratkoročne, srednjoročne, dugoročne);
  • načini pružanja: jednokratno, kreditna linija, prekoračenje;
  • načini otplate: zajmovi koji se otplaćuju jednokratno i zajmovi s otplatom u obrocima;
  • vrste kamatnih stopa, s fiksnom kamatnom stopom i s promjenjivom kamatnom stopom;
  • valuta davanje kredita: u domaćoj ili stranoj valuti;
  • broj vjerovnika : osigurava jedna banka, sindicirani (konzorcijski) zajmovi, paralelni zajmovi;
  • sudionika u kreditnim odnosima : komercijalni, bankarski, međukompanijski, međubankarski, potrošački, državni, međunarodni.

Temelj kreditnog sustava svake zemlje su komercijalni i bankovni krediti.

Komercijalni (kućanstvo) kredit je kredit koji jedan poduzetnik daje drugome, najčešće dobavljač kupcu u obliku odgode plaćanja za isporučene proizvode. Uloga zajmodavca ovdje nisu specijalizirane kreditne organizacije, već sve pravne osobe povezane s proizvodnjom i prodajom roba i usluga. Isporučuje se u obliku robe. Zajmovni kapital integriran je s industrijskim ili komercijalnim kapitalom, tj. Industrijska ili trgovačka poduzeća djeluju kao vjerovnici. Naknada za kredit uključena je u cijenu proizvoda. Instrument komercijalnog zajma tradicionalno je mjenica koja izražava bezuvjetnu financijsku obvezu zajmoprimca prema zajmodavcu.

Komercijalni zajam je izvorni oblik kredita. Na njegovoj osnovi razvijaju se i druge vrste, prvenstveno bankovni kredit. Gospodarski oblik kredita znači da su kreditori gospodarske organizacije (poduzeća, firme, trgovačka društva). Poduzeća i firme mogu posuđivati ​​jedni drugima. U ovom slučaju zajam se naziva interkompanijski. U tom slučaju tvrtka prodavatelj daje odgodu plaćanja robe, a kupac mjenicom, mjenicom, jamči isplatu kupoprodajne cijene po isteku ugovorenog roka.

S vremenom su velika industrijska i trgovačka poduzeća počela izdavati gotovinske zajmove. Stoga je prijašnji naziv “komercijalni zajam” ustupio mjesto novom – “gospodarski zajam”. Ima sljedeće karakteristike (tablica 6.2).

  • 1. Izvor je zaposleni i nezaposleni kapital. Odgođeno plaćanje – nastavak realizacije, tj. Posuđuje se ne privremeno oslobođena vrijednost, već običan proizvod s odgodom plaćanja.
  • 2. Izvor novčanog zajma su sredstva privremeno oslobođena iz gospodarskog prometa.
  • 3. Vlasništvo nad prenesenom robom prelazi na zajmoprimca-kupca, a posuđena sredstva prenose se na privremeno korištenje.
  • 4. Naknada za odgodu plaćanja uključena je u cijenu robe, a za korištenje kredita djeluje u obliku dodatno plaćene kreditne kamate.

I u gotovini iu robnom obliku, poslovni kredit je kratkoročan, za razliku od bankovnog kredita koji se u pravilu izdaje na duži rok.

Tablica 6.2

Značajke komercijalnog kredita

Komercijalni zajam ima niz ograničenja. Prvo, ograničen je u smjeru (daju ga, u pravilu, dobavljači kupcima); drugo, po veličini (određeno količinom isporuke robe kupcu); treće, vrijeme. Svrha poduzeća je proizvoditi, a ne izdavati kredite. Dobavljač, u biti, ne može izdavati kredite na duži rok. Komercijalni kredit samo djelomično povećava likvidnost kapitala.

Sva ta ograničenja su uklonjena kredit u banci, tj. krediti koje banke daju poduzetnicima i drugim zajmoprimcima u obliku gotovinskih predujmova.

Bankovni kredit nije vezan samo za kupoprodajne poslove. Prikupljajući ogromna financijska sredstva iz svih gore navedenih izvora, banke mogu kreditirati bilo koga u gotovo bilo kojem iznosu i na bilo koje razdoblje. Bankovni kredit pretvara u kapital ne samo privremeno slobodna sredstva poduzeća, već i proračunska sredstva i značajan dio novčanih prihoda i štednje stanovništva.

Ako banka daje kredit na teret građana deponiranih u depozite, ona je vjerovnik u odnosu na zajmoprimca i zajmoprimac u odnosu na deponente - fizičke osobe. Bankovni oblik kredita je najčešći i daje najveći opseg kredita. Ima tri značajke:

  • 1) kreditiraju se vlastita i privučena sredstva;
  • 2) posuđuju se privremeno raspoloživa sredstva;
  • 3) novac se posuđuje kao kapital.

Treća značajka obvezuje zajmoprimca da primljena sredstva koristi na način da ostvari dobit dovoljnu za plaćanje kamata na zajam. Otplata bankovnog kredita može se izvršiti i u robi. U Rusiji, primjerice, tijekom krize 90-ih. XX. stoljeća Bilo je slučajeva otplate zajmoprimaca poduzeća s komercijalnim bankama vjerovnicima u šećeru.

U međubankarskom kreditiranju banke se međusobno zadužuju. Otuda i naziv – međubankarski kredit. Obavlja se preko korespondentnih računa kod odgovarajućih banaka. Međukompanijski i međubankarski krediti su vrste komercijalnih i bankovnih kredita.

Međukompanijski zajam razlikuje se od komercijalnog, prvo, po tome što se daje u gotovini i, drugo, u pravilu je to beskamatni zajam, koji je privremena financijska pomoć.

Međubankarski kredit– u pravilu kratkoročni, koje izdaje jedna banka drugoj, uključujući i središnju banku poslovnim bankama, obično na kratke rokove radi povećanja likvidnosti.

Potrošački kredit je kredit koji se daje stanovništvu za potrošačke potrebe. Može se dati kao osobni zajam u gotovini pojedincu za kupnju nekretnine, plaćanje skupog liječenja, studiranje na plaćenoj visokoškolskoj ustanovi ili turističko putovanje. Ali najčešće se izdaje u obliku robe pri prodaji robe uz naknadno plaćanje ili obročno plaćanje. Glavna mu je svrha poticanje stanovništva na kupnju dobara i usluga.

Postoje dvije podvrste državni zajam: državno zaduživanje, gdje država nastupa kao zajmoprimac, i državno zaduživanje, gdje država nastupa kao zajmodavac. Osim toga, kao što je ranije navedeno, država može djelovati kao jamac za kredite koje izdaju poslovne i druge banke. U tom slučaju mora vratiti primljeni zajam ako je zajmoprimac nesolventan.

Međunarodni zajam– kretanje zajmovnog kapitala u području međunarodnih gospodarskih odnosa. Ova vrsta kredita povezana je s osiguranjem deviznih i robnih sredstava pod uvjetima otplate, hitnosti i plaćanja kamata. Privatna poduzeća (banke, tvrtke), državne agencije, vlade, međunarodne i regionalne monetarne i financijske organizacije djeluju kao zajmodavci i zajmoprimci. S tim u vezi, međunarodni kredit se obično dijeli na javni (bilateralni i multilateralni) i privatni (bankarski i komercijalni). Međunarodni krediti igraju važnu ulogu u razvoju međunarodnih gospodarskih odnosa i mogu pridonijeti ubrzanju razvoja cijelih zemalja i regija, potičući vanjsku trgovinu i uvoz opreme i tehnologije. No, može se koristiti i kao instrument ekonomskog i političkog pritiska vjerovnika.

Proizvodni oblik kredita znači korištenje kredita za potrebe proizvodnje i prometa. Produktivno korištenje kredita ima za cilj osigurati rast kapitala putem racionalne organizacije proizvodnje i prometa. No, ne mogu se isključiti slučajevi pokrivanja gubitaka kreditom i njegove transformacije iz instrumenta gospodarskog rasta u čimbenik pogoršanja tržišnih neravnoteža i kočnicu gospodarskog razvoja.

Potrošački krediti osiguravaju potrošačke potrebe građana i poduzeća. Osim toga, može biti usmjeren na održavanje vitalnih funkcija, vraćanje fizičke snage i zdravlja, stjecanje produktivnih svojstava.

Zajam se može dati fizičkim i pravnim osobama. Pravne osobe mogu biti komercijalne organizacije, uključujući banke i tvrtke, neprofitne i državne organizacije.

Predmeti zajmova Može biti:

  • banke, bankarski konzorciji ili udruženja;
  • nebankarske kreditne institucije, poput zalagaonica, trgovina za iznajmljivanje, fondova uzajamne pomoći, kreditnih zadruga, stambenih društava i mirovinskih fondova;
  • privatne osobe;
  • trgovačke i druge organizacije.

Po ciljnoj orijentaciji zajmovi se razlikuju:

  • 1) osigurati proizvodni proces sirovinama, gorivom, materijalom i opremom;
  • 2) trgovačko i posredničko poslovanje;
  • 3) izgradnja i stjecanje stanova;
  • 4) formiranje obrtnih sredstava;
  • 5) poljoprivredna proizvodnja (biljna proizvodnja, stočarstvo, ratarstvo).

Također može biti neciljani krediti, primjerice za pokriće manjka na tekućem računu. Među kreditima za kupnju stambenog prostora, hipoteka postaje sve važnija. Glavna značajka hipotekarno kreditiranje sastoji se u tome da stan ili druga nekretnina kupljena na njegov trošak postaje kolateral za banku iu slučaju dužnikove neispunjenja obveza osigurava vraćanje kredita. Hipotekarni krediti se najuspješnije razvijaju, uzrokujući potražnju za građevinskim materijalom, povećavajući razmjere građevinske industrije i obujam njezinog financiranja.

Osiguranje kredita Uobičajeno je klasificirati prema prirodi, potpunosti (stupnju) i oblicima. Na temelju prirode vrijednosnog papira, razlikuju se izravni zajmovi, koji se izdaju za određene stavke zaliha, i neizravni zajmovi, koji se daju za pokrivanje praznine u platnom prometu. Vrijednosni papir može biti potpun (dovoljan), nepotpun (nedovoljan) i bjanko. Uz puni kolateral, njegov je trošak veći od iznosa kredita ili mu je jednak. Podzalog znači da je vrijednost kredita manja od iznosa kredita. Ako zajam nema kolateral, naziva se bjanko zajam. Povrat kredita može se osigurati jamstvima, jamstvima trećih osoba i osiguranjem. Oni karakteriziraju oblik sigurnosti.

Po zrelosti Postoje kratkoročni, srednjoročni i dugoročni krediti. Prema međunarodnim standardima, kratkoročni kredit je kredit čiji rok otplate nije duži od godinu dana. U Rusiji 1990-ih. Krediti od tri do šest mjeseci smatrali su se kratkoročnim, a krediti preko godinu dana dugoročnima. Trenutačno se kratkoročni kredit može izdati na rok od jedne godine ili na zahtjev banke. Srednjoročni zajmovi u SAD-u ne traju duže od osam godina, u Njemačkoj - do šest godina.

Po načinu dostave kredit može biti jednokratan iu obliku otvaranja kreditne linije.

Otplata kredita može se platiti u obrocima ili u paušalnom iznosu zajedno s kamatama (“anuitetsko plaćanje”). Jednokratni zajam izdaje se u jednom iznosu. Nekoliko zajmova osigurano je u okviru otvorene kreditne linije. Rata može značiti jednoliku periodičnu (mjesečnu, tromjesečnu i sl.), neravnomjernu periodičnu s povećanjem ili smanjenjem te neravnomjernu neperiodičnu otplatu kredita.

Krediti fizičkim osobama dijele se na ekspresni krediti, izdaje se bez dubljeg proučavanja zajmoprimca 20-30 minuta nakon podnošenja zahtjeva za njih; tradicionalno, izdaje se nakon temeljitog proučavanja kreditne povijesti zajmoprimca, kao i zajmova kreditnim karticama.

Obične kamate na kredite mogu se obračunavati u trenutku davanja, otplate ili obročne otplate, kao i prema posebnom rasporedu. Kamatne stope mogu biti fiksni I plutajući. Određuje se fiksna kamatna stopa za cijelo vrijeme korištenja kredita bez prava na njezinu jednostranu promjenu. Za srednjoročne i dugoročne kredite obično se postavlja promjenjiva kamatna stopa. Sastoji se od pokretne osnove koja odgovara tržišnim uvjetima i fiksne vrijednosti. S tim u vezi, razlikuju se krediti s promjenjivom i fiksnom kamatnom stopom.

  • Ova sredstva prikupljaju se u obliku stanja na obračunskim i tekućim računima poduzeća, depozita pravnih i fizičkih osoba u bankama, privremeno slobodnih sredstava proračuna svih razina, sredstava na računima izvanproračunskih fondova, novčanih sredstava i dragocjenosti u banke, vlastita sredstva banaka i druga financijska sredstva kreditnih organizacija.

Slični članci