Pagamenti senza contanti. Pagamenti senza contanti

I pagamenti non in contanti iniziarono ad essere utilizzati per accelerare il turnover dei fondi e ridurre l'offerta di contanti.

La loro storia iniziò nel 1775 in Gran Bretagna con l'introduzione in circolazione di banconote e assegni. Successivamente, ogni paese ha sviluppato le proprie caratteristiche e procedure e ha sviluppato alcuni tipi di pagamenti non in contanti in base alla situazione economica.

Il Codice Civile della Federazione Russa (modificato il 26 luglio 2017) definisce i pagamenti non in contanti come pagamenti effettuati dalle banche (istituti di credito) attraverso il trasferimento di fondi con l'apertura di conti bancari o senza aprirli. Fisicamente la procedura assomiglia ad una registrazione su un conto.

I pagamenti non in contanti in tutto il mondo sono regolati dalla legge, dalle regole e dagli accordi bancari. Sono stati sviluppati perché presentano vantaggi dal punto di vista di ciascun partecipante ai processi economici:

lo Stato può controllare la circolazione del denaro;
il sistema bancario sta espandendo le opportunità di credito;
le entità aziendali accelerano il turnover di fondi e risorse materiali.

Forme di pagamenti non in contanti

Gli enti creditizi effettuano transazioni sui conti dei clienti sulla base di documenti di regolamento, che in sostanza sono:

ordine del pagatore (cliente bancario) di cancellare i fondi dal suo conto e di trasferirli sul conto del destinatario;
ordine del destinatario (esattore) di cancellare i fondi dal conto del pagatore (cliente della banca) e di trasferirli sul conto indicato dall'esattore.

Attualmente i documenti di regolamento vengono forniti su supporto cartaceo o elettronico.

Per ogni tipo di pagamento non in contanti vengono utilizzati determinati documenti di pagamento. In altre parole, ogni modulo ha il proprio documento.

In Russia vengono utilizzati i seguenti tipi di pagamenti non in contanti:

ordini di pagamento,
requisiti di pagamento,
controlli,
fatture,
lettere di credito,
ordini di riscossione (riscossione),
carte di plastica,
moneta elettronica.

La forma di pagamento senza contanti viene sempre scelta dal cliente titolare.

Regolamentazione legale dei pagamenti non in contanti

Le regole per l'esecuzione dei pagamenti non in contanti sono stabilite dalla Banca Centrale della Federazione Russa. Particolare attenzione nella regolamentazione è rivolta agli accordi tra persone giuridiche.

Per effettuare un pagamento non in contanti, una persona giuridica è tenuta ad aprire un conto bancario. Non esiste tale obbligo per i privati. Possono effettuare pagamenti senza aprire conti, il che non è molto conveniente per i trasferimenti costanti.

Per poter trasferire fondi per conto o su richiesta di un cliente, una banca deve aprire un conto di corrispondenza nella sua divisione o presso un'altra banca. Inoltre, ciascuna banca apre un conto di corrispondenza presso la Banca Centrale per i regolamenti interbancari.

I clienti della banca sono aperti alle loro esigenze:

conti correnti (imprese commerciali);
conti correnti (imprese di bilancio).

Per le persone giuridiche che sono debitori sistematici (evasori fiscali, ecc.), le banche aprono conti speciali per i non pagatori. In questi casi, i conti principali vengono bloccati e i fondi vengono accreditati su questi conti aggiuntivi dei debitori inadempienti, da cui vengono rimborsati i debiti.

Principi dei pagamenti non in contanti

Legalità. Tutti i pagamenti non in contanti vengono effettuati solo secondo gli schemi specificati nelle leggi.
Adeguatezza dei fondi. Sul conto del pagatore devono essere presenti fondi sufficienti per effettuare il pagamento.
Accettazione. I fondi vengono addebitati sul conto con il consenso o previa notifica del titolare del conto.
Accordo. Il rapporto tra la banca e il proprietario dei fondi è prescritto nel contratto di cooperazione.
Urgenza del pagamento. Il pagamento viene effettuato entro il termine concordato.
Libertà di scelta. Il partecipante al regolamento seleziona la tipologia e la forma di pagamento.

In questo articolo presenteremo alla tua attenzione tutte le principali modalità di pagamento tramite bonifico bancario.

Regole per i pagamenti non in contanti

Dal duemiladodici sono entrate in vigore nuove leggi che regolano le regole dei pagamenti non in contanti. Si consiglia di familiarizzare con essi prima di eseguire operazioni.

Il pagamento non in contanti è un pagamento effettuato senza contanti.

I pagamenti non in contanti possono essere effettuati utilizzando fatture, assegni e altri metodi. Le persone utilizzano pagamenti non in contanti in alcune aree delle relazioni economiche. Ad esempio, i pagamenti non in contanti vengono utilizzati quando si vendono prodotti, lavori vari, servizi, quando si ricevono e si restituiscono prestiti dalla banca, quando si utilizzano e si pagano entrate effettive.

Esistono le seguenti forme di pagamenti non in contanti:

Calcolo tramite ordini di pagamento,
- modulo di pagamento con lettera di credito,
- pagamenti tramite assegni,
- transazioni con ordini di pagamento e reclami
- transazioni per pretese reciproche.

Le organizzazioni stesse scelgono le forme di pagamento non in contanti. Questi moduli sono previsti negli accordi che l'organizzazione stipula con la banca. I partecipanti alle transazioni non monetarie sono pagatori e collezionisti. E anche le banche che li servono. Tutte le operazioni relative ai conti bancari vengono eseguite solo sulla base dei documenti di pagamento necessari.

Il documento di transazione è ordine, che viene eseguito su supporto elettronico o per iscritto.

Si distinguono i seguenti ordini:
- pagatore
- destinatario

I requisiti per la preparazione dei documenti di liquidazione sono stabiliti nei regolamenti della Banca Centrale della Federazione Russa.

Tipi di pagamenti non in contanti

I pagamenti in contanti possono essere effettuati dalla società in contanti o sotto forma di pagamento non in contanti.

I pagamenti non in contanti vengono effettuati utilizzando trasferimenti non in contanti ai conti correnti, correnti e in valuta estera dei clienti delle banche, un sistema di conti tra diverse banche, compensando le compensazioni dei crediti reciproci attraverso commissioni di liquidazione e anche utilizzando assegni e cambiali che sostituire i contanti. I pagamenti non in contanti vengono effettuati principalmente attraverso operazioni bancarie, di regolamento e di credito. L'uso di queste operazioni aiuta a ridurre i costi del flusso di cassa e garantisce una sicurezza più affidabile dei fondi.

Pagamento tramite bonifico bancario

Il pagamento tramite bonifico bancario viene effettuato se si dispone dei dettagli della banca o della persona a cui è necessario trasferire il denaro. Il pagamento tramite bonifico bancario aiuta a ridurre notevolmente i tempi per effettuare i pagamenti.

Metodi di pagamento non in contanti:

1) Bonifico bancario
2) Carte bancarie
3) Pagamenti elettronici (, WebMoney, [email protected])

Adesso sai quali sono le modalità di pagamento tramite bonifico bancario.

I pagamenti non in contanti sono un tipo speciale di pagamenti che non utilizzano contanti. Tutti i pagamenti vengono effettuati trasferendo fondi da un conto all'altro presso istituti di credito o, ad esempio, compensando i crediti reciproci. Inizialmente, sono stati introdotti per facilitare e accelerare il turnover del capitale, nonché per ridurre la quantità di contanti. Sono diminuiti anche i costi di circolazione legati al contante. Le istituzioni governative promuovono anche i pagamenti non in contanti per i motivi sopra elencati (aumento della velocità di circolazione del contante e risparmio sul loro mantenimento).

Pagamenti e pagamenti senza contanti

I primissimi regolamenti e pagamenti non in contanti furono regolamenti e pagamenti tramite assegni e cambiali. Successivamente sono state introdotte le stanze di compensazione, organizzazioni che effettuano transazioni tra diverse banche. Successivamente, nella maggior parte dei paesi sviluppati, i pagamenti tramite giroconto si sono diffusi come sottotipo di pagamenti non in contanti (attraverso banche giro, banche commerciali, casse di risparmio).

Le operazioni di pagamento non in contanti rappresentano la principale tipologia di operazioni bancarie. Esistono operazioni di incasso, trasferimento e lettera di credito.

I pagamenti e i pagamenti non in contanti sono regolati dalla legge. In Russia, questo è il Codice Civile della Federazione Russa (dall'articolo 861 all'articolo 885), la Legge Federale “Sulla Banca Centrale della Federazione Russa”. Si applicano inoltre la legge federale sulle banche e le attività bancarie e altre norme.

Cos'è il pagamento senza contanti?

Un pagamento non in contanti è considerato un regolamento utilizzando la circolazione di denaro non in contanti (in forma non in contanti, cioè sotto forma di registrazione sul conto corrispondente). Il pagamento non in contanti viene effettuato secondo diversi principi:

in ambito giuridico,
sui conti bancari,
in conformità con la liquidità a livello di pagamenti ininterrotti,
volontariamente (con il consenso del pagatore),
ad una certa ora,
con controllo sulla correttezza dei calcoli secondo l'ordine in cui vengono eseguiti,
alle condizioni contrattuali.

La definizione completa e tutte le condizioni per effettuare tali pagamenti sono indicate nell'attuale Regolamento sui pagamenti non in contanti (approvato dalla Banca Centrale della Federazione Russa).

Tipi di pagamenti non in contanti

Inizialmente, i pagamenti non in contanti venivano effettuati sotto forma di cambiali o assegni. Oggi si applicano

ordini di pagamento e requisiti dell'ordine,
assegni, lettere di credito,
ordini di riscossione,
pagamenti elettronici.

Un elenco dettagliato degli insediamenti (pagamenti) è indicato nel documento corrispondente della Banca di Russia del 19 giugno 2012. Il regolamento n. 383-P "Sulle regole per il trasferimento di fondi" specifica tutti i tipi di pagamenti non in contanti, tranne l'ultimo (elettronico), tuttavia, la legge federale del 27 giugno 2011 n. 161, come modificata il 23 luglio , 2013, si applica anche - "Sul sistema di pagamento nazionale." Secondo questo documento, anche i pagamenti elettronici (utilizzando la moneta elettronica) sono diventati una forma di pagamento non in contanti.

Rimborso del pagamento non in contanti

Per legge, i clienti serviti da una banca possono revocare i propri documenti di pagamento. Tuttavia, in pratica, la restituzione di un pagamento non in contanti comporta tutta una serie di procedure.

Se il denaro è stato trasferito in modo errato, la transazione è stata eseguita e i fondi sono stati accreditati, la restituzione del denaro tramite pagamento non in contanti viene effettuata in tribunale. Allo stesso tempo, è importante dimostrare che non sono stati forniti servizi (quando i fondi sono stati accreditati sul conto della società).
Se il cliente del negozio richiede un reso che restituisce un articolo, sono possibili diverse opzioni: trasferimento dell'importo richiesto dal venditore all'acquirente con un metodo non in contanti (ad esempio, trasferimento di ritorno su una carta) o in contanti.

Attenzione. Spesso le aziende che operano nel settore commerciale stipulano un accordo con la banca che serve i terminali sulla possibilità di restituire fondi per pagamenti non in contanti.

Al cliente a favore del quale si deve effettuare il rimborso vengono solitamente richiesti il numero di conto corrente, il nome della banca e il numero del conto corrispondente, INN e BIC del destinatario, nonché il suo nome completo.

Pagamento tramite bonifico bancario

Il pagamento tramite bonifico bancario può essere effettuato in diversi modi: utilizzando

ordine o richiesta di pagamento,
lettera di credito,
ordine di riscossione,
assegno (libretto degli assegni).

Il pagamento tramite bonifico bancario viene effettuato sotto forma di trasferimento di fondi dal conto del mittente al conto del destinatario, che può essere in questa o in un'altra banca. Allo stesso tempo, l’ordine di pagamento è la forma di pagamento più utilizzata.

Per richiesta di pagamento si intende la richiesta del destinatario al pagatore di pagare un determinato importo. Utilizzato per comodità del pagamento non in contanti di beni e servizi. Il pagatore deve fornire l'accettazione (accettare di pagare l'importo) o rifiutare, quindi il reclamo viene restituito senza adempimento.

Gli ordini di riscossione vengono emessi da agenzie governative sulla base di una decisione del tribunale.

Una lettera di credito è l'obbligo di effettuare un pagamento dietro presentazione da parte del destinatario di determinati documenti (atti, documenti di consegna).

Accettare pagamenti non in contanti

I pagamenti non in contanti sono accettati in diversi modi: accreditando sul conto dell'organizzazione tramite una banca o tramite un terminale (registratore di cassa, pinpad bancario). Inoltre, oggi le organizzazioni stanno cercando di automatizzare il più possibile il trasferimento di fondi al fine di eliminare gli errori e il “fattore umano”. La commissione per i pagamenti non in contanti, a differenza dei sistemi di pagamento che addebitano fino al 5%, è dello 0%. Per accettare pagamenti non in contanti, le organizzazioni risolvono diversi problemi:

Preparazione di fatture e contratti (facoltativo),

Controllo del trasferimento di fondi,

Preparazione dei documenti di chiusura.

Per accettare i pagamenti, sono necessari l'INN dell'organizzazione, il numero di conto corrente, il BIC della banca del pagatore, l'indirizzo legale e postale.

Problemi di pagamenti non in contanti

I principali problemi dei pagamenti non in contanti sono:

la difficoltà di istituire un sistema di regolamento e di pagamento,
rischi derivanti dai pagamenti,
la presenza di mancati pagamenti (le loro variazioni influiscono sul deficit di bilancio),
velocità dei pagamenti (anche tenendo conto di mancati e ritardi, di errori commessi sia dai mittenti che dai destinatari dei fondi, nonché dagli stessi centri di pagamento),
priorità dei pagamenti e la sua regolamentazione, causando danno agli altri creditori,
sviluppo insufficiente del quadro normativo per l'effettuazione di pagamenti non in contanti (per cambiali e lettere di credito).

Inoltre, le imprese sono responsabili del rispetto dei contratti di prestito, nonché della disciplina di pagamento stabilita. Se un'organizzazione non adempie ai propri obblighi di pagamento, può essere dichiarata insolvente.

Contabilità dei pagamenti non in contanti

Quando si effettuano pagamenti tra organizzazioni sotto forma di pagamenti non in contanti (trasferendo da un conto all'altro), è necessario tenere conto dei pagamenti non in contanti utilizzando documenti di pagamento speciali. Costituiscono la base di calcolo e possono essere emessi sotto forma di ordine:

pagatore (può essere un cliente o la banca stessa),
destinatario dei fondi o richiedente.

Le imprese stesse determinano le forme appropriate di documenti per la registrazione dei pagamenti non in contanti è richiesta solo la presenza di dettagli -

nome dell'impresa,
Numero del documento,
nome della banca pagante, MFO, RCC, numero di conto corrente,
nome del destinatario, banca del destinatario, i suoi dettagli.

La contabilità di tali transazioni viene effettuata utilizzando il conto 51 “Conti correnti” (sia le entrate in addebito che le cessioni su questo conto).

La base o il documento principale per la contabilità è un estratto conto o un ordine di pagamento. Questo vale per diversi tipi di pagamento:

ricezione di denaro in pagamento di servizi o beni,
depositare contanti su un conto corrente,
ricevere fondi anticipati,
ricezione del capitale autorizzato,
pagamento di fatture da fornitori, appaltatori,

trasferimenti al bilancio dei pagamenti obbligatori, contributi alla Cassa pensione e ad altre organizzazioni (FSS, FFOMS, TFOMS).

Pagamenti senza contanti: come sono nella pratica? Nonostante se ne parli regolarmente, molte sfumature rimangono fuori dallo scopo della conversazione. Ne parleremo più avanti nell'articolo.

Moduli di pagamento

Non molto tempo fa, era considerato comune portare con sé una parte significativa del denaro contante disponibile. Ora questo è diventato irrilevante. Il motivo è principalmente dovuto alla proliferazione delle carte bancarie. Con il loro aiuto puoi gestire tutto il denaro disponibile e non è necessario portare con te banconote.

I trasferimenti non in contanti hanno reso possibile effettuare pagamenti tra partecipanti a transazioni economiche senza l'uso di carta moneta.

Pagamenti senza contanti: come vanno dal punto di vista aziendale? Gli uomini d'affari hanno già utilizzato conti presso istituti di credito per effettuare pagamenti tra di loro. Si è comunque fatto ricorso alla documentazione cartacea.

Gli uomini d'affari e i comuni cittadini sono ora liberi dalla necessità di compilare una grande quantità di documentazione per gestire i propri conti. Basta fare pochi clic con il mouse del computer per effettuare le detrazioni. Tutte le transazioni del conto vengono eseguite in ufficio o a casa utilizzando un computer.

Esistono anche altre forme di pagamento non elettroniche, non importa quanto siano comuni.

Nonostante le differenze, sono tutti accomunati da una cosa: l'eccezione della necessità di portare con sé moneta cartacea. Ciò è di particolare importanza per le imprese.

Perché è conveniente?

I servizi bancari costano, ma i cittadini e le organizzazioni continuano a ricorrervi. E le seguenti caratteristiche contribuiscono al fatto che il pagamento tramite bonifico bancario è così attraente:

Comfort. L'accesso al denaro è consentito durante l'intera giornata in qualsiasi giorno (fine settimana o giorno feriale).
Velocità dell'operazione. Bastano pochi tasti o pulsanti del PC per eseguire l'operazione.
La documentazione viene generata elettronicamente.
Gli istituti di credito conservano senza restrizioni le informazioni sulle transazioni completate, creando così una sorta di archivio a cui è possibile accedere in qualsiasi momento.
Risparmiare denaro (le banche offrono preferenze ai clienti che utilizzano moduli di pagamento elettronici e metodi di reporting).

I vantaggi elencati riguardano principalmente metodi che funzionano utilizzando tecnologie elettroniche.

Regolamento legislativo

L'organizzazione dei pagamenti non in contanti è regolata dai seguenti atti:

Codice civile - contiene le disposizioni fondamentali della legislazione sui pagamenti non in contanti, descrive le procedure e le condizioni per la responsabilità delle parti.
Legge “Sulle banche e sulle attività bancarie”.
Legge “Sul sistema dei pagamenti nazionale”.
Regolamento sull'emissione delle carte di pagamento.
Altre leggi e regolamenti federali adottati dalla Banca Centrale come regolatore delle attività finanziarie.

Sulla base degli atti legislativi, le banche sviluppano le proprie regole per la fornitura di servizi. Dal punto di vista giuridico hanno lo status di transazioni, le cui disposizioni possono essere impugnate dinanzi ad un arbitrato o al tribunale generale, a seconda di chi sia il cliente.

Forme di pagamenti non in contanti

Chiariamo ancora una volta i pagamenti non in contanti: come sono? Ne esistono diverse forme, alcune sono direttamente stabilite dalla legge, altre esistono nel quadro di norme normative generali, in particolare la moneta elettronica. I pagamenti non in contanti vengono effettuati da:

lettera di credito;
accordi di riscossione;
emettere un assegno;
ordine di pagamento;
con altre modalità non previste, ma anche non vietate dalla legge.

Lettere di credito

Una lettera di credito è un pagamento per beni o servizi o un trasferimento di fondi per conto di un cliente. Qual è l'essenza dei pagamenti non in contanti? L'operazione viene eseguita a spese del cliente, a tal fine l'importo richiesto viene bloccato sul conto. Un prestito può essere concesso a fronte del pagamento.

Una lettera di credito è disponibile in due forme: revocabile e irrevocabile. Nel primo caso, la banca che effettua i pagamenti ha il diritto di modificare a propria discrezione le condizioni per la loro attuazione e, in particolare, di revocarle. Per legge è considerato revocabile a meno che il contratto con il cliente non disponga diversamente.

La banca che accetta il pagamento, a differenza della destinataria del denaro, deve essere preventivamente informata di una modifica dei termini di pagamento o di un rifiuto da parte della banca che effettua il pagamento.

Un pagamento irrevocabile confermato dalla banca che invia il denaro non può essere annullato senza il consenso della banca ricevente, né possono essere modificati i suoi termini.

La banca esecutrice ha facoltà di effettuare il pagamento a proprie spese, previa ricevuta prova del rispetto da parte del destinatario dei termini della lettera di credito. La banca incaricata dell'invio dei pagamenti è tenuta a rimborsare tutte le spese alla banca esecutrice.

Pagamenti per l'incasso

Al momento dell'incasso la banca si impegna invece ad accettare il pagamento a favore del cliente. Le registrazioni possono essere effettuate tramite un'altra banca a discrezione dell'istituto che si è impegnato ad accettare i pagamenti.

Pagamenti tramite assegni

Un assegno è un titolo in base al quale viene effettuato il pagamento dal conto della persona che lo ha emesso. Non ci sono condizioni aggiuntive per ricevere fondi.

L'assegno viene presentato alla banca dove il traente ha un conto. Il denaro può essere addebitato sulla base di assegni, secondo l'accordo con la banca. I dettagli del controllo sono i seguenti:

il titolo del documento deve riportare la dicitura “assegno”;
un ordine di pagare un importo specifico con una designazione valutaria;
informazioni sul pagatore, sul destinatario e sul conto da cui deve essere effettuato il pagamento;
data e luogo di redazione dell'assegno;
firma dell'emittente dell'assegno.

L'assenza di uno di questi punti lo rende non valido. Il dipendente che accetta la suddetta cauzione è tenuto a verificarne l'autenticità e l'autorità di chi la presenta.

Pagamenti senza contanti: come funzionano gli assegni? La loro emissione può essere effettuata a favore di una persona specifica; in questo caso il trasferimento dei diritti è vietato, poiché l'emissione di un assegno può implicare il trasferimento dei diritti.

Il pagamento può essere garantito in tutto o in parte da una banca o da un'altra persona. Il marchio di garanzia è apposto dal garante.

Ordine di pagamento

Il prossimo metodo di pagamento non in contanti è un accordo tra la banca e il cliente. La banca si impegna a trasferire l'importo indicato nel documento sul conto del destinatario. Il periodo di traduzione è specificato nell'ordine o nel contratto. Oggi questo metodo di trasferimento è il più comune. Inoltre, è più semplice di altri trasferirlo completamente in un sistema di gestione elettronica dei documenti.

Una richiesta di trasferimento di denaro può essere presentata da una persona che non ha un conto bancario, a meno che non vi siano restrizioni previste dalla legge o dai regolamenti bancari.

Alcune sfumature di calcoli

Le banche hanno il diritto di rinviare un pagamento o rifiutarsi di registrarlo se ci sono dubbi sulla sua legalità e sulla mancanza di autorità della persona che richiede il pagamento. L'assenza di una documentazione completa e le inesattezze negli stessi ordini di pagamento danno diritto a sospendere l'operazione.

Se nella transazione è coinvolta un'altra banca, anche i suoi rappresentanti hanno il diritto di esprimere i propri dubbi e richiedere ulteriori informazioni per chiarire i dati del bonifico.

La legislazione dà una notevole libertà alle banche in termini di definizione delle proprie regole per i pagamenti non in contanti.

Se il cliente subisce perdite, in particolare, trasferendo denaro a una persona che non ne aveva diritto, o si sono verificati ritardi ingiustificati nei pagamenti, la banca è tenuta a risarcire il danno. La colpa dell'organizzazione finanziaria e del proprietario del denaro diventerà sicuramente chiara.

Altre forme di pagamento

Un'altra forma di pagamento è l'addebito diretto. L'addebito viene effettuato da un conto che dispone di fondi sufficienti, su richiesta di un'altra persona. La banca che ha aperto il conto preleva denaro dal conto in conformità con l'accordo con il cliente.

Questo modulo si adatta alle forme di pagamento non in contanti sopra descritte in Russia. E non ha senso isolarlo dal punto di vista legislativo. Le banche offrono altri metodi combinati, che in un modo o nell'altro derivano da quelli prescritti dalla legislazione civile.

È impossibile non prestare attenzione ai sistemi di pagamento elettronici.

Moneta elettronica

Webmoney e Yandex Money sono i sistemi di pagamento elettronico più famosi. Non sono istituti bancari e occupano con successo una parte significativa del mercato dei pagamenti non in contanti, fornendo la parte del leone nel commercio elettronico nel paese.

Formalmente, né la prima né la seconda organizzazione sono impegnate nell'emissione di moneta, ma gli equivalenti da loro emessi li sostituiscono completamente. I concorrenti offrono anche carte di plastica, ma vengono emesse dai sistemi di pagamento Mastercard e Visa. L'unica differenza è che tale carta è collegata a un portafoglio Webmoney.

Sistema di vendita e pagamenti non in contanti

Il pagamento non in contanti facilita la partecipazione alle transazioni commerciali. Ad esempio, le parti di una transazione possono trovarsi in diverse parti del mondo; questo non è un ostacolo;

Come sono organizzate le vendite senza contanti? Un imprenditore o un'organizzazione commerciale che fornisce servizi e beni indica i dettagli di un conto bancario o di un portafoglio elettronico su cui i clienti trasferiscono denaro. Viene offerta una gamma delle più grandi banche o sistemi di pagamento.

I clienti selezionano uno dei metodi di pagamento offerti. I portafogli elettronici dei sistemi di pagamento sono convenienti perché i trasferimenti tra loro vengono effettuati istantaneamente.

Lo stesso non si può dire dei pagamenti non in contanti da parte delle banche. L'unica eccezione sono i trasferimenti tra conti privati. In questo caso, ricaricare il tuo account o effettuare un trasferimento richiede alcuni minuti.

Inoltre, per gli individui vengono forniti programmi speciali che consentono di addebitare rapidamente i fondi dai propri conti come pagamenti. Un messaggio SMS verrà inviato al tuo numero di cellulare chiedendoti di confermare il pagamento. La conferma avviene inviando un nuovo messaggio dal numero cliente.

I pagamenti senza contanti da parte delle banche nel caso delle persone giuridiche richiedono molto più tempo. Ciò è dovuto alla necessità di garantire il controllo sulla legalità dei trasferimenti di denaro e alle limitazioni del sistema operativo della banca.

Pagamenti senza contanti- si tratta di regolamenti (pagamenti) effettuati senza l'utilizzo di contanti, cioè trasferendo un determinato importo da un conto di un istituto di credito a un altro, che sono accompagnati dalla compensazione dei crediti reciproci. Le banche sono intermediari in tali operazioni, ovvero tali pagamenti vengono trasferiti sui loro conti.

Questa forma di pagamento accelera la circolazione dei fondi e riduce la quantità di contante necessaria per la circolazione. Questa forma di pagamento è la più preferibile per fare affari oggi.

Secondo la normativa vigente, gli accordi tra persone giuridiche, nonché gli accordi con la partecipazione dei cittadini relativi alle loro attività commerciali, vengono effettuati tramite bonifico bancario.

I pagamenti tra queste persone possono essere effettuati anche in contanti. Ma c'è una condizione essenziale per questa disposizione: l'importo massimo dei pagamenti in contanti tra persone giuridiche nell'ambito di una transazione è pari a 60 mila rubli.

Pertanto, se un'organizzazione effettua pagamenti in contanti nell'ambito di un accordo, tali pagamenti non devono superare i 60 mila rubli. Allo stesso tempo, ha la possibilità di pagare questa transazione tramite bonifico bancario, per il quale non sono stati stabiliti limiti. Se i pagamenti in contanti vengono effettuati in base a diversi accordi, l'importo massimo dei pagamenti in contanti non deve superare i 60 mila rubli. per ciascun contratto separatamente. Pertanto, se l'importo del contratto supera l'importo specificato di 60 mila rubli, il pagamento deve essere effettuato senza contanti.

Passiamo ora alle tipologie di pagamenti non in contanti. Puoi scegliere uno dei seguenti tipi di calcolo:

regolamenti tramite ordini di pagamento;
liquidazioni con lettera di credito;
pagamenti tramite assegni;
accordi di riscossione;
accordi con obblighi di pagamento.

Per effettuare tali calcoli, vengono utilizzati i seguenti documenti di pagamento, corrispondenti a ciascuna tipologia di tali calcoli:

vaglia postali;
lettere di credito;
controlli;
requisiti di pagamento;
ordini di riscossione.

Il periodo totale per effettuare pagamenti non in contanti non deve superare:

due giorni operativi nel territorio di un soggetto della Federazione;
cinque giorni operativi nel territorio della Federazione Russa.

Se parliamo dei vantaggi e degli svantaggi di tali sistemi di pagamento, possiamo evidenziare le seguenti disposizioni:

Professionisti:

Flessibilità dei pagamenti, poiché è possibile gestire “catene” di transazioni con vari pagamenti aggiuntivi.
Disponibilità di documenti bancari, ad es. facile dimostrabilità dei calcoli.
Impossibilità di frode con denaro falso, “bambole”, ecc.
Riduzione dei costi associati al trasporto del contante, alla sua contabilità e conservazione;
Periodo illimitato di conservazione dei fondi nei conti bancari;
Mancanza di un registratore di cassa e necessità della sua manutenzione;
Tutto il contante è soggetto a consegna obbligatoria alla Banca dopo tre giorni dal momento in cui viene ricevuto alla cassa (ad eccezione dei fondi per il pagamento dei dipendenti - stipendi, che possono essere conservati nel registratore di cassa per non più di 5 giorni) , ovvero il contante è ancora soggetto a trasferimento obbligatorio in forma non contante, quindi il pagamento iniziale non in contanti ti consentirà di evitare di effettuare ulteriori transazioni con la banca e di risparmiare tempo e denaro.

Aspetti negativi:

Esiste il pericolo di incontrare o di diventare dipendenti dai “problemi” della Banca, cioè dalle difficoltà o addirittura dall’impossibilità di trasferire o prelevare denaro dal conto.
Aumento delle spese legate alla comparsa di vari pagamenti aggiuntivi alla Banca per le transazioni eseguite.
Per pagare i servizi bancari e pagare gli stipendi ai dipendenti è necessario un flusso di cassa regolare, il che non è molto conveniente per avviare piccoli imprenditori;
È necessaria un'interazione costante con la banca, che comporta alcuni costi;

Fondamentalmente, questo tipo di pagamento presenta evidenti vantaggi rispetto al pagamento in contanti e gli svantaggi possono essere eliminati se si affronta con attenzione la questione della scelta di una banca e si lavora nel quadro della legislazione vigente. Buona fortuna!

Cos'è il pagamento senza contanti? Cosa significa pagamento non in contanti?

Cos'è il pagamento senza contanti?

Cosa significa pagamento non in contanti?

Pagamenti senza contanti– un pagamento effettuato senza l’utilizzo di contanti, ovvero il denaro viene accreditato sul conto bancario del destinatario dal conto bancario del pagatore tramite la banca. I pagamenti non in contanti vengono effettuati tramite la banca, utilizzando compensazioni reciproche, accordi di compensazione, carte di credito, assegni, cambiali. Le funzioni svolte dai pagamenti non in contanti: accelera la circolazione dei fondi, riduce la necessità di contanti quando si effettuano transazioni; riduce i costi di circolazione del contante. Il movimento di denaro non in contanti è difficile da nascondere alle autorità di regolamentazione, pertanto lo Stato promuove la crescita della quota dei pagamenti non in contanti nella circolazione monetaria del paese.

Per effettuare la maggior parte dei pagamenti non in contanti, un individuo deve aprire un conto corrente presso una banca. La banca può effettuare un trasferimento di denaro per conto di un privato e senza aprire un conto (questa opzione sarà discussa di seguito), ad eccezione dei bonifici postali. Il conto corrente viene aperto sulla base di un contratto di conto bancario, che prevede il regolamento delle operazioni non legate all'attività commerciale. Per aprire un conto corrente (concludere un contratto di conto bancario), un individuo presenta alla banca i seguenti documenti:

— passaporto o altro documento comprovante l'identità in conformità con la legislazione della Federazione Russa;

— “Scheda con campioni di firme e impronte di sigilli” del modulo 0401026 del classificatore panrusso della documentazione gestionale OK 011-93 (di seguito denominato f. 0401026), redatto secondo le modalità stabilite dalla Banca di Russia (Istruzioni della Banca Centrale del 21 giugno 2003 n. 1297-u “Sulla procedura di emissione di carte con campioni di firme e impronte di sigilli”);

— altri documenti previsti dalla legge e/o dal contratto di conto bancario.

Se i dati specificati da un soggetto nel contratto di conto bancario cambiano, egli ne informa la banca nei modi e nei tempi stabiliti dal contratto. Quando si cambia cognome, nome o patronimico, un individuo presenta alla banca un nuovo documento di identità, sulla base del quale viene emessa una nuova carta f. 0401026.

Una persona fisica ha il diritto di concedere ad un'altra persona fisica (persona di fiducia) il diritto di disporre dei fondi sul suo conto corrente sulla base di una procura certificata dalla banca in presenza del mandante e certificata dal sigillo della banca . La procura può essere autenticata anche da un notaio. Se viene utilizzata una procura, alla banca viene fornita una carta aggiuntiva f. 0401026. Il mandante può revocare la procura per la gestione del conto corrente presentando apposita istanza alla banca.

La banca cancella i fondi dal conto corrente di un individuo per ordine del titolare del conto o senza il suo ordine (ad esempio, per decisione del tribunale) sulla base di documenti di liquidazione entro i limiti dei fondi disponibili sul conto. Se non ci sono fondi nel conto corrente di una persona fisica al momento dell'addebito dei fondi, nonché il diritto a ricevere un prestito, compreso uno scoperto, previsto in un accordo tra la banca e la persona fisica, i documenti di regolamento non sono soggetti a esecuzione e vengono restituiti ai pagatori o agli esattori secondo le modalità stabilite dal regolamento n. 2 -P.

La capacità di un individuo di effettuare trasferimenti non in contanti in valuta estera dipende direttamente dal fatto che tale persona sia residente nella Federazione Russa ai fini della regolamentazione valutaria. A loro volta, i cittadini della Federazione Russa sono riconosciuti come residenti, ad eccezione di coloro che risiedono permanentemente o soggiornano temporaneamente (sulla base di un visto di lavoro o di studio) in un Paese estero per almeno un anno (clausola “a”, par. 6, parte 1, articolo 1 della legge del 10 dicembre 2003 N 173-FZ).

Casi in cui i trasferimenti non in contanti in valuta estera sono consentiti e vietati

I trasferimenti in valuta estera tra residenti e non residenti, nonché tra non residenti, vengono effettuati senza restrizioni (articoli 6, 10 della legge n. 173-FZ).

I trasferimenti in valuta estera tra residenti sono vietati, salvo casi stabiliti, tra cui (clausole 12, 13, 17, parte 1, articolo 9 della legge n. 173-FZ):

bonifico dalla Federazione Russa a favore di persone residenti sui loro conti presso banche al di fuori del territorio della Federazione Russa, soggetto a limitazioni di importo;
trasferimento da parte di un residente nella Federazione Russa da un conto bancario al di fuori del territorio della Federazione Russa a favore di persone residenti sui loro conti bancari nel territorio della Federazione Russa;
bonifico dai vostri conti bancari nel territorio della Federazione Russa a favore dei coniugi residenti o dei parenti stretti sui loro conti bancari nel territorio della Federazione Russa o all'estero.

I residenti possono anche effettuare bonifici di valuta estera sui propri conti bancari sia nella Federazione Russa che all'estero. In questo caso non ci sono restrizioni sull'importo.

I trasferimenti non in contanti in valuta estera possono essere effettuati da un conto aperto presso una banca o senza aprire tale conto.

Trasferimenti non in contanti da un conto aperto presso una banca

Quando effettui un bonifico in valuta estera dal tuo conto, devi contattare la banca dove hai un conto e presentare alcuni documenti.

Dovrai quindi presentare un documento comprovante la tua identità e fornire informazioni sul destinatario del bonifico (nome completo, nome e dettagli della banca presso cui il destinatario ha un conto e numero di conto del destinatario). Inoltre, dovrai presentare i documenti che la banca potrebbe richiederti al fine di implementare il controllo valutario, tra cui (Parte 4 dell'articolo 12 della legge n. 173-FZ; Clausola 1 della Direttiva della Banca di Russia n. 1868-U del 20 luglio 2007):

1) quando si effettua un trasferimento per un importo superiore a 5.000 USD (o l'equivalente al tasso di cambio della Banca di Russia alla data in cui i fondi sono stati cancellati), informazioni sulla conferma della valuta e dello stato contabile del destinatario (che il destinatario non è un -residente). Le banche determinano autonomamente in quale forma tali informazioni dovrebbero essere fornite. Potrebbe trattarsi, ad esempio, di una copia del passaporto del cittadino straniero del destinatario o dell'indicazione dello status di non residente del destinatario nella colonna “Causale del pagamento” del documento di pagamento;

2) quando si effettua un bonifico sul proprio conto bancario al di fuori del territorio della Federazione Russa - una notifica presentata dal residente all'autorità fiscale nel luogo della sua registrazione sull'apertura di questo conto con un segno dell'autorità fiscale al momento della sua accettazione . Questa notifica viene fornita solo al momento del primo bonifico. In futuro non sarà richiesto;

3) quando si effettua un trasferimento al coniuge o a un parente stretto - documenti (copie degli stessi) che confermano la relazione, in particolare il passaporto, il certificato di nascita o di matrimonio del cittadino.

I documenti specificati non sono necessari se si effettua un bonifico a favore del coniuge o relativo al suo conto aperto presso una banca al di fuori del territorio della Federazione Russa per un importo non superiore a 5.000 dollari (o l'equivalente al tasso di cambio della Banca di Russia sul data in cui i fondi sono stati cancellati).

Trasferimenti non in contanti senza aprire un conto

I trasferimenti non in contanti senza apertura di un conto a privati vengono effettuati tramite sistemi di trasferimento di denaro.

Per implementarli è necessario assicurarsi che nel paese e nella città in cui si trova il destinatario del trasferimento di denaro siano presenti punti di servizio del sistema selezionato. Di norma, i punti di servizio sono banche con le quali i sistemi di pagamento intrattengono rapporti contrattuali.

Al punto di servizio del sistema di pagamento, dovrai presentare un documento comprovante la tua identità e fornire le informazioni sul destinatario del bonifico (nome completo del destinatario del bonifico, paese, città). Dopo aver depositato i fondi nella cassa, ti verrà fornito un codice di controllo o un altro identificatore di trasferimento. Queste informazioni dovranno essere trasmesse al destinatario del trasferimento affinché possa ricevere i fondi.

Un trasferimento senza apertura di un conto bancario viene effettuato entro non più di tre giorni lavorativi dalla data di fornitura di contanti per tale trasferimento (Parte 5 dell'articolo 5 della legge del 27 giugno 2011 N 161-FZ).

Quando si effettua un trasferimento dalla Federazione Russa senza aprire un conto bancario tramite una banca autorizzata, esiste anche una restrizione sull'importo del trasferimento. Pertanto, un trasferimento entro un giorno lavorativo attraverso una banca non può superare l'importo equivalente a $ 5.000 al tasso di cambio della Banca di Russia alla data della richiesta del trasferimento (clausola 5, 9, parte 3, articolo 14 della Legge n. 173- Legge federale; Direttiva della Banca di Russia del 30 marzo 2004 N 1412-U).

Nota!

Quando uno Stato estero introduce divieti sui sistemi di pagamento i cui operatori sono registrati presso la Banca di Russia, è possibile effettuare un trasferimento senza contanti dalla Federazione Russa a tale Stato senza aprire un conto se gli operatori dei sistemi di pagamento, gli operatori dei servizi delle infrastrutture di pagamento , le organizzazioni straniere (ad eccezione delle banche e degli istituti di credito stranieri), sulla base degli accordi con i quali viene effettuata la traduzione, sono sotto il controllo delle organizzazioni russe (parti 1, 2, articolo 19.1 della legge n. 161-FZ).

Caratteristiche del trasferimento di denaro elettronico

Il trasferimento non in contanti senza aprire un conto bancario è possibile anche quando si trasferiscono fondi elettronici (di seguito denominati EMF) utilizzando sistemi di pagamento elettronici (ad esempio WebMoney, Yandex.Money e Qiwi). Allo stesso tempo, i trasferimenti EMF in valuta estera sono soggetti ai requisiti della legislazione valutaria della Federazione Russa (Parte 3 dell'Articolo 5, Parte 24 dell'Articolo 7 della Legge n. 161-FZ).

Aiuto. Moneta elettronica

Per mezzi elettronici si intendono i fondi che un individuo ha precedentemente fornito all'operatore EDS per adempiere ai suoi obblighi monetari nei confronti di terzi e rispetto ai quali tale individuo ha il diritto di trasmettere ordini esclusivamente utilizzando mezzi di pagamento elettronici (clausola 18 dell'articolo 3 del Legge N 161-FZ).

In questo caso, un individuo può fornire fondi all’operatore di moneta elettronica con o senza l’utilizzo di un conto bancario.

Inoltre, i fondi a suo favore possono essere forniti all'operatore EDS da organizzazioni o singoli imprenditori, se tale possibilità è prevista in un accordo tra un individuo e l'operatore EDS. A sua volta, quest'ultimo registra l'importo dei fondi che gli sono stati forniti (parte 2, 4, articolo 7 della legge n. 161-FZ).

Il trasferimento di EDS a favore dei destinatari viene solitamente effettuato sulla base di un ordine di un individuo - il pagatore e, in alcuni casi, su richiesta dei destinatari EDS. Allo stesso tempo, i pagatori e i destinatari dell’EMF possono essere clienti di uno o più operatori dell’EMF (parti 7, 8, articolo 7 della legge n. 161-FZ).

Di norma, il trasferimento viene effettuato mediante l’accettazione simultanea da parte dell’operatore di moneta elettronica dell’ordine del pagatore, riducendo il suo saldo di moneta elettronica e aumentando il saldo di moneta elettronica del destinatario dell’importo del trasferimento. Un trasferimento utilizzando una carta di pagamento appositamente progettata per questo scopo viene effettuato entro non più di tre giorni lavorativi dall’accettazione dell’ordine del pagatore da parte dell’operatore EDS. Un periodo più breve può essere previsto da un accordo tra l'operatore di moneta elettronica e il pagatore o dalle regole del sistema di pagamento. Successivamente, il trasferimento EDS diventa irrevocabile e gli obblighi monetari del pagatore nei confronti del destinatario EDS vengono risolti (clausola 26, articolo 3, parti 10, 11, 15, 17, articolo 7 della legge n. 161-FZ).