Osiguranje kredita. Što je kolateral i osiguranje? Primjer i formule za izračun. Glavni kolateral za kredit

Kreditna je sustav ekonomskih odnosa u vezi s prijenosom od jednog vlasnika do drugog za privremenu uporabu vrijednosti u bilo kojem obliku (robni, monetarni, nematerijalni) pod uvjetima otplate, hitnosti, plaćanja.

Kreditna- proizvod koji se prodaje po određenoj cijeni - kamate na kredit i pod određenim uvjetima - na određeno vrijeme, uz povratak.

Prodavač zajma je zajmodavac, zajmodavac.
Kupac kredita je dužnik, dužnik, dužnik, dužnik.
Posebni uvjeti pod kojima se kredit daje temeljna su načela kreditiranja.

Glavni načela kreditiranja su otplata, hitnost I plaćeno. Otplata pretpostavlja da će se vratiti zadužene vrijednosti u unaprijed dogovorenom obliku (ugovor o zajmu), najčešće novčani prodavač kredita (povjerilac). Povreda načela povrata može prouzročiti nenadoknadivu štetu vjerovniku, stoga je u suvremenim uvjetima uobičajeno u ugovorima o kreditu propisati načine osiguranja kreditnog rizika. Ciljano kreditiranje osigurava otplatu i otplatu kredita.

Ugovor o kreditu– pisani ugovor između vjerovnika i dužnika prilikom odobravanja i primanja kredita, u kojem su navedeni uvjeti otplate, hitnosti i plaćanja.

Prema čl. 819 Građanskog zakonika Ruske Federacije, prema ugovoru o zajmu, banka ili druga kreditna organizacija (zajmodavac) obvezuje se dati sredstva (zajam) zajmoprimcu u iznosu i pod uvjetima predviđenim ugovorom, a zajmoprimac se obvezuje vratiti primljeni iznos novca i na njega platiti kamate. Ugovor o kreditu mora biti sklopljen u pisanom obliku. Nepoštivanje pisanog oblika povlači ništavost ugovora o kreditu.

Kreditni rizik— rizik da dužnik ne vrati zajam vjerovniku. Osiguranje kreditnog rizika sustav je mjera kojima se osigurava pravovremena otplata kredita zajmodavcu.

Rok zajma

Hitnost kreditiranja- To je prirodni oblik osiguranja povrata kredita. To znači da se kredit mora ne samo vratiti, već vratiti u roku koji je striktno naveden u ugovoru o kreditu. U tu svrhu se ugovorom o kreditu detaljno razrađuje raspored otplate kredita i kamata. Na primjer, plan otplate zajma izdanog uz uvjet otplate za 10 godina uz 10% godišnje je sljedeći (Slika 64):

Riža. 64. Plan otplate kredita na 10 godina uz 10% godišnje

Osiguranje kredita

Osiguranje kredita- dodatno načelo kreditiranja koje je uvijek uključeno u ugovor o kreditu.

Donošenjem Zakona o bankama i bankarskim poslovima, poslovne banke su mogle svojim klijentima davati kredite uz različite oblike osiguranja.

Najčešći tipovi kolaterala za kredit su:

materijalna imovina, uknjižena kolateralna obveza;
jamstva posrednika solventnih i pojedinaca (itd.);
police osiguranja koje izdaju zajmoprimci kod osiguravajućeg društva za rizik neplaćanja kredita;
tekućina.

Plaćanje kredita

Načelo plaćeno Zajam znači da posuđivač novca mora platiti određenu jednokratnu naknadu za korištenje zajma ili platiti tijekom određenog razdoblja.

Ciljna orijentacija kredita

Dodatni načelo pozajmljivanje je njegovo ciljna orijentacija, čime se stvaraju uvjeti za poštivanje načela otplate i otplate kredita, kao i u određenoj mjeri njihova hitnost. Ovo načelo uključuje izdavanje zajma za jasnu svrhu za njegovo korištenje (određeno u ugovoru o zajmu). Ciljana priroda zajma omogućuje zajmodavcu da jasno razumije sposobnost zajmoprimca da vrati zajam na vrijeme s kamatama. Kreditiranje u produktivne svrhe smatra se najstabilnijim, kada uloženi novac daje pravi povrat - dobit.

Diferencijacija zajmova

Načelo diferencijacija kredita znači drugačiji pristup zajmoprimcima ovisno o njihovoj stvarnoj mogućnosti otplate kredita.

Načelo diferenciranog pristupa zajmoprimcima, ovisno o njihovoj stvarnoj mogućnosti otplate uzetog kredita, podrazumijeva podjelu zajmoprimaca na prvi razred I dubiozan. Unutar tih grupa obično se primjenjuje detaljnije razlikovanje pomoću sustava kreditne ocjene. Unutar bonitetnih ocjena dužnici su dovoljno detaljno diferencirani, uzimajući u obzir čitav niz kriterija.

Solventnost je sposobnost zajmoprimca da vrati zajam na vrijeme s kamatama. Ovisi o ekonomskim i društveno-političkim čimbenicima.

Kombinirana primjena u praksi svih načela bankovnog kreditiranja omogućuje poštivanje nacionalnih interesa i interesa oba subjekta kreditne transakcije, banke i zajmoprimca.

Vrste kredita

Riža. 66. Vrste i oblici kredita

Povijesno gledano, prvi oblik kredita bio je lihvarski kredit, gdje su zajmovi davani uz vrlo visoku naknadu. Lihvarske kamate obično su prelazile 100%, a često su dosezale 300-500% godišnje. Kod lihvarskih kamata zahtijevalo se obvezno materijalno osiguranje zajma.

Komercijalni kredit je opskrba robe od strane prodavatelja kupcu s odgodom plaćanja. Budući da nema trenutne otplate, rok kredita je razdoblje odgode plaćanja. Za ovaj kredit se, naravno, obračunavaju kamate (slika 67).

kredit u banci- je davanje zajma zajmoprimcu, uglavnom od strane kreditne institucije (banke), pod uvjetima otplate, otplate, na rok i za strogo određene namjene, a također najčešće pod jamstvom ili kolateralom. Primatelji bankovnog kredita mogu biti fizičke i pravne osobe (slika 68).

Dakle, banka je institucija koja trguje zajmovima generiranim novcem mobiliziranim na depozite.

Profit banke= Kamata na kredit - Kamata na depozit

Kako proizlazi iz prikazane formule, banka prilikom trgovanja kreditima, da bi ostvarila dobit, mora održavati omjer:

Kamata na kredit ≥ Kamata na depozit

Dakle, isplativost zajmova izražava se u kamatnoj stopi, koja je omjer iznosa kamata i iznosa zajmovnog kapitala. Kamatna stopa je dinamička veličina i prvenstveno ovisi o odnosu potražnje i ponude zajmovnog kapitala, koji su pak određeni mnogim čimbenicima, a posebice:

opseg proizvodnje;
veličina novčane štednje, štednje svih klasa i slojeva društva;
odnos između veličine kredita koje daje država i njezina duga;
cikličke fluktuacije u proizvodnji;
njegove sezonske uvjete;
stopa inflacije (kako ona raste, kamatne stope rastu);
državna regulacija kamatnih stopa;
međunarodni čimbenici (neravnoteža u platnim bilancama, kolebanje tečajeva, nekontrolirana aktivnost svjetskog tržišta kreditnog kapitala i dr.).

Bankovni kredit ima niz značajki:

sudjelovanje u kreditnom poslu jedne od kreditnih institucija;
širok raspon sudionika;
novčani oblik davanja kredita;
široka varijacija uvjeta kredita;
diferencijacija uvjeta kredita.

Ovo posljednje je dalo povoda nove forme bankovno kreditiranje: , i tovenje. Leasing je ugovor o dugoročnom najmu pokretnina i nekretnina skupocjene imovine. Kreditni odnosi u poslu leasinga nastaju između davatelja leasinga, koji može biti banka ili financijska tvrtka, i primatelja leasinga, tvrtke koja koristi predmete leasinga u svojoj djelatnosti. Leasing je kombinacija kredita i najma. Leasing je uvijek servisiran dugoročnim kreditom, koji se također otplaćuje gotovinsko placanje, ili isplata odštete(roba proizvedena na iznajmljenoj opremi).

Faktoring— posredničko poslovanje (poslovanje) kreditne institucije za prikupljanje sredstava od dužnika klijenta i upravljanje njegovim potraživanjima.

Potrošački kredit povezan je s bankovnim kreditiranjem krajnji potrošač (populacija). Njegova glavna karakteristike:

zajmoprimci su pojedinci;

Namjena takvih kredita je njihovo korištenje za podmirenje krajnjih potreba stanovništva.

3. Otvaranje bankovnih računa.

Ovo načelo izražava potrebu da se osigura zaštita imovinskih interesa zajmodavca u slučaju mogućeg kršenja obveza od strane zajmoprimca i nalazi praktični izraz u takvim oblicima zajmova kao što su osigurani zajmovi ili financijska jamstva. Ovo je načelo posebno važno u vremenima ekonomske nestabilnosti.

Ciljana priroda kredita.

Primjenjuje se na većinu vrsta kreditnih transakcija, izražavajući potrebu za ciljanim korištenjem sredstava primljenih od zajmodavca. Nalazi praktičan izraz u odgovarajućem odjeljku ugovora o kreditu, koji utvrđuje konkretnu namjenu kredita, kao iu postupku kontrole banke nad pridržavanjem ovog uvjeta od strane zajmoprimca. Kršenje ove obveze može postati temelj za prijevremeni opoziv kredita ili uvođenje kaznene (povećane) kamatne stope kredita.

Diferencirana priroda kredita.

Ovo načelo određuje diferencirani pristup kreditne institucije različitim kategorijama potencijalnih zajmoprimaca. Njegova praktična provedba može ovisiti i o pojedinačnim interesima određene banke i o državnoj centraliziranoj politici potpore određenim industrijama ili područjima djelatnosti (na primjer, mala poduzeća, itd.).

Komercijalni kredit

Komercijalni zajam je zajam koji daju pravne osobe povezane ili s proizvodnjom robe ili s njihovom međusobnom prodajom prilikom prodaje robe u obliku odgođenog plaćanja novca za prodanu robu. Instrument ovog kredita su komercijalni zapisi. Najraširenija su dva oblika mjenice: zadužnica koja sadrži obvezu zajmoprimca na plaćanje određenog iznosa vjerovniku i mjenica (mjenica) koja predstavlja pisani nalog zajmoprimcu od strane vjerovnika da plati određeni iznos. iznositi trećoj osobi ili donosiocu mjenice.

CC je osnova cjelokupnog kreditnog sustava; njegova nužnost proizlazi iz samog procesa reprodukcije. Zbog niza razloga (razlike u vremenu proizvodnje robe i vremenu njezina prometa, sezonski karakter proizvodnje i prodaje neke robe) neki proizvođači svoju robu već plasiraju na tržište, a drugi još nisu. još prodali svoju robu, pa stoga još nemaju gotovine. Pod tim uvjetima prvi mogu prodati svoju robu samo prodajom na kredit. Komercijalni kredit samo ubrzava prodaju robe i cijeli proces kruženja kapitala. Također je neophodan u odnosima između industrijskih i komercijalnih operacija.

Međutim, QC je ograničen određenim granicama. Prije svega, veličina rezervnog kapitala koji je na raspolaganju strankama: svaka od njih može prodati na kredit samo u onoj mjeri u kojoj ima višak kapitala. Nadalje, veličina kapitalnog kapitala ovisi o stupnju popularnosti obrnutog priljeva kapitala. Dakle, tijekom kriza, kada je redoviti priljev kapitala poremećen, smanjuje se veličina ugovora o kapitalu. I konačno, CC ima strogo ograničen smjer: mogu ga pružiti industrije koje proizvode sredstva za proizvodnju industrijama koje ih troše, ali ne i obrnuto. Strojno postrojenje, na primjer, može prodati tkalačke stanove na kredit tvornici tekstila, ali potonja ne može dati komercijalni kredit prvoj.

Prosječna cijena CC-a uvijek je niža od prosječne bankovne kamatne stope za određeno razdoblje. Kada je transakcija pravno formalizirana između zajmodavca i zajmoprimca, naknada za ovaj zajam uključena je u cijenu proizvoda, na primjer, kroz fiksni postotak iznosa.

KREDIT U BANCI

BANKOVNI KREDIT – kredit koji banke daju zajmoprimcima u obliku gotovinskih zajmova. Postoje sljedeće značajne razlike između CC i BC.

Prvo, predmet komercijalnog kredita je robni kapital, dok je objekt bankovnog kredita novčani kapital. Komercijalni kredit se daje pravnim osobama povezanim s proizvodnjom i trgovinom prodajom roba i usluga ovom prodajom. Ovdje je zajamčni kapital još uvijek spojen s industrijskim (ili trgovačkim) kapitalom - poduzetnici posuđuju kapital koji se nalazi u jednoj od faza svoje cirkulacije, kapital u robnom obliku. Kod bankovnog zajma zajmovni kapital se odvaja od industrijskog i trgovačkog kapitala.

Drugo, CC se razlikuje u bankarskom ortu po subjektu, tj. sudionici u kreditnim poslovima. Kod komercijalnog zajma i zajmodavac i zajmoprimac djeluju kao pravne osobe. Kod bankovnog kredita samo jedan od sudionika kreditne transakcije - zajmoprimac - djeluje kao pravna osoba, drugi sudionik - zajmodavac - djeluje samo kao financijska i kreditna organizacija.

Treće, dinamika komercijalnih i bankovnih kredita također je različita. Što se tiče komercijalnog kredita, njegovo kretanje je usporedno s kretanjem industrijskog kapitala: s rastom industrijske proizvodnje i trgovačkog prometa povećava se i ponuda komercijalnih kredita i potražnja za njima. Drugačija je situacija s komercijalnim kreditom. Povećanje ponude posudbenog kapitala prenesenog putem bankovnih kredita ne odražava uvijek povećanje proizvodnje. Dakle, tijekom razdoblja depresije, ponuda posudbenog kapitala značajno raste, ne zato što se opseg proizvodnje širi, već zato što je proizvodnja uvelike smanjena kao posljedica krize i ne može apsorbirati većinu kapitala koji je prije bio u njoj angažiran. S druge strane, povećanje potražnje za kreditnim kapitalom ne odražava uvijek ekspanziju proizvodnje (tijekom krize postoji velika potražnja za kreditnim kapitalom, iako je veličina proizvodnje smanjena).

Bankovni kredit nadilazi granice komercijalnog kredita. Uz pomoć bankovnog zajma, ne samo da jedna strana može prenijeti dio svog pričuvnog kapitala drugima na privremeno korištenje, već također može dobiti dodatni kapital iz sredstava koje su banke prikupile iz različitih klasa i slojeva društva. Bankovni kredit nije ograničen u svom smjeru: preko njega se novčani kapital oslobođen u jednoj industriji može usmjeriti u bilo koju drugu granu proizvodnje (na primjer, od tekstilne industrije do strojarstva).

Klasifikacija bankovnih kredita.

Uvjeti otplate.

Zajmovi na poziv koji se moraju vratiti u određenom vremenskom roku nakon primitka službene obavijesti od zajmodavca. Trenutno se praktički ne koriste ne samo u Rusiji, već iu većini drugih zemalja, jer zahtijevaju relativno stabilne uvjete na tržištu kreditnog kapitala iu gospodarstvu u cjelini.
Kratkoročni zajmovi, koji se u pravilu daju za nadoknadu privremenog nedostatka vlastitih obrtnih sredstava zajmoprimca. Ukupnost takvih poslova čini autonomni segment tržišta kreditnog kapitala - tržište novca. Prosječni rok otplate ove vrste kredita obično ne prelazi šest mjeseci. Kratkoročni krediti najaktivnije se koriste na burzi, u trgovini i uslužnom sektoru, u režimu međubankarskog kreditiranja. U suvremenim domaćim uvjetima kratkoročne kredite, koji su postali jasno dominantni na tržištu brodskog kapitala, karakteriziraju kraći rokovi, obično ne dulji od mjesec dana; kamatna stopa, koja je obrnuto proporcionalna razdoblju otplate kredita; opslužujući uglavnom sferu cirkulacije, jer nisu dostupni zbog cijena proizvodnih konstrukcija.
Srednjoročni zajmovi dani na razdoblje do jedne godine (u domaćim uvjetima - do tri do šest mjeseci) kako za proizvodne tako i za čisto komercijalne svrhe. Najrašireniji su u poljoprivrednom sektoru, kao i kod kreditiranja inovativnih procesa s prosječnim količinama potrebnih ulaganja.
Dugoročni krediti, koji se obično koriste u investicijske svrhe. Poput srednjoročnih zajmova, oni servisiraju kretanje dugotrajne imovine, koje karakteriziraju velike količine prenesenih kreditnih sredstava. Koriste se za kreditiranje rekonstrukcije, tehničke ponovne opreme i nove izgradnje poduzeća u svim područjima djelatnosti. Poseban razvoj postignut je u kapitalnoj izgradnji, kompleksu goriva i energije i sirovinskom sektoru gospodarstva. Prosječni rok otplate je obično od tri do pet godina, ali može doseći 25 godina ili više, posebno ako se dobiju odgovarajuća financijska jamstva od države.

Način otplate.

Zajmovi koji se otplaćuju paušalnim iznosom (uplatom) od zajmoprimca. Tradicionalni oblik otplate kratkoročnih kredita, vrlo funkcionalan sa stajališta pravne registracije, jer ne zahtijeva korištenje mehanizma za izračun diferencirane kamate.
Krediti koji se otplaćuju u ratama tijekom cijelog trajanja ugovora o kreditu. Konkretni uvjeti (postupak) povrata utvrđuju se ugovorom, uključujući iu smislu antiinflacijske zaštite interesa vjerovnika. Uvijek se koristi za dugoročne kredite i, u pravilu, za srednjoročne.

Način obračunavanja kamata na kredite.

krediti na koje se kamata plaća u trenutku njihove ukupne otplate. Tradicionalni oblik plaćanja kratkoročnih kredita u tržišnom gospodarstvu, koji ima najfunkcionalniji karakter u smislu jednostavnosti obračuna.
Zajmovi na koje dužnik plaća kamate u jednakim obrocima tijekom cijelog trajanja ugovora o kreditu. Tradicionalni oblik plaćanja za srednjoročne i dugoročne kredite, koji se dosta razlikuje ovisno o dogovoru strana (npr. za dugoročne kredite otplata kamata može započeti nakon prve godine korištenja kredita ili nakon dulje razdoblje).
Zajmovi, čiju kamatu banka zadržava u trenutku njihovog neposrednog izdavanja zajmoprimcu. Za razvijenu tržišnu ekonomiju ovaj oblik je apsolutno nesvojstven i koristi ga samo lihvarski kapital.

Dostupnost kolaterala.

Trust zajmovi, čiji je jedini oblik osiguranja otplate sam ugovor o zajmu. U ograničenoj mjeri koriste ih neke strane banke u procesu kreditiranja stalnih klijenata koji uživaju njihovo puno povjerenje (potkrijepljeno mogućnošću izravne kontrole trenutnog stanja na tekućem računu zajmoprimca). Za srednjoročno i dugoročno kreditiranje mogu se koristiti samo iznimno uz obvezno osiguranje izdanog kredita, u pravilu na teret dužnika. U domaćoj praksi koriste ih poslovne banke samo pri kreditiranju vlastitih institucija.
Osigurani zajmovi glavna su vrsta modernog bankovnog kredita, izražavajući jedno od njegovih osnovnih načela. Jamstvo može biti bilo koja imovina u vlasništvu zajmoprimca, najčešće nekretnine ili vrijednosni papiri. Ukoliko zajmoprimac prekrši svoje obveze, ta imovina postaje vlasništvo banke, koja u postupku njezine prodaje nadoknađuje nastale gubitke. Veličina izdanog kredita obično je manja od prosječne tržišne vrijednosti predloženog kolaterala i određuje se sporazumom stranaka. U domaćim uvjetima glavni problem kod dobivanja osiguranih kredita je postupak procjene vrijednosti imovine zbog nedovršenosti procesa formiranja hipotekarnog i burzovnog tržišta.
Krediti osigurani financijskim jamstvima trećih osoba. Njihov stvarni izraz je pravno formalizirana obveza jamca da naknadi stvarno prouzročenu štetu banci ako izravni zajmoprimac prekrši uvjete ugovora o kreditu. U ulozi financijskog jamca mogu biti pravne osobe koje uživaju dovoljno povjerenje vjerovnika, kao i tijela državne vlasti na bilo kojoj razini. U razvijenom tržišnom gospodarstvu su se raširile, prije svega u području dugoročnog kreditiranja, u domaćoj praksi još uvijek imaju ograničenu primjenu zbog nedovoljnog povjerenja ne samo u pravne osobe, već iu tijela vlasti, posebice na području općina; i regionalne razine.

Posebna namjena

Zajmovi opće prirode, koje zajmoprimac koristi prema vlastitom nahođenju kako bi zadovoljio sve potrebe za financijskim sredstvima. U suvremenim uvjetima imaju ograničenu primjenu u području kratkoročnog kreditiranja; praktički se ne koriste u srednjoročnom i dugoročnom kreditiranju.
Ciljani zajmovi koji podrazumijevaju potrebu da zajmoprimac koristi sredstva koja je banka dodijelila isključivo za odluke određene uvjetima ugovora o zajmu (primjerice, plaćanje kupljene robe, isplata plaća zaposlenicima, razvoj kapitala itd.). kršenje ovih obveza, kao što je već navedeno, podrazumijeva primjenu sankcija utvrđenih ugovorom zajmoprimcu u obliku prijevremenog opoziva kredita ili povećanja kamatne stope.

Obično se razlikuju sljedeći glavni principi, odnosno pravila posudbe koja proizlaze iz suštine posudbe i praktične izvedivosti:

Načelo otplate;

Načelo hitnosti;

Načelo plaćanja;

Načelo svrhovitosti;

Načelo diferencijacije;

Načelo sigurnosti.

Načelo povrata kredita

Načelo povratnosti proizlazi iz suštine kreditnog odnosa - potrebe vraćanja primljenog kredita, jer je novac dan primatelju kredita pod uvjetima otuđenja na određeno vrijeme.

Načelo hitnosti kredita

Načelo hitnosti predstavlja kvantitativnu stranu procesa privremenog otuđenja. To znači da se mora vratiti unutar unaprijed određenog vremenskog okvira. Otplatnost i hitnost jedinstvo su kvalitativnog i kvantitativnog aspekta privremenog otuđenja novca kao zajma.

Načelo povrata kredita

Načelo plaćanja pretpostavlja da se zajam obično daje uz naknadu - za određeni postotak. Određivanje kamate za zajam ima dvostruko značenje. Za zajmodavca primanje kamata znači isplativo korištenje njegovih privremeno slobodnih sredstava. Za dužnika plaćanje kamate znači da primljeni zajam mora koristiti na takav način da dobitak koji dobije nužno premašuje iznos plaćene kamate. Inače će tržišne aktivnosti dužnika biti neučinkovite i konkurencija će ga brzo uništiti.

Načelo ciljanja kredita

Načelo svrhovitosti znači da se zajam obično ne izdaje općenito, već za ispunjenje nekih ciljeva i zadataka primatelja zajma. Ovo načelo pomaže vjerovniku da dobije jamstvo da će mu kredit biti vraćen, jer je to sasvim jasno vidljivo iz svrhe njegovog korištenja od strane dužnika. Osim toga, ciljana priroda izdanog zajma automatski podrazumijeva da zajmodavac ima pravo kontrolirati smjer korištenja primljenog zajma, au slučaju neprikladnog korištenja zajam se može prekinuti.

Načelo diferencijacije kredita

Načelo diferencijacije znači da se uvjeti, kao i iznos kreditiranja, mogu razlikovati prema vrsti dužnika, smjeru kreditiranja, rokovima kreditiranja itd.

Načelo sigurnosti kredita

Načelo sigurnosti znači da pri posuđivanju novca zajmodavac mora uvijek, koliko je to moguće, jamčiti povrat zajma. Kao osiguranje povrata kredita obično se koristi dio (ili cijela) dužnikova imovina koju on ili daje kao kolateral ili njome na neki drugi način podmiruje svoj dug prema vjerovniku.

Svaki se zajmoprimac susreo s konceptom "osiguranja zajma", koji ima izravan utjecaj na uvjete zajma koje nudi banka, au nekim je slučajevima to i obvezan zahtjev kreditne institucije (na primjer, kolateral za nekretninu pod hipotekom pozajmljivanje). Razmotrimo što je to i koje vrste sigurnosti postoje?

Osiguranje kredita. Što je?

Kolateral zajma je jamstvo ispunjenja obveze zajmoprimca da vrati dug zajmodavcu.

Banka može umanjiti rizik nevraćanja duga osiguranjem kredita pokretnom ili nepokretnom imovinom, kao i na druge načine predviđene zakonom ili ugovorom. U skladu s člankom 33. Saveznog zakona br. 395-1-FZ, ako zajmoprimac prekrši obveze iz ugovora, banka ima pravo zahtijevati prijevremenu otplatu zajma i kamate na njega, kao i zaplijeniti založeno vlasništvo.

Banka u pravilu omekšava uvjete za one koji daju takva jamstva (za kredite bez kolaterala kamate su obično više).

Vrste osiguranja povrata kredita

Sva jamstva koja banka prihvaća kao osiguranje povrata kredita dijele se na osnovna i dodatna.

Glavne uključuju:

nekretnina;
pokretna imovina (transport, posebna oprema i dr.);
oprema;
domaće životinje;
inventarnih predmeta (TMV).

Dodatni oblici osiguranja kredita uključuju:

bankovna garancija;
prava potraživanja prema ugovoru;
računi i depoziti;
osiguranje;
jamstvo

Dodatne vrste osiguranja također uključuju imovinsko osiguranje povezano s opterećenjem antikviteta, nakita i drugih dragocjenosti.

Pogledajmo detaljnije svaku vrstu osiguranja kredita.

Nekretnina

Bilo koja imovina može se dati u zalog banci kao kolateral. Bilo da se radi o stambenim prostorima, poljoprivrednim objektima ili poslovnim prostorima. Nerado posuđuju uz zgrade koje su zajmoprimcu jedini dom. Doista, na temelju zakona, takvi se prostori ne mogu uvijek zaplijeniti i prodati na dražbi.

Prilikom zalaganja nekretnine dužnik mora potvrditi svoja prava posjedovanja i raspolaganja tom nekretninom. Da bi to učinila, banka osigurava:

potvrda o vlasništvu;
dokumenti koji potvrđuju način stjecanja (ugovor o prodaji ili zamjeni, potvrda o nasljedstvu, ugovor o privatizaciji ili zajedničkoj izgradnji itd.);
izvadak iz jedinstvenog državnog registra prava na nekretnine i transakcija s njima (USRP).

Neke banke mogu zahtijevati dodatnu dokumentaciju.

Ugovor o prijenosu nekretnine kao kolaterala (drugi naziv je ugovor o hipoteci) mora biti registriran kod vlasti Rosreestra. Od trenutka takvog upisa na nekretninu se stavlja teret. Odnosno, u vlasničkom listu stoji upis da je nekretnina založena, te se od sada ne može ni prodati, ni pokloniti, niti na neki drugi način prenijeti na treću osobu.

Pokretna imovina

Najčešći primjer je zalog transportnih i poljoprivrednih strojeva. U tom slučaju banci morate dostaviti originalni PTS, potvrdu o državnoj registraciji vozila i kupoprodajni ugovor. U tom slučaju, putovnica vozila će se čuvati u banci zajedno s drugom kopijom ugovora o kreditu tijekom cijelog razdoblja kredita. Izdaje se tek nakon što su u potpunosti ispunjene sve obveze.

Programi kreditiranja pravnih osoba uključuju deponiranje vlastitih sredstava. U pravilu, njihova veličina je 10-20%. U sklopu takvog kredita u banku ćete morati donijeti izvornik ili ovjerenu presliku naloga za plaćanje ovog doprinosa dobavljaču.

Oprema, životinje i roba i materijal

Založena oprema ne smije biti stacionarna i unikatna jer je to prepreka njezinoj mogućoj prodaji. Osim toga, sve njegove komponente moraju biti u ispravnom stanju, a godina proizvodnje i stupanj istrošenosti moraju biti u skladu sa zahtjevima određene banke.

Kada dajete opremu u zalog, financijska institucija će svakako zahtijevati da dostavite inventarne kartice za svaku jedinicu. To je neophodno za njegovu daljnju identifikaciju. Uostalom, banka će povremeno provoditi izravne preglede kolaterala kako bi osigurala njegovu dostupnost i sigurnost.

Postoji i niz uvjeta za zalog poljoprivredne stoke. Životinje ne smiju biti starije od 5 godina, a za cijelo vrijeme posudbe zalogodavac im mora osigurati normalne životne uvjete. Na primjer, jedan od dokumenata koji je potreban u sklopu takvog kreditiranja je potvrda o raspoloživosti stočne hrane. U slučaju prisilnog klanja jedne ili više životinja, zalogodavac mora izvršiti istovrijednu zamjenu zaloga. Odnosno, drugu stoku, identičnu po svojim karakteristikama, prebaciti na teret banke. Za provjeru prisutnosti i sigurnosti pologa koriste se popisne liste s oznakom svake životinje.

Kako bi osigurale otplatu kredita, financijske organizacije također će prihvatiti određene stavke zaliha kao kolateral: sirovine, zalihe, robu za preprodaju itd. Ova vrsta imovine ima povećan rizik od gubitka, stoga ne može biti jedina mjera sigurnosti. Banka će u pravilu “uz” inventar i materijal tražiti još jedno jamstvo.

Dokumentacija koja potvrđuje vlasništvo ovdje uključuje kupoprodajne ugovore, račune i fakture. U slučaju nužne prodaje založene stvari ili njezine uporabe u proizvodnim djelatnostima, zalogodavac mora popuniti sastav založene imovine na račun inventarnih predmeta jednake vrijednosti i svojstava.

Račun i depozit

Mjenica je vrijednosni papir (sastavljen i pravomoćno ovjeren), za koji se bez posebnih problema mogu primiti novčana sredstva od osobe (trasant mjenice) koja ju je potpisala. Osim toga, imatelj mjenice može primiti i kamate na nju (ako su takvi uvjeti navedeni u mjenici). Zato financijske institucije vole i rado prihvaćaju ove vrijednosne papire kao kolateral.

Standardni depozit u istoj banci može poslužiti kao jedan od dodatnih oblika kolaterala. Ovdje postoji samo jedna nijansa - dokumentacija o zajmu sadržavat će nalog zajmoprimca da otpiše redovita plaćanja iz depozita u slučaju nedostatka sredstava na računu zajma.

Prava potraživanja iz ugovora

Ova mjera osiguranja podrazumijeva da zajmoprimac prenosi na banku pravo da od kupca zahtijeva plaćanje prema ugovoru. Takvo se pravo zalaže po svojoj ostatku vrijednosti, tj. Svi avansi se odbijaju od ukupnog iznosa ugovora.

Preduvjet za ovaj oblik kolaterala je otvaranje tekućeg računa kod banke vjerovnika, na koju će pripasti sredstva.

Bankovna garancija

Ovdje u kreditni odnos ulazi treća osoba - banka, koja preuzima određene obveze u slučaju da dužnik nije u mogućnosti vratiti dug. Ovo je vrsta jamstva koje izdaje financijska institucija.

Za izdavanje bankovne garancije dužnik mora jamcu (osobi koja daje garanciju) dostaviti paket dokumenata za analizu svojih financijskih i ekonomskih aktivnosti. Morate shvatiti da nijedna financijska organizacija neće jednostavno jamčiti za vas. Za izdavanje jamstvenog dokumenta banka mora provjeriti pouzdanost i solventnost podnositelja zahtjeva.

Osiguranje

Jedno od dodatnih jamstava povrata duga je osiguranje. Dostupne su 2 opcije dizajna:

1. Osiguranje od nezgode i gubitka posla. Odnosi se na pojedince koji djeluju kao zajmoprimci prema ugovoru o zajmu.

2. Osiguranje kolaterala. Rizici ovdje uključuju oštećenje imovine od strane trećih osoba, krađu, krađu, izloženost prirodnim katastrofama i katastrofama koje uzrokuje čovjek. Konkretan popis rizika ovisi o programu kreditiranja i obliku kolaterala. Primjerice, kod podizanja auto kredita glavni uvjet je registracija CASCO osiguranja.

Kada se dogodi osigurani slučaj, odgovornost za plaćanje duga pada na osiguravajuće društvo.

Jamstvo

Uzima se u obzir u bilo kojem programu kreditiranja. To može biti nešto što nam je poznato u okviru potrošačkog kreditiranja, te jamstva pravnih osoba.

Prilikom podnošenja zahtjeva za kredit za poslovne potrebe, jamci moraju biti:

Voditelj organizacije;
osnivači s udjelom u temeljnom kapitalu većim od 25%;
poduzeća uključena u grupu povezanih društava.

U nekim slučajevima moguće je jamstvo općine. Ali to "radi" ako postoji odgovarajući sporazum između Moskovske regije i banke vjerovnika.

Izračun sigurnosnog depozita

Svaka vrsta jamstva ima svoju cijenu koja se uzima u obzir pri izračunu primjerenosti osiguranja. Dovoljnim se smatra iznos koji može pokriti glavnicu duga, naknade zajma i plaćanja kamata tijekom obračunskog razdoblja koje odredi banka. U pravilu je to razdoblje 3 mjeseca. ili šest mjeseci.

Na primjer, planira se sklopiti ugovor o kreditu pod sljedećim uvjetima:

iznos kredita - 250.000 rubalja;
stopa – 19% godišnje;
provizija za servisiranje kreditnog računa – 1% godišnje;
obračunsko razdoblje – 3 mjeseca (ili 92 dana).

Dobivamo sljedeće:

250000+(19+1)/100*92/365*250000=250000+0,2*0,25*250000=262500 rub.

Sada smo izračunali tzv. vrijednost kolaterala, koja se uzima u obzir pri analizi adekvatnosti kolaterala.

Ali nijedna banka neće uzeti nekretninu kao zalog po punoj cijeni. Primjenjuju se tzv. faktori usklađivanja koji usklađuju cijenu kolaterala. To se radi kako bi se uklonili mogući rizici povezani sa smanjenjem tržišne vrijednosti nekretnine ili nemogućnošću njezine brze prodaje.

Svaka banka postavlja vlastitu ljestvicu koeficijenata, ali u prosječnoj verziji to izgleda ovako:

nekretnine – ne više od 0,8;
oprema - ne više od 0,7;
uredska oprema i osobne dragocjenosti - ne više od 0,6;
vozila – ne više od 0,7;
Zalihe i materijali i gotovi proizvodi - ne više od 0,5.

Ovi brojevi znače da se stvari prihvaćaju kao kolateral u iznosu koji ne prelazi 80% (70%, 60%, 50%, itd.) troška.

Dijeljenjem vrijednosti kolaterala s faktorom korekcije dobivamo traženu tržišnu vrijednost kolaterala.

U našem primjeru to će izgledati ovako:

262500 / 0,8 = 328 125 rub. (kod zaloga nekretnine);
262500 / 0,7 = 375 000 rub. (u odnosu na opremu i vozila);
262500 / 0,6 = 437 500 rub. (prilikom prijenosa uredske opreme i osobnih dragocjenosti u banku);
262500 / 0,5 = 525 000 rub. (ako su roba i materijal založeni).

Jednostavnim riječima, tržišna vrijednost kolaterala mora biti najmanje 328 125 RUB. (ovisno o obliku kolaterala), ali će dokumentacija o kreditu uključivati vrijednost kolaterala od 262 500 RUB.

Kreditni pravni odnosi imaju vrlo značajnu ulogu u suvremenom društvu. Ako je vjerovati statistici, gotovo je svaki Rus barem jednom u životu podigao kredit. Za mnoge korisnike bankovni kredit je gotovo jedina prilika za skupu kupnju, na primjer, kupnju stana ili automobila.

Svake godine sve više korisnika uzima kredite, ali ne mogu uvijek vratiti novac na vrijeme. To dovodi do povećanja duga, a kako bi se što bolje zaštitile od mogućih gubitaka, banke su prisiljene kontrolirati pitanje osiguranja kredita. S obzirom na to, potrebno je znati i razumjeti što je kolateral za kredit i koje su njegove ključne karakteristike.

U skladu sa stvarnim načelima i normama domaćeg zakonodavnog okvira, krediti bi se trebali izdavati uz različite oblike kolaterala. Zahvaljujući poštivanju ovog pravila, vjerovnik dobiva određena jamstva da čak i ako korisnik ne plati dug, neće izgubiti ništa. Dakle, kolateral za kredit je specifičan kolateral koji se može zaplijeniti (i potom prodati putem javne dražbe) od vlasnika koji ne izvršava svoje obveze prema ugovorima o kreditu.

Najčešće je osiguranje kredita potrebno u situacijama kada korisnik želi posuditi veliki iznos. Kako bi se osigurala solventnost klijenta i spriječili mogući gubici, banka nudi potpisivanje odgovarajućeg ugovora. Ako otplata kredita bude praćena poteškoćama, banka će imati pravo prodati namjensku nekretninu kako bi nadoknadila svoje gubitke.

Glavne vrste osiguranja zajma

Kako bi se mogući kreditni rizici sveli na najmanju moguću mjeru, kod izdavanja velikih iznosa novca kreditne institucije od klijenata zahtijevaju potvrdu svoje solventnosti. Time dobivaju određena jamstva da neće pretrpjeti gubitke ako ne mogu naplatiti dug od potrošača. Oblici osiguranja otplate kredita mogu biti vrlo različiti:

zalog;
jamstvo;
ustupanje potraživanja;
drugi oblici.

Zalog i njegove glavne značajke

Zalog je najpopularnija i najtraženija metoda koja potiče zajmoprimca da ne zaboravi na svoje obveze prema financijskoj instituciji i pažljivo ispunjava sve uvjete ugovora. Na temelju materijalne namjene kolaterali se mogu klasificirati u 2 kategorije:

Zalog vrijednosti imovine zajmoprimca. Ovdje je jamstvo povrata novca formalizirano sudjelovanjem u transakciji kao kolateral u obliku antikviteta, luksuznih predmeta i proizvoda od plemenitih metala, depozita, nekretnina itd. Posljedično, ako se uvjeti ugovora ne ispune, vjerovnik dobiva određeni resurs imovine koji će se prodati na otvorenoj dražbi, a prihod će se koristiti za otplatu dugova. Najupečatljiviji primjer bio bi zajam osiguran nekretninama. Ako dužnik ne može platiti račune, banka mu može uzeti stan i prodati ga kako bi pokrila svoje troškove.
Zalog imovinskih prava. Ovdje uloga kolaterala uključuje različita prava zajmoprimca, posebice pravo najmoprimca, autorska prava (pod uvjetom da podrazumijevaju primanje određenih beneficija ili dividendi), prava kupca prema ugovoru itd.

Važno je napomenuti da je prva skupina najčešća. To je zbog činjenice da se kolateral smatra izvorom sredstava, a određeni materijalni resurs je puno lakše prodati i dobiti novac.

Prema uvjetima zajma, kolateral se može držati na čuvanju i kod zajmoprimca i kod kreditne institucije. Ovdje će sve ovisiti o internoj politici financijske institucije i veličini kredita. Međutim, čak i ako kolateral ostane izvornom vlasniku, on ga neće moći slobodno koristiti. To znači da dok ne podmiri svoj dug, neće moći prodati niti darovati one dragocjenosti koje, sukladno uvjetima ugovora, služe kao kolateral.

Za vrijeme trajanja kreditnog pravnog odnosa vjerovnik ima isključivo pravo nadzirati stanje instrumenta osiguranja i njegovo stvarno postojanje. Ako je predmet ugovora teško oštećen ili izgubljen, kreditna institucija može podnijeti zahtjev za trenutačnu prijevremenu otplatu kredita ili zamjenu kolaterala drugim vrijednim sredstvom slične vrijednosti. Važno je napomenuti da se kao kolateral mogu koristiti samo oni imovinski resursi koji ispunjavaju sljedeće zahtjeve:

objekt je vlasništvo zajmoprimca i nema drugih suvlasnika, a ta okolnost mora biti dokumentirano potvrđena;
materijalni resurs se ne koristi kao kolateral prema drugim ugovorima vlasnika;
predmet ima određenu vrijednost, što je potvrđeno odgovarajućom dokumentacijom i zaključcima procjenitelja;
nekretnina mora imati dobru razinu potražnje ako se želi prodati. Zahvaljujući tome, banka će moći vratiti svoj novac u najkraćem mogućem roku.

Jamstvo kao oblik osiguranja povrata kredita

Jamstvo se smatra vrlo uobičajenim oblikom osiguranja kredita, koji je primjenjiv kako na obične građane tako i na tvrtke i organizacije. Jamstvo je u svojoj srži pisana obveza treće strane da vrati kredit ako je nemoguće dobiti sredstva od sudionika u ugovoru o kreditu.

U transakciji će sudjelovati još jedna strana koja će uz zajmoprimca preuzeti obveze kao solidarni dužnik. Prema važećim standardima, jamac se obvezuje nadzirati ispunjavanje kreditnih obveza od strane dužnika i pomoći mu u podmirenju duga u cijelosti ili djelomično. Ako se dug ne vrati, jamcu će se povjeriti vraćanje kredita.

Obveze jamca potvrđuju se pisanim putem i služe kao dodatak klasičnom ugovoru o kreditu. Ako se planiraju neke izmjene u tekstu ugovora, potrebno je poslati odgovarajuću obavijest jamcu i dobiti njegovu suglasnost. Ako se ova preporuka ne provede, uvjeti ugovora neće se mijenjati.

Jamstvo se smatra ispunjenim u sljedećim situacijama:

po isteku sporazuma;
nakon što banka primi svoj novac u cijelosti i nema nikakvih potraživanja;
prilikom prilagođavanja teksta izvornog ugovora o kreditu bez obavijesti jamca;
ako je dug prebačen na drugog građanina, ali pod uvjetom da jamac ništa nije znao i nije dao pristanak na takvu rokadu.

Bankovna garancija

Ključna svrha bankovne garancije je osigurati temeljito poštivanje svih uvjeta ugovora o kreditu s kreditnom strukturom (korisnikom). U skladu s preporukama navedenim u članku 368. Građanskog zakonika Ruske Federacije, financijske institucije, kao i različite strukture čiji je glavni zadatak pružanje usluga osiguranja, mogu djelovati kao jamac u ovoj situaciji. Jamstvo je jednostrana transakcija, prema uvjetima koje jamac daje pisana jamstva korisniku, u kojima pokazuje da je spreman otplatiti unaprijed dogovoreni iznos duga u situaciji ako zajmoprimac iz nekog razloga nije u mogućnosti ispuniti svoje obveze.

Jamstva se mogu klasificirati prema nekoliko parametara:

Osigurano i neosigurano. U prvoj varijanti postoji osiguranje kredita određenom nekretninom, uz uvjet da je njezina cijena jednaka veličini kredita, au drugoj je dovoljna redovita pisana obveza koja će sadržavati jamstva za povrat duga. iznos duga ako zajmoprimac iz određenih ili drugih razloga prestane ispunjavati svoje obveze.
Ograničeno i neograničeno. U prvoj će se opciji jamstvo odnositi na dio duga. U početku, prilikom izdavanja jamstva, stranke odlučuju koliko će jamac vratiti banci u slučaju financijskih poteškoća zajmoprimca. U drugoj situaciji, jamac se obvezuje pokriti punu cijenu duga;
Osobno(jamstva pojedinaca ili članova bilo koje udruge), zadruga(obveze osiguranja otplate duga od strane glavnog društva u odnosu na njegove funkcionalne dijelove ili podružnice) i vlada(obveze državnih agencija za bankovne kredite komercijalnim strukturama, kao i javnim organizacijama ili određenim skupinama stanovništva).

Izravna bankovna garancija

Trenutno postoje određena pravila usvojena i dogovorena na najvišoj zakonodavnoj razini. Navode da jamstvena obveza stupa na snagu od trenutka potpisivanja, ali pod uvjetom da je jamac primio proviziju za pruženu potporu. Međutim, pod određenim okolnostima, transakcija se može otkazati:

Jamstvo ima ograničeno razdoblje valjanosti, nakon čega su strane odlučile da neće obnoviti suradnju.
Zajmoprimac je u potpunosti otplatio svoj dug prema korisniku, koji pak nema nikakva financijska potraživanja glede vraćenog iznosa.
Korisnik se odrekao prava na osiguranje kredita dodatnim jamstvima.

Asignacija kao oblik osiguranja kredita

U posljednje vrijeme korisnici se sve češće mogu susresti s konceptom ustupanja potraživanja, poznatijim i kao cesijom. U biti, ovaj postupak je dokumentirani ugovor prema kojem zajmoprimac (ustupitelj) prenosi svoja potraživanja na vjerovnika radi potvrde povrata primljenih sredstava.

Prema važećim načelima, u ovoj situaciji banka može koristiti primljena sredstva isključivo za otplatu duga. Ako dođe do situacije da iznos primljenog novca premašuje iznos financijskih obveza, tada se razlika mora vratiti ustupitelju. U praksi se koriste dva oblika dodjele:

Otvoreni obrazac. Pretpostavlja da je dužnik obaviješten o ustupu tražbina. Na temelju ove metode dužnik svoje dugove otplaćuje izravno banci, a ne njezinom dužniku.
Tiho ustupanje. U ovoj situaciji dužnik ne zna za ustup potraživanja. On nastavlja plaćati određene iznose ustupitelju, koji odmah prenosi sredstva bankarskoj organizaciji. Navedena metoda smatra se najprihvatljivijom za zajmoprimca, jer vam omogućuje održavanje pristojnog poslovnog ugleda.

Načini osiguranja otplate kredita

Svaka ozbiljna bankarska struktura nastoji svoje rizike pri izdavanju kredita svesti na najmanju moguću mjeru i u tu svrhu razvija niz specifičnih alata koji pomažu kontrolirati dužnika i, ako je potrebno, utjecati na njega.

Vrijedi napomenuti da se instrumenti utjecaja strukture često smatraju dijelom poslovne tajne, zbog čega ih nitko posebno ne reklamira. Međutim, postoje neki opći obrasci koje financijske institucije često koriste.

Metode osiguranja bankovnih kredita uključuju primjenu sljedećih pravila:

Banke nastoje izdati zajmove (osobito ako su u pitanju veliki iznosi) stalnim klijentima. Povremeni zajmoprimci vjerojatno neće moći dobiti značajan iznos zajma.
Često banka ograničava uvjete kredita. Ovdje je sve vrlo jednostavno, jer u slučaju kratkog roka zajma, izdani novac će se vratiti mnogo brže, što će uspostaviti minimalni stupanj rizika.
Banke vode politiku “pasivne” procjene solventnosti svojih klijenata. Da bi to učinili, prvo mogu izdati zajmove u malim iznosima, postupno ih povećavajući.
U slučaju kolaterala koji osigurava zajam, zajmodavac se nastoji suzdržati od one imovine koja je prepoznata kao nelikvidna, ima vidljive nedostatke ili nije tražena. Slično će se odlučiti i za vrijednosne papire čija je profitabilnost duboko upitna.
Zajmodavac pokušava to učiniti. kako bi što više kredita imalo odgovarajuće kolaterale, čime bi se osiguralo da nema financijskih gubitaka u slučaju neplaćanja duga.