Informazioni contabili. Materie prime in pedaggio: contabilità Materie prime in pedaggio 1s 8

Come tenere traccia delle operazioni di lavorazione delle materie prime fornite dai clienti nel programma 1C 8.3 Contabilità 3.0, dal lato del trasformatore e dal lato del cliente

Tutti i documenti necessari possono essere selezionati nella scheda Produzione.

Lo schema di pedaggio per la lavorazione dei materiali in 1C 8.3 rappresenta una catena di azioni piuttosto lunga che deve essere rigorosamente seguita. Proviamo a sistematizzare queste azioni e redigere tabelle dei documenti necessari.

Materie prime fornite in 1C 8.3 dal processore

№№ Operazione Documento Tipo di transazione del documento Messaggi
11 Pubblicazione
pedaggio
materiali

"Ammissione
(Atti, fatture)"
(vecchia versione
"Ricevimento della merce,
Servizi")

 "Materiali
per il riciclaggio"

Dt 003.01 Kt -
22 Trasmissione
pedaggio
materie prime per la produzione		 "Fattura a richiesta"

Dt003.02 Kt003.01
33 Trasmissione
pedaggio
materie prime per la produzione		 "Report di produzione per il turno"

Dt 20.02 Kt 20.01
44 Trasmissione
prodotti al cliente		 "Trasferimento di merci" Trasmissione
prodotti
al cliente		 Nessun post
55 Vendita di servizi
per l'elaborazione,
cancellazione del pedaggio
materiali.		 "Vendita di servizi
per l'elaborazione"

Dt 62.01 Kt90.01
Dt90.02 Kt20.02
Dt 90.03 Kt68.02
Dt-Kt 003.02
66 Ritorno degli equilibri
materie prime fornite dal cliente		 "Restituzione della merce
fornitore"		 Dal riciclaggio

Dt - Kt 003.01

Un documento di implementazione del servizio risolve diversi problemi contemporaneamente. La struttura del documento e delle registrazioni è mostrata nelle figure seguenti. Il calcolo del costo dei servizi per la lavorazione del materiale fornito dal cliente non è diverso dal calcolo del costo di qualsiasi altro servizio di produzione.

Importante! Quando si registrano le materie prime fornite dal cliente, è necessario selezionare un accordo del tipo "Con l'acquirente".

Quando si redige il documento "Vendite di servizi di elaborazione", nel campo "Prezzo" è necessario indicare il prezzo dei servizi fissato dal processore e nel campo "Prezzo pianificato" - il costo pianificato del servizio.

Esempio di compilazione del documento 1C 8.3 “Vendita di servizi di elaborazione”:

Esempio di registrazioni di materie prime fornite da un trasformatore:

Contabilità delle materie prime fornite dal cliente in 1C

№№ Operazione Documento Tipo di transazione del documento Messaggi
11

Trasmissione
materiali
per il riciclaggio

 "Trasmissione
merce"		 "Trasferimento di materie prime
per il riciclaggio"		 Dt 10.07 Kt 10.01
22

Restituzione dei materiali e
prodotti trasformati:
2.1 - cancellazione dei materiali;
2.2 - ricevimento dei prodotti finiti;
2.3 - restituzione dei materiali rimanenti;
2.4 - contabilità dei servizi di elaborazione;
2.5 - Contabilità IVA;
2.6 - fattura;

 "Ammissione
dal riciclaggio"

Dt 20.01 Kt 10.07
Dt 43 Kt 20.01
Dt 10.01 Kt 10.07
Dt 20.01 Kt60.01
Dt 19.04 Kt60.01
Dt 68.02 Kt19.04

Va notato che in 1C 8.3, quando si trasferiscono materie prime fornite dal cliente per la lavorazione, i materiali vengono ammortizzati al costo medio. La tipologia di contratto deve essere selezionata “Con fornitore”.

Il documento “Ricevuta da Lavorazione” ha la seguente struttura:

  • Prodotti (prodotti provenienti da materie prime fornite dal cliente)
  • Servizi (servizi di elaborazione forniti dal responsabile del trattamento)
  • Materiali usati (materiali in conto deposito utilizzati nella produzione)
  • Materiali restituiti (resti di materiali forniti dal cliente, se presenti)
  • Imballaggio restituibile
  • Conto costi

Esempio di compilazione del documento “Ricevuta dall'elaborazione” in 1C 8.3 per l'elaborazione di proprietà del cliente:

Esempio di annunci del rivenditore:

Pertanto, il programma offre l'opportunità di prendere in considerazione tutte le operazioni necessarie per la contabilità dei materiali forniti dal cliente. La cosa principale è seguire la sequenza cronologica delle azioni e compilare correttamente i documenti.

Basato su materiali da: programmist1s.ru

Le materie prime fornite sono materie prime e materiali che sono di proprietà di un'organizzazione cliente e vengono trasferiti a un'altra organizzazione di trasformazione per la produzione di prodotti finiti. Dopo la produzione, il prodotto finito viene restituito all'organizzazione del cliente. Utilizzando l'esempio delle registrazioni, esaminiamo come vengono contabilizzate le materie prime fornite dal cliente in 1C 8.3 Contabilità 3.0 presso un'organizzazione di trasformazione.

Per istruzioni dettagliate su come tenere traccia delle materie prime fornite dal cliente in 1C 8.3, leggere quanto segue

Contabilità delle materie prime fornite dal cliente dal processore in 1C 8.3 - istruzioni dettagliate

Assumiamo:

  • OFFICE LLC ha acquistato 75 metri cubi. legname per un importo totale di RUB 575.250,00, incl. IVA – RUB 87.750,00;
  • Sono stati trasferiti all'organizzazione di trasformazione FIALKA LLC per la produzione di 8.000 pacchi di carta da ufficio A4;
  • Il costo del lavoro svolto dall'organizzazione FIALKA LLC ammontava a 200.000,00 rubli, incl. IVA – RUB 30.508,47;
  • Il costo previsto del servizio per la produzione di una confezione è di 25 rubli.

Passaggio 1. Come capitalizzare le materie prime fornite dal cliente

Il ricevimento delle materie prime fornite dal cliente in 1C 8.3 è formalizzato dal documento Ricevimento materiali per la lavorazione in sezione Produzione – Lavorazione – Ricevimento per lavorazione.

Compiliamo l'intestazione del documento:

  • Nella riga Fattura n.__ del __ indichiamo gli estremi del documento di ricevuta;
  • Nella riga Controparte indichiamo 3 cliente;
  • Nella riga Contratto indichiamo contratto di lavorazione delle materie prime fornite dal cliente. Tipologia di contratto – Con l'acquirente;
  • Nella riga Magazzino indichiamo un magazzino dove vengono lavorate le materie prime fornite dal cliente.

Compiliamo la parte tabellare del documento:

  • Nella colonna Prezzo indichiamo prezzo delle materie prime fornite;
  • la quantità di materie prime ricevute;
  • Nella colonna Conto Contabile indichiamo conto 003.01:

Passaggio 2. Trasferimento delle materie prime fornite dal cliente alla produzione

Genereremo il documento Richiedi fattura in sezione Produzione – Rilascio del prodotto – Requisiti di fatturazione.

Compila il documento come mostrato nella figura seguente:

Genereremo le transazioni dopo aver pubblicato il documento:

Passaggio 3. Rilascio dei prodotti finiti dalle materie prime fornite dal cliente

La produzione da materie prime fornite dal cliente in 1C 8.3 si riflette nel documento Rapporto di produzione per il passaggio a sezione Produzione – Output prodotto – Report produzione turni.

Compiliamo l'intestazione del documento:

  • Nella riga Conto costi, inserire contare 20.01;
  • Nella riga Divisione costi indichiamo il reparto in cui venivano lavorate le materie prime fornite dai clienti;
  • Nella riga Magazzino indichiamo magazzino in cui vengono trasferiti i prodotti finiti;

Compiliamo la parte tabellare come mostrato nella figura sottostante:

Genereremo le transazioni dopo aver pubblicato il documento:

Passaggio 4. Trasferimento dei prodotti finiti al cliente

Genereremo un documento Trasferimento di prodotti al cliente in sezione Produzione – Lavorazione – Trasferimento dei prodotti al cliente.

Compiliamo l'intestazione del documento come mostrato nella figura seguente.

Compiliamo la parte della tabella:

  • Nella colonna Nomenclatura indichiamo nome del prodotto finito;
  • Nella colonna Quantità indichiamo quantità di prodotti finiti:

Passaggio 5. Riflessione sui servizi per la lavorazione delle materie prime fornite dal cliente

Utilizziamo il documento Vendite di servizi di elaborazione in sezione Produzione – Lavorazione – Vendita di servizi di lavorazione.

Compiliamo l'intestazione del documento:

  • Nella riga Controparte indichiamo Nome del cliente;
  • Nella riga Contratto indichiamo contratto concluso per il trattamento;
  • Nella riga Calcoli indichiamo fattura 62.01, fattura 62.02, accreditato automaticamente, IVA totale.

Compiliamo la scheda Prodotti (servizi di elaborazione) nella tabella dei documenti:

  • Nella colonna Nomenclatura indichiamo nome del prodotto finito e nome del servizio svolto, che si rifletterà in forma stampata;
  • Nella colonna Prezzo indichiamo costo pianificato per unità di servizio;
  • Compila le rimanenti colonne come mostrato in figura:

Compiliamo la scheda Materiali cliente nella tabella dei documenti:

  • Nella colonna Nomenclatura indichiamo nome delle materie prime fornite dal cliente;
  • Nella colonna Quantità indichiamo quantità spesa per la produzione di prodotti finiti;
  • Nella colonna Conto contabile, inserisci il conto da cui viene cancellato l'articolo;
  • Utilizzando il collegamento ipertestuale in fondo al documento, registreremo la Fattura emessa:

Registrazioni ricevute dopo la pubblicazione del documento:

Tutti i campi del documento Fattura emessa vengono compilati automaticamente dal documento base:

Passaggio 6. Come cancellare le materie prime fornite dal cliente in 1C 8.3

Nell'ultima fase, le materie prime fornite dal cliente non utilizzate vengono restituite al cliente e le materie prime fornite dal cliente vengono ammortizzate in 1C 8.3. A tal fine, creeremo un bilancio per il conto 003.01 in .

Secondo il rapporto, vediamo la quantità di materie prime fornite dai clienti inutilizzate:

Utilizziamo il documento Restituzione dei materiali al cliente in sezione Produzione – Lavorazione – Restituzione dei materiali al cliente.

Compila il documento come mostrato in figura:

Registrazioni ricevute dopo la pubblicazione del documento:

Passaggio 7. Generiamo report per i conti 003.01 e 003.02

Creeremo un bilancio per il conto 003.01 in sezione Rapporti – Rapporti standard – Bilancio conto. Secondo il rapporto, vediamo che il conto 003.01 è chiuso:

Creeremo un bilancio per il conto 003.02 in sezione Rapporti – Rapporti standard – Bilancio conto. Secondo il rapporto, vediamo che il conto 003.02 è chiuso:

Questa organizzazione del processo produttivo impone le proprie caratteristiche all'ordine di riflessione dello schema di pedaggio in contabilità. Il cliente non riflette la vendita di materie prime (poiché non trasferisce i diritti di proprietà su di esse), ma il loro ammortamento per la produzione, quindi mostra nella contabilità i costi di pagamento del lavoro dell'appaltatore e da questi componenti forma il costo di Prodotti artigianali. Inoltre, sia i prodotti stessi che tutti gli altri risultati della lavorazione (ad esempio i rifiuti) sono di proprietà del cliente (articolo 220 del codice civile della Federazione Russa). Pertanto, il costo dei materiali non viene cancellato dal bilancio dell'organizzazione cliente, ma viene preso in considerazione sul conto 10, sottoconto “Materiali trasferiti per lavorazione esterna” (clausola 157 delle Istruzioni metodologiche).

Il trasferimento dei materiali per la lavorazione all'appaltatore può essere emesso con una fattura nel modulo n. M-15. I documenti devono indicare che i materiali sono stati trasferiti per la lavorazione in conto lavorazione.

Dopo l'elaborazione, il contraente è obbligato a trasferire il risultato al cliente (clausola 1 dell'articolo 703 del codice civile della Federazione Russa). Allo stesso tempo, gli vengono consegnati i resti dei materiali non utilizzati (clausola 1 dell'articolo 713 del Codice civile della Federazione Russa) e i seguenti documenti:

  • fattura per il trasferimento di prodotti finiti al cliente nel modulo n. MX-18 e (o) un rapporto sui prodotti realizzati con le materie prime del cliente;
  • un rapporto sulle materie prime lavorate, che dovrebbe fornire dati sui materiali consumati (clausola 1 dell'articolo 713 del Codice Civile della Federazione Russa);
  • fattura per la restituzione di materiali non utilizzati nella produzione;
  • atto di accettazione e trasferimento del lavoro per il costo del lavoro di lavorazione (articolo 720 del codice civile della Federazione Russa);
  • fattura per il costo del lavoro di elaborazione.

Consideriamo un esempio in cui un'organizzazione di trasformazione accetta materiali forniti dal cliente per la fabbricazione di prodotti finiti. Il trasformatore produce prodotti finiti, li trasferisce al cliente e restituisce anche i materiali non utilizzati.

Esempio

L'organizzazione ZAO "Sewing Factory" ha ricevuto un ordine per la produzione di prodotti finiti: un abito da donna (30 pezzi) da materie prime fornite dal cliente. LLC Il "cliente" ha trasferito materiali per la fabbricazione di prodotti: tessuto (100 m) al prezzo di 200 rubli. al metro I prodotti sono fabbricati in conformità con la specifica per la cancellazione dei materiali “Specifica n. 1 (produzione)” approvata da JSC “Sewing Factory”. Come risultato della produzione, sono rimasti 10 m di tessuto in eccesso, che è stato restituito all'organizzazione Customer LLC. Il costo del servizio per cucire un'unità di prodotto è di 354,00 rubli. (IVA inclusa 18% - 54,00 rub.). Il costo dei servizi per la lavorazione dei prodotti finiti è determinato dal costo pianificato, pari a 100 rubli. per unità di servizio fornito.

Vengono svolte le seguenti operazioni aziendali:

  1. (registrazione fattura per ricevimento materiali).
  2. (registrazione di una richiesta-fattura per il rilascio di materiali secondo il modulo n. M-11).
  3. (registrazione di una fattura per il ricevimento dei prodotti finiti nel modulo n. MX-18).
  4. Riflessione sui servizi di lavorazione dei materiali(redazione di un atto di servizi resi e di una fattura, una relazione sui prodotti realizzati con le materie prime del cliente, una relazione sulle materie prime lavorate).
  5. (registrazione di una fattura per la restituzione dei materiali).
№ Operazione Dt CT Somma Documento 1C Basato sull'immissione
1 Ricezione dei materiali forniti dal cliente 003.01 --- 20 000,00 Ricezione di beni e servizi ---
2 Trasferimento dei materiali forniti dal cliente alla produzione 003.02 003.01 18 000,00 Richiesta-fattura ---
3.1 Produzione di prodotti finiti da materiali del cliente 20.02 20.01 3 000,00 Rapporto sulla produzione a turni ---
3.2 Trasferimento dei prodotti finiti al cliente --- --- --- Trasferimento di merci ---
4.1 Storno dei materiali forniti dal cliente --- 003.02 18 000,00 Vendita di servizi di elaborazione Richiesta-fattura
4.2 62.01 90.01.1 10 620,00
4.3 IVA addebitata sulle vendite di servizi 90.03 68.02 1 620,00
4.4 Il costo è stato ammortizzato (escluso il costo dei materiali forniti dal cliente) 90.02.1 20.02 3 000,00
4.5 Emissione di fattura per servizi di lavorazione --- --- 10 620,00 Fattura emessa Vendita di servizi di elaborazione
5 Restituzione dei materiali non utilizzati --- 003.01 2 000,00 Restituzione della merce al fornitore Ricezione di beni e servizi

Ricezione dei materiali forniti dal cliente

Per eseguire l'operazione 1 “Ricezione dei materiali forniti dal cliente” (vedi tabella di esempio), è necessario creare un documento “Ricezione di beni e servizi”. Come risultato di questo documento, verranno generate le transazioni corrispondenti.

Creazione del documento "Ricevuta di beni e servizi" (Fig. 1):

Compilando l'intestazione del documento “Ricevuta di beni e servizi” (Fig. 2):

  1. Nel campo Azione selezionare il magazzino in cui vengono ricevuti i materiali forniti dal cliente.
  2. Nel campo Controparte
  3. Nel campo Accordo Attenzione! Nella finestra di selezione del contratto vengono visualizzati solo i contratti che hanno il tipo di contratto Con acquirente(Fig. 3).


Compilazione della parte tabellare del documento “Ricevuta di beni e servizi” (Fig. 4):

Nella scheda "Materiali" inserire i dati: nome, quantità, prezzo e indicare anche il conto materiali per il quale verranno effettuate registrazioni a seguito della registrazione del documento.

Compilando la scheda "Conti di liquidazione" del documento "Ricevuta di beni e servizi":

Nella scheda "Conti di liquidazione" inserire il conto per la liquidazione con il cliente dei materiali ricevuti (compilato automaticamente).

Compilando la scheda "Ulteriori" del documento "Ricevuta di beni e servizi" (Fig. 5):

Nella scheda "Ulteriori", inserisci i dettagli del documento del cliente per il quale sono stati ricevuti i materiali:

  • in campo In. numero inserire il numero del documento di ricevuta;
  • in campo In. data Inserire la data del documento di ricevuta.

Inoltre, se necessario, è possibile compilare i campi Spedizioniere E Destinatario.

Il risultato della realizzazione del documento "Ricezione di beni e servizi" (Fig. 6):

Condotta .

Trasferimento dei materiali forniti dal cliente alla produzione

Per eseguire l'operazione 2 “Trasferimento in produzione dei materiali forniti dal cliente” (vedi tabella di esempio), è necessario creare un documento “Fabbisogni-fattura”. Come risultato di questo documento, verranno generate le transazioni corrispondenti.

Creazione di un documento "Richiesta-fattura" (Fig. 7):

Compilando l'intestazione del documento “Richiesta-fattura” (Fig. 8):

  1. Nel campo Azione selezionare il magazzino da cui i materiali verranno trasferiti alla produzione.
  2. Casella di controllo Conti costi nella scheda "Materiali". non è necessario installarlo, perché I materiali forniti dal cliente vengono immessi in produzione.

Compilazione della scheda “Materiali Cliente” del documento “Requisito-Fattura” (Fig. 9):

Nella scheda "Materiali cliente", inserire i dati sui materiali da ammortizzare: nome, quantità e indicare anche il conto contabile da cui vengono trasferiti e dove vengono trasferiti:

Il risultato della pubblicazione del documento “Richiesta-fattura” (Fig. 10):

Per pubblicare un documento, fare clic sul pulsante Condotta, per visualizzare le transazioni, fare clic sul pulsante Risultato del documento .

Produzione di prodotti finiti da materiali del cliente

Per eseguire l'operazione 3.1 “Rilascio dei prodotti finiti dai materiali del cliente” (vedi tabella di esempio), è necessario creare un documento “Report di produzione per il turno”. Come risultato di questo documento, verranno generate le transazioni corrispondenti.

Creazione del documento “Report di produzione per il turno” (Fig. 11):

Compilazione dell'intestazione del documento "Report di produzione per il turno" (Fig. 12):

  1. Nel campo Azione selezionare il magazzino in cui verranno registrati i prodotti finiti.
  2. Casella di controllo Cancellare i materiali viene stabilito se, contemporaneamente al rilascio dei prodotti finiti, i materiali vengono cancellati nel documento "Rapporto di produzione per un turno". Nel nostro esempio, durante la produzione dei prodotti, lo storno dei materiali è stato effettuato in precedenza utilizzando il documento "Fattura di fabbisogno" (vedere operazione 2 "Trasferimento dei materiali forniti dal cliente alla produzione"). Se selezioni la casella, verrà visualizzata un'ulteriore scheda "Materiali", sulla quale puoi riflettere l'ammortamento dei materiali per i costi di produzione. Quando si registra il documento "Report di produzione per un turno", verranno generate le voci corrispondenti per cancellare i materiali dal credito del conto 10 "Materiali". Nel nostro esempio, i materiali non vengono cancellati utilizzando questo documento, quindi è necessario deselezionare la casella Cancellare i materiali.
  3. Nel campo Conto costi seleziona il conto che registra i costi associati all'elaborazione.
  4. Nel campo Divisione dei costi selezionare il reparto in cui è stata effettuata la lavorazione.

Compilazione della scheda “Prodotti” del documento “Report Turno di Produzione” (Fig. 13):

Nella scheda "Prodotti" si inseriscono i dati sui prodotti liberati dalla lavorazione: nome, quantità, prezzo e importo al costo pianificato, il conto in cui verranno elencati i prodotti fabbricati al costo pianificato, nonché il gruppo di articoli .

Il risultato del documento "Rapporto di produzione per il turno" (Fig. 14):

Per visualizzare le transazioni, fare clic sul pulsante Risultato del documento .

Per eseguire l'operazione 3.2 “Trasferimento di prodotti finiti al cliente” (vedi tabella di esempio), è necessario creare un documento “Trasferimento di merci”. Questo documento non genera messaggi.

Creazione di un documento "Trasferimento di merci" (Fig. 15):

Compilazione del documento “Cessione merce” (Fig. 16):

Riflessione sui servizi di lavorazione dei materiali

Per eseguire le operazioni 4.1 “Storno materiali forniti dal cliente”, 4.2 “Vendite di servizi di lavorazione”, 4.3 “IVA maturata sulla vendita di servizi” e 4.4 “Costi di svalutazione (escluso il costo dei materiali forniti dal cliente)” (vedi tabella di esempio), è necessario creare un documento "Servizi di elaborazione delle vendite" basato sul documento "Requisito-Fattura", che è stato utilizzato per cancellare i materiali. A seguito della registrazione del documento “Vendite di servizi di elaborazione”, verranno generate le transazioni corrispondenti.

Creazione del documento "Vendita di servizi di elaborazione":

Compilando l'intestazione del documento “Vendita di servizi di elaborazione” (Fig. 17):

  1. Nel campo Controparte selezionare il cliente dalla directory “Controparti”.
  2. Nel campo Accordo selezionare un accordo con il cliente.

Compilazione della scheda “Materiali cliente” del documento “Vendite di servizi di elaborazione” (Fig. 17):

Nella scheda "Materiali cliente" si inseriscono i dati sui materiali da ammortizzare: nome, quantità e si indica anche il conto da cui vengono trasferiti. Il segnalibro viene compilato automaticamente; è necessario verificare che i campi siano compilati correttamente.

  • in campo Accountè necessario selezionare un conto per la contabilità dei materiali forniti dal cliente trasferiti alla produzione.

Compilazione della scheda “Prodotti (servizi di elaborazione)” del documento “Vendite di servizi di elaborazione” (Fig. 18):

Per eseguire l'operazione 4.5 “Emissione di una fattura per servizi di elaborazione” (vedi tabella di esempio), è necessario creare un documento “Fattura emessa” basato sul documento “Vendite di servizi di elaborazione”. A seguito della registrazione del documento "Fattura emessa" non vengono generate registrazioni.

Creazione del documento “Fattura emessa” (Fig. 19):

Per quanto riguarda le fatture di aggiustamento emesse in caso di variazione del prezzo della merce, leggere gli articoli "Fattura di aggiustamento emessa (aumento del prezzo della merce, periodo corrente)" e "Fattura di aggiustamento emessa (diminuzione del prezzo della merce, periodo corrente) )".

Il risultato del documento “Vendite di servizi di elaborazione” (Fig. 20):

Per pubblicare un documento, fare clic sul pulsante Condotta, per visualizzare le transazioni, fare clic sul pulsante Risultato del documento .

Quando si registra il documento "Vendite di servizi di lavorazione" sotto il prestito 90.01.1 "Ricavi da vendite non soggette a UTII", si riflettono le entrate per i servizi forniti per la lavorazione di prodotti finiti per un importo di RUB 10.620,00. L'addebito 90.02.1 “Costo del venduto non soggetto a UTII” riflette il costo pianificato dei servizi di elaborazione forniti.

Attenzione! I materiali ricevuti per la lavorazione vengono cancellati dal credito del conto 003.02 “Materiali trasferiti alla produzione” utilizzando il metodo del costo medio. Questo metodo è fissato nel principio contabile nella sezione Valutazione delle rimanenze al momento della dismissione in casi particolari(Fig. 21) e non può essere modificato dall'utente.

L'impostazione dei parametri del criterio contabile per la cancellazione dei materiali viene effettuata dal menu: Impresa - Politiche contabili - Politiche contabili delle organizzazioni - segnalibro Riserve(Fig. 21).

Restituzione dei materiali non utilizzati

Per eseguire l'operazione 5 “Restituzione materiali non utilizzati” (vedi tabella esempio), è necessario creare un documento “Restituzione merce al fornitore”. Come risultato di questo documento, verranno generate le transazioni corrispondenti.

Per verificare il materiale rimanente inutilizzato (materie prime fornite) nel magazzino, trasferito dal cliente per la fabbricazione dei prodotti finiti, è possibile utilizzare il report Bilancio del fatturato secondo il conto 003.01 “Materiali in magazzino”, avendolo formato per il periodo richiesto.

Per fare ciò, procedere come segue (Fig. 22):

  1. Chiama dal menù: Rapporti - Bilancio del conto.
  2. Nei campi Periodo dal... al... selezionare il periodo per il quale viene generato il report.
  3. Nel campo Controllo seleziona conto 003.01 .
  4. Fare clic sul pulsante Impostazioni creare un registro contabile (Fig. 22).
  5. Nella finestra "Pannello Impostazioni", richiama "Opzioni pannello Impostazioni" e seleziona le seguenti caselle: Indicatori,Raggruppamento, Dati aggiuntivi, Selezione, Arredamento. Nella sezione "Design", seleziona le seguenti caselle: Visualizza il titolo, Visualizza le firme E Visualizza l'unità di misura. Affinché i registri contabili (ad esempio, nel bilancio) riflettano la posizione e la firma della persona responsabile, è necessario configurare il registro delle informazioni "Persone responsabili dell'organizzazione" (menu Azienda - Responsabili delle organizzazioni(Fig. 23)).
  6. Fare clic sul pulsante "Genera rapporto".


Creazione di un documento "Restituzione della merce al fornitore":

Il documento “Reso di beni a fornitore” viene registrato in base al documento di “Ricevimento di beni e servizi” con il quale sono stati ricevuti i materiali.

Compilazione della scheda “Materiali” del documento “Restituzione della merce al fornitore” (Fig. 24):

Nella scheda "Materiali" si inseriscono i dati sui materiali restituiti: nome, quantità, prezzo, importo totale e si indica anche il conto da cui vengono trasferiti. Il segnalibro viene compilato automaticamente; è necessario verificare che i campi siano compilati correttamente e modificarli.

Risultato della realizzazione del documento “Restituzione della merce al fornitore” (Fig. 25):

Per pubblicare un documento, fare clic sul pulsante Condotta, per visualizzare le transazioni, fare clic sul pulsante Risultato del documento .

Per controllare il movimento degli articoli di magazzino nel magazzino, è possibile utilizzare il report Bilancio del fatturato secondo il conto 003.01 “Materiali in magazzino”, avendolo formato per il periodo richiesto (Fig. 26).

Passaggio 1. Ricevimento delle materie prime e dei materiali forniti dal cliente

I materiali forniti sono materiali ricevuti dal cliente per la successiva lavorazione e realizzazione dei prodotti con obbligo di restituzione integrale dei materiali lavorati. I materiali ricevuti per la lavorazione vengono registrati in un conto fuori bilancio.

In 1C 8.3 viene formalizzata la ricezione dei materiali forniti dal cliente:

  • Dalla sezione Acquisti documento Ricevute (atti, fatture):

viene stabilito il tipo di operazione Materiali per il riciclaggio:

  • o dalla sezione Produzione - Lavorazione - Ricevuta per lavorazione, Il tipo di operazione viene determinato automaticamente:

Compila il documento:

  • Selezioniamo la controparte con la quale è stato sottoscritto il contratto di trattamento;
  • Aggiungi o seleziona la nomenclatura appropriata:

Pubblicazione di un documento Ricevute per l'elaborazione in 1C 8.3 consentirà di contabilizzare i beni non di proprietà su un conto fuori bilancio :

Passaggio 2. Trasferimento dei materiali forniti dal cliente alla produzione

Nel documento 1C 8.3 Requisiti - fattura i materiali (materie prime) vengono inviati alla produzione :

Poiché eseguiamo lavori di elaborazione, aggiungiamo ai segnalibri Materiali del cliente riempilo. Identificheremo la controparte adeguata e, aggiungendo o selezionando, compileremo il documento con i materiali necessari registrati sul conto 003.01 . Sul segnalibro Materiali bandiera Conti dei costi Non lo installiamo noi, poiché utilizziamo materie prime fornite dal cliente:

1C 8.3 consente di selezionare un conto materiali, ma compila automaticamente il conto di trasferimento 003.02. La registrazione del documento mostrerà lo spostamento dei materiali dal conto 003.01 al conto 003.02:

Passaggio 3. Produzione di prodotti da materiali forniti dal cliente

Per riflettere la produzione di prodotti da materiali accettati per la lavorazione, creiamo un documento in 1C 8.3 :

Nella tabella dei documenti, nei dettagli Account– impostare l'account su 20.02 . Il documento pubblicato contiene le seguenti voci:

Passaggio 4. Trasferimento dei prodotti finiti dalle materie prime fornite dal cliente al cliente

Il trasferimento dei prodotti finiti dalle materie prime fornite dal cliente a 1C 8.3 è formalizzato dal documento Trasferimento di merci (Trasferimento di prodotti al cliente). Vai al segnalibro Produzione – Lavorazione – Trasferimento dei prodotti al cliente:

Creiamo un nuovo documento. Compiliamo l'intestazione e la tabella del documento secondo l'accordo. Il documento registrato non crea transazioni, perché la proprietà dei prodotti appartiene al cliente e l'azienda di lavorazione fornisce solo servizi di lavorazione:

Passaggio 5. Vendita di servizi di elaborazione

Documento Vendita di servizi di elaborazione in 1C 8.3 si forma quanto segue:

  • basato Requisiti della fattura:

  • o dal segnalibro Produzione – Lavorazione – Vendita di servizi di lavorazione:

Crea un nuovo documento Vendita di servizi di elaborazione:

  • Segnalibro Prodotti (Servizi) compilato cliccando il pulsante Riempire dal report di produzione per i saldi di turno o di conto 20.02:

  • Segnalibro Materiali del cliente viene compilato automaticamente quando si genera un documento in base a un requisito - una fattura o facendo clic sul pulsante Compila con i materiali del cliente utilizzati per eseguire il lavoro previsto dal contratto - elaborazione:

Dopo aver pubblicato il documento nel campo Fattura - Emettere una fattura o seguire il collegamento Basato Puoi inserire una fattura:

Movimento del documento Vendita di servizi elaborativi con registrazioni:

Passaggio 6. Come ammortizzare i materiali forniti dal cliente

Trasferiamo al cliente i materiali non utilizzati e quelli ricevuti dopo la lavorazione con un documento Restituzione della merce al fornitore:

Il movimento del documento chiude il saldo del conto fuori bilancio del cliente per i materiali (materie prime):

Verificheremo tramite il bilancio se tutti i materiali trasferiti dal cliente sono stati restituiti:

Se hai bisogno di aiuto per padroneggiare una gamma più ampia di operazioni nel programma 1C, ti suggeriamo di seguire il nostro corso professionale “

In questo articolo esamineremo le istruzioni dettagliate per la contabilità nelle materie prime 1C 8.3 (8.2) fornite al nostro processore (organizzazione di terze parti). Inoltre, toccheremo brevemente la questione della restituzione del materiale non utilizzato (materie prime).

Per comodità, crea articoli in questa fase in modo da poter considerare ulteriormente le operazioni sull'argomento. Ho già dei materiali nel mio database con cui lavorerò.

Nel programma puoi spesso trovare momenti in cui le materie prime sono chiamate materiali e i materiali sono chiamati materie prime. Per comodità, in questo articolo utilizzerò il termine “materiali”. E lo intendiamo sul serio.

Per creare un documento "" in 1C, è necessario utilizzare la voce di menu "Produzione" per trovare la sezione "Trasferimento per elaborazione" e selezionare la sottosezione appropriata.

Nella finestra con l'elenco dei documenti, fare clic sul pulsante "Crea". Si aprirà la finestra per la creazione del documento “Trasferimento di beni (materiali) per lavorazioni”.

Iniziamo a compilare il documento. Innanzitutto, riempiamo la parte superiore (l'intestazione). Con il contratto indicheremo l'organizzazione, il magazzino e la controparte. Questi dati sono sufficienti per capire da chi e a chi vengono trasferiti i materiali.

Nella sezione tabellare utilizzare il pulsante “Selezione” e selezionare i materiali da trasferire. Ecco un esempio di documento completato:

Come puoi vedere, una delle merci è contabilizzata nel mio conto 41.01. In questo caso per noi non ha importanza. Ciò che è più importante è a quali conti andranno i nostri materiali. La parte tabellare indica che dovrebbero andare al conto 10.07 “Materiali in lavorazione”. Ora ci assicureremo di questo. Fare clic sul pulsante "Passa", quindi sul pulsante. Si aprirà una finestra con i messaggi (se sono formati, succede questo):

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Sì, è giusto. I materiali sono stati spostati sull'account 10.07. Ora non resta che spedire fisicamente i materiali e attendere che l’appaltatore ne tragga i prodotti finiti.

Ricevuta dall'elaborazione

Emetteremo un documento in 1C 8.3 per la restituzione dei materiali dal riciclo. Questo documento è simile, a prima vista, al documento di entrata merci, ma svolge diverse funzioni in più:

  • in primo luogo, dobbiamo ammortizzare i materiali con cui l'appaltatore ha realizzato i nostri prodotti;
  • in secondo luogo, potremmo dover sostenere costi aggiuntivi associati, ad esempio, alla consegna dei materiali. Questi costi dovrebbero riflettersi nel costo dei prodotti finiti;
  • in terzo luogo, potrebbero esserci dei materiali avanzati che l'appaltatore ci restituisce e dobbiamo capitalizzarli;
  • Ebbene alla fine, a seguito di tutte queste operazioni, dovremmo avere in magazzino i prodotti finiti.

Iniziamo a redigere il documento. Similmente al primo, inseriremo nel contratto l'organizzazione, il magazzino e la controparte.

La parte tabellare di questo documento è più varia, quindi vediamola più nel dettaglio, per scheda. Ti fornirò un documento già compilato come esempio, e poi lo valuteremo attentamente:

Prima scheda: Prodotti. Qui selezioniamo il prodotto che alla fine ci è arrivato.

Permettetemi di ricordarvi che i prodotti finiti sono contabilizzati nel conto 43. Un'altra caratteristica di questa scheda è la colonna "Importo pianificato". Poiché in questa fase spesso non possiamo indicare con precisione il costo di produzione, lo indichiamo qui manualmente come previsto. In questo documento saremo in grado di calcolare con precisione solo i costi diretti dei materiali: questi sono i materiali che compongono il nostro prodotto. Inoltre alcuni servizi, ancora una volta, legati alla produzione diretta di questo lotto.

Potremo calcolare finalmente il costo solo alla fine del mese, tenendo conto del noleggio delle attrezzature (ad esempio un’auto che trasportava materiali), degli stipendi mensili dei lavoratori, dell’elettricità, del riscaldamento e così via.

Indicheremo le sue specifiche in ogni riga con il prodotto finito. Grazie a ciò, non dobbiamo compilare manualmente la scheda “Materiali Utilizzati”.

Non prenderemo in considerazione la scheda “Servizi”; tutto è uguale a quello del documento “”, tranne che, ancora una volta, è necessario indicare il conto dei costi.

Quindi siamo passati senza problemi al conto spese. Andiamo alla scheda "Conto costi". È qui che ha scavato. Per me il valore predefinito è 20.01. Se il campo è vuoto, indica quello di cui hai bisogno. Compila i dettagli "Ripartizione dei costi" e "E gruppo di articoli". Ciò è necessario per la contabilità analitica.

Scheda “Materiali utilizzati”. Qui facciamo clic sul pulsante "Riempi" e selezioniamo "Secondo le specifiche". Evviva, per me è stato compilato tutto correttamente:

Stranamente, è tutto in questa scheda. Passiamo ai "Materiali Resi".

Restituzione di merce non utilizzata

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