In un’economia di mercato, le relazioni si formano tra singole entità nel processo di acquisto e vendita di beni, di prestazione di lavoro e di fornitura di servizi, mediate dal contromovimento del denaro come unico valore equivalente. A seguito della conclusione di accordi relativi al trasferimento di beni materiali, alla fornitura di servizi o all'esecuzione di lavori, sorgono obblighi reciproci tra le parti, in base ai quali l'acquirente (pagatore) si impegna a effettuare il pagamento per i benefici che riceve al fornitore (beneficiario). Così, calcoli- si tratta dell'adempimento di un'obbligazione associata alla circolazione di beni da un'entità all'altra o per altri motivi, in forma monetaria. A causa dell'universalità del denaro, gli accordi rappresentano la forma più perfetta di adempimento degli obblighi accettati, quindi sono associati alla maggior parte dei rapporti giuridici civili, ma allo stesso tempo presuppongono la presenza di un potere d'acquisto stabile delle unità monetarie utilizzate.
I pagamenti per gli obblighi monetari possono essere effettuati in contanti o tramite bonifico bancario.
La legislazione prevede una chiara delimitazione delle sfere di funzionamento del denaro nelle forme non contante e contante, e quindi una regolamentazione separata dei rapporti ad esse correlati.
Ai sensi del comma 2 dell'art. 775 del codice civile, transazioni tra persone giuridiche e transazioni con la partecipazione di cittadini legati a
svolgimento delle attività commerciali da parte loro, sono svolte con modalità non monetarie.
I pagamenti in contanti vengono utilizzati principalmente nei rapporti che coinvolgono i cittadini non legati alla loro attività imprenditoriale (pagamento di stipendi, pensioni, borse di studio, benefici; nell'acquisto di beni, nel pagamento di servizi, nell'acquisto di titoli, nel pagamento di tasse, multe, ecc.).
I pagamenti in contanti tra persone giuridiche e singoli imprenditori vengono effettuati in conformità con la legge. Pertanto, in conformità con la Procedura per gli accordi tra persone giuridiche e imprenditori individuali nella Repubblica di Bielorussia (approvata con Decreto del Presidente della Repubblica di Bielorussia del 29 giugno 2000 n. 359), gli accordi in contanti tra queste persone sono consentiti in l'importo non superiore a 50 salari minimi, e in eccesso Inoltre - solo nei casi previsti dalla legge (compreso senza limitare l'entità dei pagamenti - quando si depositano contanti direttamente alle casse delle banche con successivo accredito sui conti correnti dei destinatari).
Pagamenti senza contanti - Si tratta di accordi tra persone giuridiche, nonché di accordi con la partecipazione di singoli imprenditori e individui, effettuati attraverso la banca, le sue filiali (filiali) in modo non monetario.
Un prerequisito necessario per effettuare pagamenti non in contanti è che le entità partecipanti ai regolamenti dispongano di un conto bancario aperto attraverso il quale possano essere effettuate operazioni di regolamento. Il contratto di conto bancario attuale (o altro) concluso con la banca funge da base per l’esecuzione da parte della banca delle istruzioni di pagamento del cliente.
Istruzioni per il pagamento- si tratta di un'istruzione ricevuta dalla banca da un cliente o da una banca corrispondente sulla procedura e sulle modalità di adempimento dell'obbligo di regolamento.
Le istruzioni di pagamento alla banca vengono impartite per iscritto o sotto forma di documento elettronico.
Dall’analisi della natura giuridica dei pagamenti non in contanti emerge che in essi, insieme ai soggetti direttamente coinvolti nella transazione, vale a dire il pagatore e destinatario dei fondi comprende anche le banche che facilitano gli accordi tra entrambe le parti. Pertanto, sulla base del rapporto giuridico principale relativo all'acquisto e alla vendita di beni, contratti, prestiti, ecc., nasce un rapporto giuridico transattivo di carattere autonomo. Infatti, gli obblighi adempiuti dalla banca derivanti dalle istruzioni di pagamento dei clienti sono indipendenti, indipendenti dall’adempimento da parte delle parti dell’obbligazione principale prevista dal contratto. Grazie alla mediazione delle banche, i rapporti giuridici transattivi assumono caratteristiche specifiche.
I rapporti giuridici di insediamento hanno uno speciale composizione del soggetto. I partecipanti al rapporto giuridico transattivo sono: il pagatore; destinatario dei fondi (beneficiario); le banche che li servono, cioè la banca del pagatore e la banca del destinatario, nonché altre banche che agevolano i pagamenti.
Inoltre, tali rapporti sono condizionati dal fatto che i soggetti abbiano conti bancari che danno loro diritto ai servizi di liquidazione e di cassa (a meno che la Banca Nazionale non stabilisca l'esecuzione obbligatoria delle istruzioni di pagamento da parte della banca).
Soggetto I rapporti giuridici di transazione riguardano solo denaro. Gli obblighi monetari delle parti possono essere espressi in rubli bielorussi o in valuta estera.
I pagamenti in valuta estera in Bielorussia sono limitati e regolati dalla legge.
L'adempimento degli obblighi nei rapporti giuridici di liquidazione avviene attraverso la predisposizione delle istruzioni di pagamento da parte dei clienti, effettuata dalle banche.
I rapporti giuridici di insediamento sono strettamente regolati dallo Stato attraverso l'adozione di regolamenti speciali. L’ambito della regolamentazione riguarda i pagamenti non in contanti effettuati tramite le banche.
Poiché i rapporti giuridici di regolamento sono associati alle attività di numerose entità e banche, vengono implementati utilizzando un sistema di pagamento appositamente creato nel paese. Lo scopo del suo funzionamento è soddisfare al massimo le esigenze delle persone giuridiche e delle persone fisiche per una gestione efficace e razionale della liquidità. Gli elementi più importanti del sistema di pagamento sono il quadro legislativo e regolamentare, i partecipanti, un insieme di relazioni contrattuali tra loro, nonché un insieme di strumenti e mezzi per effettuare i pagamenti.
I rapporti giuridici di regolamento sono eterogenei nel contenuto e sono classificati nella pratica identificando forme di pagamenti non in contanti. Ciascuna forma di pagamento non in contanti viene implementata attraverso l'utilizzo di apposite istruzioni di pagamento da parte dei clienti. Il nome di queste istruzioni (documenti) corrisponde solitamente al nome delle forme di pagamento non in contanti utilizzate per esse, ma non è sempre identico ad esse. Nella comprensione moderna, il criterio principale per distinguere le forme è
I pagamenti non in contanti sono la natura del movimento di fondi attraverso i conti dei clienti presso la banca, ad es. la natura delle operazioni bancarie effettuate allo scopo di rimborsare gli obblighi monetari derivanti dai clienti e di esercitare i loro diritti.
In base a questo criterio, tutto Operazioni bancarie per l'esecuzione dei regolamenti dei clienti in cui le banche agiscono come intermediari, sono divisi in: bonifici bancari sotto forma di ordini di pagamento, incassi e lettere di credito.
Con l'adozione del Codice bancario è stata stabilita l'uniformità della regolamentazione legale dei pagamenti non in contanti sia all'interno del paese che a livello internazionale con la partecipazione dei residenti della Repubblica di Bielorussia. Nella pratica delle operazioni di regolamento bancario è stata adottata una terminologia internazionale unificata. Uno dei nuovi concetti chiave introdotti dal Codice bancario è quello del bonifico bancario.
Il bonifico bancario è la forma più universale e conveniente di trasferimento di fondi non in contanti negli insediamenti.
In conformità con l'Istruzione sul bonifico bancario n. 66 (approvata con la risoluzione della Banca nazionale della Repubblica di Bielorussia del 29 marzo 2001, come modificata e integrata) ai sensi transazione bancariaè intesa come una sequenza di operazioni che inizia con l'emissione di un'istruzione di pagamento da parte dell'ordinante del pagamento, secondo la quale una banca (banca mittente) trasferisce fondi a spese del pagatore ad un'altra banca (banca ricevente) a favore della persona indicata nelle istruzioni di pagamento (beneficiario).
Un bonifico bancario si perfeziona con l'accettazione (ovvero l'accordo per il pagamento) da parte della banca ricevente dell'ordine della banca mittente.
A seconda della composizione dei partecipanti i bonifici si dividono in interno E internazionale(compresi i trasferimenti all'estero e dall'estero), nonché privato.
A seconda di quale partecipante è l'ordinante del trasferimento di fondi, i bonifici bancari possono essere credito E addebito.
I bonifici sono bonifici bancari disposti dal pagatore. Quando si effettua un bonifico, le istruzioni di pagamento vengono formalizzate come ordini di pagamento o ordini di richiesta. Gli ordini-richieste vengono utilizzati solo nei trasferimenti nazionali e negli ordini di pagamento, anche in quelli internazionali.
I bonifici di addebito sono bonifici bancari disposti dal beneficiario. Quando si effettua un bonifico bancario di addebito, le istruzioni di pagamento vengono emesse utilizzando richieste di pagamento e assegni. Le richieste di pagamento si applicano solo ai bonifici bancari nazionali, mentre gli assegni si applicano ai trasferimenti di valuta internazionali e ai trasferimenti nazionali in rubli bielorussi.
Ordine di pagamento - Si tratta di un'istruzione di pagamento, secondo la quale la banca mittente, per conto del pagatore, trasferisce i fondi alla banca ricevente alla persona indicata nell'ordine (beneficiario).
Richiesta di pagamento-ordine- si tratta di un'istruzione di pagamento contenente la richiesta del beneficiario al pagatore di pagare il costo della merce consegnata ai sensi del contratto, di effettuare altri pagamenti sulla base del regolamento, della spedizione e di altri documenti previsti dal contratto che gli sono stati inviati (bypassando la banca ).
A differenza dell'ordine di pagamento, l'ordine di richiesta di pagamento viene fornito dal beneficiario direttamente al pagatore e solo dopo il suo consenso al pagamento,
espresso compilando il documento, arriva alla banca del pagatore. Pertanto anche la richiesta-ordine di pagamento è considerata una forma di bonifico bancario.
Richiesta di pagamento- si tratta di un'istruzione di pagamento contenente una richiesta da parte del destinatario dei fondi (beneficiario) al pagatore di pagare un determinato importo tramite la banca. Questa forma di pagamenti non in contanti si basa sul sistema di raccolta.
Collezione- si tratta di un'operazione bancaria sotto forma di trasferimento di addebito, secondo la quale la banca, per conto del suo cliente - destinatario dei fondi e sulla base di un documento da lui redatto, richiede (raccoglie) e riceve i fondi a lui dovuti e li accredita sul suo conto. La riscossione come forma indipendente di pagamenti non in contanti è ampiamente utilizzata nella pratica di regolamento internazionale delle banche. Sul territorio della Repubblica di Bielorussia per eseguire le operazioni di riscossione viene utilizzato un documento speciale: una richiesta di pagamento. Quando si effettuano bonifici tramite richieste di pagamento vengono utilizzate forme di incasso di accettazione e non accettazione.
La forma di accettazione più comune viene utilizzata nei pagamenti di beni, lavori, servizi, nonché per gli obblighi dei clienti nei confronti della banca. Il modulo di riscossione diretta viene utilizzato quando i fondi vengono cancellati dal conto del pagatore in modo indiscutibile. La richiesta di pagamento viene eseguita presso la banca del pagatore sulla base dell'accettazione da lui ricevuta. L'accettazione è formalizzata da un documento speciale: una domanda di accettazione, presentata dal pagatore alla banca. Attualmente in Bielorussia vengono utilizzate due forme di accettazione: preliminare e successiva.
Controllo- un titolo contenente l'ordine incondizionato del traente (cioè di chi effettua i pagamenti tramite assegno) di effettuare il pagamento indicato -
l'importo in esso specificato al titolare dell'assegno (la persona che è il beneficiario dell'assegno).
La procedura per il regolamento tramite assegni è prevista dalle Istruzioni sulla procedura per l'esecuzione delle transazioni utilizzando assegni da libretti di assegni e assegni di regolamento (approvate dal Consiglio della Banca nazionale della Repubblica di Bielorussia in data 29 marzo 2001 n. 64, come modificato e integrato). I pagamenti tramite assegno sono una forma di bonifico bancario perché... si basano su un'operazione bancaria di incasso a favore del titolare dell'assegno (cioè il beneficiario), che ha fornito a tal fine un ordine sotto forma di assegno compilato dal traente (pagatore). Nella pratica dei pagamenti non in contanti sul territorio della Bielorussia, controlli da controllare i libri E controlli di liquidazione.
Lettera di credito rappresenta un obbligo in base al quale una banca, agendo per conto di un cliente (richiedente), deve aprire una lettera di credito e, secondo le sue istruzioni (banca emittente), deve effettuare pagamenti al destinatario dei fondi (beneficiario), oppure pagare, contabilizzare o accettare una cambiale di trasferimento o autorizzare un'altra banca (che diventa l'esecutrice della lettera di credito) a effettuare pagamenti al destinatario dei fondi o a pagare, accettare o onorare una cambiale.
I pagamenti tramite lettere di credito nello Stato sono regolati dall'Istruzione sulla procedura per l'esecuzione delle operazioni documentarie bancarie (approvato dal Consiglio della Banca Nazionale della Repubblica di Bielorussia del 29 marzo 2001 n. 67). Nella pratica internazionale, le lettere di credito sono classificate come transazioni documentarie, poiché i pagamenti effettuati sotto di esse sono associati all'adempimento di condizioni speciali e sono accompagnati dalla presentazione di documenti commerciali (cambiali, ecc.).
Secondo i termini dell'accordo tra le parti, sia la banca del beneficiario che quella del pagatore, nonché un'altra banca, possono essere designate come banca esecutrice autorizzata a effettuare il pagamento al destinatario dei fondi. I compiti della banca emittente al servizio del pagatore comprendono l'adempimento delle sue istruzioni per l'apertura di una lettera di credito. Esistono molti tipi di lettere di credito, ma nella Repubblica di Bielorussia la più comune è la forma diretta (semplice) di lettera di credito, in cui la banca esecutrice è la banca emittente. La differenza fondamentale tra una lettera di credito e altre forme di pagamento non in contanti, in cui le banche agiscono come intermediari e il pagatore ha l'obbligo di pagamento nei confronti del beneficiario, è che la lettera di credito funge da obbligo indipendente dell'emittente banca stessa al beneficiario. Ciò crea un'ulteriore garanzia per il beneficiario del pagamento ai sensi della lettera di credito. In generale, gli accordi tramite lettere di credito rappresentano una complessa combinazione di diritti e obblighi dei soggetti dei rapporti giuridici di transazione, pertanto l'attuazione da parte delle banche di istruzioni specifiche ai sensi della lettera di credito diventa di fondamentale importanza.
I pagamenti possono essere effettuati anche tramite carte di plastica.
Carta bancaria in plastica- un mezzo personalizzato o non personalizzato per effettuare pagamenti non in contanti per beni e servizi, ricevere contanti ed eseguire altre operazioni previste dalla legislazione della Repubblica di Bielorussia (articolo 281 del Codice bancario). Per carte bancarie in plastica si intendono le carte del sistema di pagamento nazionale (internazionale) che utilizza le carte come mezzo di pagamento e le carte bancarie private. In quanto strumento specifico di pagamento, le carte sono considerate un sostituto temporaneo del denaro
funzioni di pagamento. Il loro scopo è trasferire informazioni sui fondi dei titolari depositati nei conti bancari.
Le fonti di regolamentazione legale dei pagamenti utilizzando carte bancarie in plastica sono atti giuridici normativi speciali. Tra queste rientrano, in particolare, il Regolamento per l'effettuazione delle operazioni con carte plastiche bancarie (approvato con delibera della Banca Nazionale del 29 marzo 2001 n. 65) e la delibera del Consiglio della Banca Nazionale del 27 giugno 2001 n. 146 “Sui requisiti minimi per effettuare operazioni con carte bancarie plastiche di moneta elettronica”. Nella pratica dei pagamenti vengono utilizzate carte di vario tipo, classificate secondo vari criteri. Le carte aziendali sono destinate ai pagamenti da parte di persone giuridiche e singoli imprenditori, la cui particolarità è la capacità di effettuare transazioni su un conto aperto per una persona giuridica dai suoi dipendenti, ad es. individui specifici: utenti della carta. Per la natura delle transazioni bancarie, i pagamenti con carta sono una forma specifica di bonifico bancario di debito.
Tutti i partecipanti all'obbligo di transazione per il suo inadeguato adempimento sono soggetti alle misure di responsabilità previste dalla legge e dai contratti. Quindi, in particolare, la banca, in caso di inadempimento o di esecuzione impropria delle istruzioni di pagamento del cliente, che comportano il mancato adempimento da parte del cliente del suo obbligo pecuniario o il suo adempimento per un importo inferiore, ai sensi dell'art. 243 del Codice Bancario è tenuto a risarcire il cliente delle perdite, nonché a maturare interessi sull'importo delle istruzioni di pagamento non eseguite. Inoltre, la banca corrisponde una penale a favore dei correntisti per il ritardo nell'esecuzione dei documenti di pagamento e a favore dei destinatari dei fondi per il mancato
accredito tempestivo di fondi sul proprio conto per l'importo determinato dalla normativa. Allo stesso tempo, la banca non è responsabile delle istruzioni di pagamento del cliente redatte in modo errato, perse o distorte durante la trasmissione, nonché in caso di incidenti e guasti ai sistemi tecnici di trasferimento dei fondi avvenuti senza colpa della banca (Articolo 244 del Codice bancario).
I clienti bancari - titolari dei conti aperti presso di essa - sono anche responsabili degli obblighi associati alla conduzione dei pagamenti tramite le banche. La normativa vigente prevede: il pagamento da parte dei clienti alla banca di sanzioni in caso di mancata comunicazione degli importi erroneamente accreditati sul proprio conto e la riscossione degli interessi da parte dei clienti sugli importi accreditati sul conto e illecitamente trattenuti.
I pagamenti sul territorio della Federazione Russa vengono effettuati tramite pagamenti in contanti e non in contanti (articolo 140 del Codice Civile della Federazione Russa). Il Codice Civile della Federazione Russa (Articolo 862) stabilisce quanto segue forme di pagamenti non in contanti: utilizzando ordini di pagamento (richieste), assegni, lettere di credito, pagamenti di riscossione, nonché pagamenti in altre forme previste dalla legge, regole bancarie stabilite in conformità con essa e applicate nella pratica bancaria.
La procedura per effettuare pagamenti non in contanti. La Banca di Russia stabilisce regole, forme, termini e standard per i pagamenti non in contanti (articolo 80 della legge federale sulla Banca centrale). La Banca Centrale della Federazione Russa, in conformità con il Codice Civile della Federazione Russa, ha sviluppato:
1) Regolamento della Banca Centrale della Federazione Russa del 03.10.02. N. 2-P "Sui pagamenti non in contanti nella Federazione Russa";
2) Regolamento della Banca Centrale della Federazione Russa del 1 aprile 2003. N. 222-P "Sulla procedura per effettuare pagamenti non in contanti da parte di privati nella Federazione Russa"
regolamentare l'attuazione dei pagamenti non in contanti nella valuta della Federazione Russa e sul suo territorio nelle forme previste dalla legge.
Il Regolamento determina i formati, la procedura per la compilazione e l'elaborazione dei documenti di regolamento utilizzati e stabilisce inoltre le regole per lo svolgimento delle operazioni di regolamento sui conti di corrispondenza (sottoconti) degli istituti di credito (filiali), compresi quelli aperti presso la Banca di Russia, e conti di regolamento tra filiali.
I pagamenti non in contanti in conformità con i Regolamenti e il Codice Civile della Federazione Russa vengono effettuati tramite credito organizzazioni (filiali) e/o Banca di Russia sui conti (articolo 861 del Codice Civile della Federazione Russa) aperti sulla base di un contratto di conto bancario o di un contratto di conto corrispondente (sottoconto), salvo diversamente stabilito dalla legge e non previsto dalla forma di pagamento usato.
Le operazioni di regolamento del trasferimento fondi tramite istituti di credito (filiali) possono essere effettuate utilizzando:
1) conti di corrispondenza (sottoconti) aperti presso la Banca di Russia;
2) conti di corrispondenza aperti presso altri istituti di credito;
3) conti dei partecipanti al regolamento aperti presso istituti di credito non bancari che effettuano operazioni di regolamento;
4) conti di regolamento interbancario aperti presso uno stesso istituto di credito.
I fondi vengono cancellati da un conto per ordine del titolare del conto o senza ordine del titolare del conto nei casi previsti dalla legge e/o da un accordo tra la banca e il cliente.
L'addebito dei fondi dal conto viene effettuato sulla base di documenti di regolamento redatti in conformità con i requisiti dei Regolamenti specificati, entro i limiti dei fondi disponibili sul conto, salvo diversa disposizione negli accordi conclusi tra la Banca di Russia o gli istituti di credito e i loro clienti.
Il periodo totale per effettuare i pagamenti tramite pagamenti non in contanti non deve superare i due giorni lavorativi se il pagamento specificato viene effettuato nel territorio dell'entità costituente della Federazione Russa e i cinque giorni lavorativi se il pagamento specificato viene effettuato nel territorio della Federazione Russa (Articolo 60 della Legge Federale “Sulla Banca Centrale”).
La procedura per la registrazione, l'accettazione, l'elaborazione dei documenti di pagamento elettronici e l'esecuzione delle operazioni di regolamento utilizzando gli stessi è regolata da regolamenti separati della Banca di Russia (ad eccezione dei casi specificati nei Regolamenti sui pagamenti non in contanti) e dagli accordi conclusi tra la Banca di Russia o istituti di credito e loro clienti che determinano la procedura di scambio di documenti elettronici utilizzando strumenti di sicurezza delle informazioni.
Se sul conto non ci sono fondi sufficienti per soddisfare tutti i requisiti presentati, i fondi vengono cancellati non appena ricevuti nell'ordine stabilito dalla legge (articolo 855 del codice civile della Federazione Russa).
Non è consentita la limitazione del diritto del titolare del conto di disporre dei fondi presenti sullo stesso, salvo nei casi previsti dalla legge.
Il presente Regolamento si applica alle seguenti forme di pagamenti non in contanti: regolamenti mediante ordini di pagamento; liquidazioni con lettera di credito; pagamenti tramite assegni; accordi di riscossione.
Le forme di pagamento non in contanti sono utilizzate dai clienti degli istituti di credito (filiali), degli istituti e delle divisioni della rete di regolamento della Banca di Russia, nonché dalle banche stesse.
Le forme di pagamento non in contanti vengono scelte autonomamente dai clienti bancari e sono previste negli accordi conclusi da loro con le loro controparti.
Nell'ambito delle forme di pagamento non in contanti, i pagatori e i destinatari dei fondi (collettori), nonché le banche e le banche corrispondenti che li servono, sono considerati partecipanti ai regolamenti.
Le banche non interferiscono nei rapporti contrattuali dei clienti. Le controversie reciproche relative agli accordi tra il pagatore e il destinatario dei fondi, ad eccezione di quelle derivanti da colpa delle banche, sono risolte secondo le modalità previste dalla legge senza la partecipazione delle banche.
Ordine di pagamento rappresenta l'ordine del titolare del conto (pagatore) alla banca che lo serve, documentato in un documento di liquidazione, di trasferire una determinata somma di denaro sul conto del destinatario aperto presso questa o un'altra banca. Lo schema di regolamento mediante ordini di pagamento è il seguente: 1 - contratto per la fornitura di beni (esecuzione di lavori, prestazione di servizi); 2 - fornitura di beni, esecuzione di lavori, prestazione di servizi (invio di fattura); 3 - ordine di pagamento dell'acquirente-pagatore; 4 - addebito di fondi sul conto corrente del pagatore; 5 - nota di credito sul trasferimento di fondi; 6 - estratto del conto corrente del pagatore relativo all'addebito dell'importo; 7 - un estratto del conto corrente del destinatario indicante la ricezione dei fondi.
Gli ordini di pagamento possono essere effettuati:
1) trasferimento di fondi per beni forniti, lavori eseguiti, servizi resi;
2) trasferimenti di fondi ai bilanci di tutti i livelli e ai fondi fuori bilancio;
3) trasferimento di fondi allo scopo di restituire o collocare crediti (prestiti)/depositi e pagare interessi sugli stessi;
4) trasferimento di fondi per altri scopi previsti dalla legge o da una convenzione.
Secondo i termini dell'accordo principale, gli ordini di pagamento possono essere utilizzati per il pagamento anticipato di beni, lavori, servizi o per effettuare pagamenti periodici.
Screpolatura i regolamenti tramite ordini di pagamento sono l'assenza di garanzie di pagamento tempestivo, e dignità- nella semplicità del flusso dei documenti, la possibilità di verificare preliminarmente la qualità della merce, semplici tecniche di calcolo, che accelerano la rotazione del capitale circolante.
Richiesta di pagamentoè un documento di transazione contenente il credito del creditore (destinatario dei fondi) ai sensi dell'accordo principale nei confronti del debitore (pagatore) per il pagamento di una determinata somma di denaro tramite la banca.
I requisiti di pagamento si applicano quando si effettuano pagamenti per beni forniti, lavori eseguiti, servizi resi, nonché negli altri casi previsti dall'accordo principale.
I regolamenti tramite richieste di pagamento possono essere effettuati previa accettazione e senza l’accettazione del pagatore.
Senza l'accettazione del pagatore, i regolamenti con richieste di pagamento vengono effettuati nei seguenti casi:
1) stabilito dalla legge;
2) previsto dalle parti dell'accordo principale, a condizione che la banca al servizio del pagatore abbia il diritto di cancellare i fondi dal conto del pagatore senza il suo ordine.
La richiesta di pagamento viene redatta su apposito modulo.
Controlla la forma di pagamento. Come affermato nell'art. 877 Codice Civile della Federazione Russa, controllo- si tratta di un titolo contenente l'ordine incondizionato del cassetto alla banca di pagare l'importo in esso indicato al portatore dell'assegno (titolare dell'assegno). In questo caso, il traente dell'assegno è considerato una persona fisica o giuridica che ha denaro in banca, di cui ha il diritto di disporre in questo modo, e il titolare dell'assegno è una persona fisica o giuridica che pretende ricevere denaro dall'assegno (la persona a favore della quale il traente ha emesso l'assegno). La banca in cui è depositato il denaro del traente è il pagatore. Quest'ultimo paga l'assegno a spese dei fondi corrispondenti del traente. Lo schema di pagamento degli assegni è il seguente: 1 - richiesta del traente per ricevere un libretto di assegni; 2 - ordine di pagamento del traente per deposito fondi; 3 - deposito di fondi; 4 - emissione di un libretto degli assegni; 5 - spedizione di beni (esecuzione di lavori, fornitura di servizi); 6 - trasferimento dell'assegno V E SU pagamento; 7 - trasferimento di fondi al titolare dell'assegno.
La procedura e le condizioni per l'utilizzo degli assegni nelle operazioni di pagamento sono regolate dal Codice Civile della Federazione Russa e, per la parte da esso non regolamentata, da altre leggi e norme bancarie stabilite in conformità ad essi.
L'assegno ha una riga svantaggi:
1) il conto della persona che ha emesso l'assegno potrebbe non contenere l'importo richiesto e l'assegno verrà restituito non pagato;
2) la persona potrebbe non avere alcun conto, oppure l'assegno potrebbe essere compilato in modo errato, oppure la firma potrebbe non corrispondere, quindi la banca restituisce l'assegno con i segni appropriati.
Allo stesso tempo, hanno anche assegni lati positivi, sono convenienti per pagare gli acquisti, sono facilmente accettati nei negozi, soprattutto quando il proprietario del negozio conosce l'indirizzo dell'acquirente, e anche se il cliente pagante e il destinatario del pagamento hanno una relazione a lungo termine. I traveller's cheque consentono il trasporto di ingenti somme di denaro oltre confine senza ostacoli e l'importo dei traveller's cheque deve essere indicato nella dichiarazione doganale.
La procedura e le condizioni per l'utilizzo degli assegni nelle operazioni di pagamento sono regolate dal Codice Civile della Federazione Russa e, per la parte da esso non regolamentata, da altre leggi e norme bancarie stabilite in conformità ad esso.
Liquidazioni con lettera di credito.Lettera di credito- una forma di regolamento in cui la banca, agendo per conto del pagatore per aprire una lettera di credito e secondo le sue istruzioni (banca emittente), si impegna a pagare il destinatario dei fondi o autorizza un'altra banca (banca esecutrice) a pagare pagare il destinatario dei fondi, previa presentazione dei documenti richiesti dalla lettera di credito e soggette ad altre condizioni della lettera di credito.
Possono essere aperte le seguenti tipologie di lettere di credito:
1) A seconda della presenza di copertura:
a) lettera di credito coperta (depositata) - all'apertura della stessa, la banca emittente è tenuta a trasferire l'importo della lettera di credito (copertura) a spese del pagatore o a spese del prestito concessogli a disposizione della banca esecutrice per tutta la durata dell'obbligazione della banca emittente;
b) lettera di credito scoperta (garantita) - all'apertura, la banca esecutrice ha il diritto di cancellare l'intero importo della lettera di credito dal conto della banca emittente da essa mantenuto (se esistono rapporti di corrispondenza) ;
2) Se possibile cancellazione:
a) lettera di credito irrevocabile - non può essere annullata senza il consenso del destinatario dei fondi;
b) lettera di credito revocabile: può essere modificata o annullata dalla banca emittente senza preavviso al destinatario dei fondi.
Emissione di lettere di credito. Ciascuna lettera di credito deve indicare se è revocabile o irrevocabile. In mancanza di tale indicazione la lettera di credito si considera revocabile.
Una lettera di credito può essere intesa per accordi con un solo destinatario di fondi. Lo schema di pagamento per una lettera di credito è il seguente: 1 - accordo di transazione (tra il pagatore e il destinatario dei fondi); 2 - richiesta del pagatore per una lettera di credito; 3 - ordine bancario per aprire una lettera di credito allo scoperto; 4 - apertura di una lettera di credito (deposito di fondi); 5 - notifica al destinatario dell'apertura di una lettera di credito; 6 - adempimento dell'oggetto del contratto (spedizione di beni, esecuzione di lavori, fornitura di servizi); 7 - trasferimento da parte del destinatario di un pacchetto di documenti con conferma (avviso); 8 - accredito di denaro sul conto di liquidazione del fornitore-destinatario; 9 - transazioni tra banche; 10 - rimborso spese bancarie.
Pagamenti per l'incasso. Pagamenti per l'incasso rappresentano un'operazione bancaria attraverso la quale la banca (di seguito denominata banca emittente), per conto e a spese del cliente, sulla base dei documenti di pagamento, agisce per ricevere il pagamento dal pagatore. Per l'esecuzione degli accordi di riscossione, la banca emittente ha il diritto di coinvolgere altre banche (di seguito denominata banca esecutrice) (articolo 874 del codice civile della Federazione Russa).
I pagamenti per l'incasso vengono effettuati sulla base di richieste di pagamento, che possono essere pagate su ordine del pagatore (con accettazione) o senza il suo ordine (senza accettazione), e di ordini di riscossione, pagati senza ordine del pagatore (senza contestazione). .
Le richieste di pagamento e gli ordini di incasso vengono inoltrati dal destinatario dei fondi (collettore) al conto del pagatore tramite la banca che serve il destinatario dei fondi (collettore).
Ordine di ritiroè un documento di transazione sulla base del quale i fondi vengono cancellati dai conti dei pagatori in modo indiscutibile (articolo 847 del codice civile della Federazione Russa).
Rapporti giuridici transattivi- obbligazioni pecuniarie per le quali il pagatore versa una somma di denaro in contanti o tramite bonifico bancario.
1. Contanti: effettuato in contanti. Il pagamento in contanti è possibile a meno che non sia vietato dalla legge.
2. Non in contanti: tramite organizzazioni creditizie su conti bancari aperti sulla base di un contratto di conto bancario o di un contratto di conto corrispondente (da una banca in un'altra banca o da una filiale della Banca Centrale della Federazione Russa), periodo - 2 giorni . Tra le persone giuridiche, con la partecipazione dei cittadini associati alle attività commerciali, si svolge senza contanti.
Accordi tra cittadini non relativi ai dati personali, viene effettuato in contanti senza limiti di importo e tramite bonifico bancario.
Forme di pagamenti non in contanti:
1. ordini di pagamento - un ordine del titolare del conto alla banca che lo serve, documentato in un documento di liquidazione, di trasferire una determinata somma di denaro sul conto del destinatario aperto in questa o un'altra banca
2. con una lettera di credito - un obbligo monetario condizionato accettato dalla banca per conto del pagatore di effettuare pagamenti a favore del destinatario dei fondi dietro presentazione da parte di quest'ultimo di documenti conformi ai termini della lettera di credito, oppure autorizzare un'altra banca ad effettuare tali pagamenti
3. per incasso - un'operazione bancaria attraverso la quale la banca, per conto e a spese del cliente, sulla base dei documenti di regolamento, esegue azioni per ricevere pagamenti dal pagatore
4. assegno - Banca Centrale contenente un ordine incondizionato dal cassetto alla banca di pagare l'importo in esso indicato al titolare dell'assegno. È consentita anche nelle altre forme previste dalla legge, dalle norme bancarie e dalle consuetudini della convenzione. Le parti hanno il diritto di scegliere qualsiasi forma di pagamento non in contanti.
Regolamenti mediante ordini di pagamento- la banca, per conto del pagatore, a spese dei fondi presenti sul suo conto, si impegna a trasferire l'importo di denaro sul conto della persona indicata dal pagatore in questa o in un'altra banca entro il termine stabilito dalla legge.
Vaglia postali sono accettati dalla banca indipendentemente dalla disponibilità di denaro sul conto del pagatore, ma vengono eseguiti solo se i fondi sono disponibili, salvo diversamente specificato nell’accordo tra la banca e il pagatore. Per effettuare l'operazione, la banca ha il diritto di coinvolgere altre banche ed è tenuta a informare il pagatore, su sua richiesta, dell'esecuzione.
Se l’ordine di pagamento soddisfa i requisiti formali attuali e sul conto del pagatore è presente denaro, la banca è tenuta a effettuare il pagamento. Per inadempienza- la banca può essere ritenuta responsabile. Se necessario, la banca può inviare una richiesta al pagatore per chiarire il contenuto dell'ordine. Se non viene ricevuta alcuna risposta alla richiesta, la banca può lasciare l'ordine ineseguito e restituirlo al pagatore. La banca addebita il denaro sul conto corrente del pagatore osservando l'ordine di addebito del denaro sul conto:
1. sulle richieste di risarcimento per danni alla vita, alla salute, alla riscossione degli alimenti
2. TFR, remunerazione delle persone ai sensi di TD, remunerazione ai sensi degli accordi sul diritto d'autore
3. remunerazione delle persone sotto TD, contributi al Fondo Pensione
4. pagamenti al bilancio e fondi fuori bilancio, ai quali sono stati precedentemente versati contributi
5. soddisfacimento dei fabbisogni monetari
6. altri documenti di pagamento secondo l'ordine del calendario.
Liquidazione tramite lettera di credito– la banca emittente, agendo per conto del pagatore per aprire una lettera di credito, si impegna a effettuare pagamenti al destinatario del denaro o a pagare, accettare, prendere in considerazione la cambiale o autorizzare un altro atto esecutivo a effettuare pagamenti al destinatario dei fondi o pagare, accettare o prendere in considerazione la cambiale. Condizionale, cioè Il trasferimento di denaro è subordinato alla presentazione da parte del destinatario dei fondi di tutti i documenti che confermano l'adempimento di tutte le condizioni della lettera di credito.
2 fasi:
1. apertura di una lettera di credito, che viene effettuata dal pagatore del denaro (debitore)
2. pagamento con lettera di credito, effettuato su iniziativa del creditore (destinatario del denaro).
Tipi:
1. Coperto: la banca emittente è obbligata a trasferire l'importo della lettera di credito a carico del pagatore o del prestito a lui concesso a disposizione della banca esecutrice per tutta la durata degli obblighi della banca emittente.
2. Scoperto: la banca esecutrice ha il diritto di cancellare l'intero importo della lettera di credito dal conto corrispondente da essa mantenuto alla banca emittente
3. Revocabile (come regola generale) - può essere modificato o annullato dalla banca emittente sulla base di un ordine scritto del pagatore senza preavviso al destinatario del denaro e senza alcun obbligo della banca emittente nei confronti del destinatario del denaro. fondi dopo la revoca della lettera di credito.
4. Irrevocabile: non può essere annullato senza il consenso del destinatario del denaro (lettera di credito confermata - quando la banca designata si assume la responsabilità aggiuntiva di effettuare il pagamento secondo i termini della lettera di credito). La banca esecutrice può assistere nell'accettazione di documenti dal destinatario del denaro se questi documenti non sembrano rispettare i termini della lettera di credito. La banca esecutrice ha il diritto di verificare i documenti ricevuti entro e non oltre 7 giorni.
Motivi per chiudere una lettera di credito:
1. scadenza della lettera di credito
2. Dichiarazione di rifiuto del destinatario
3. le richieste del pagatore di revoca della lettera di credito, se consentita dai termini della lettera di credito.
Responsabilità delle banche: Di norma, la banca emittente è responsabile nei confronti del pagatore. La banca esecutrice viene prima della banca emittente.
Tranne in 2 casi applicabili a una lettera di credito coperta o confermata:
1. in caso di irragionevole rifiuto da parte della banca esecutrice di pagare denaro, la responsabilità nei confronti del destinatario può essere attribuita alla banca esecutrice
2. in caso di indebito pagamento di fondi da parte della banca esecutrice a causa della violazione dei termini della lettera di credito, la responsabilità nei confronti del pagatore può essere attribuita alla banca esecutrice.
Contratto di conservazione (concetto, forma, contenuto, responsabilità).
Contratto di custodia- un accordo in base al quale una parte (custode) si impegna a custodire la cosa trasferita dall'altra parte (custode) e a restituirla in modo sicuro (articolo 886 del codice civile della Federazione Russa).
I tipi di archiviazione includono:
1. deposito presso un banco dei pegni,
2. deposito presso una banca,
3. stoccaggio nei locali di stoccaggio delle organizzazioni di trasporto,
4. stoccaggio negli armadi organizzativi,
5. deposito in alberghi e
6. custodia delle cose oggetto di contestazione (sequestro).
Il contratto di stoccaggio può essere concluso come per un periodo specifico o senza specificare un periodo. Se il termine di custodia non è previsto nel contratto, il custode è tenuto a custodire la cosa fino alla richiesta del depositante.
Oggetto del contratto di stoccaggio sono:
1. depositante: colui che trasferisce la cosa per la custodia;
2. custode: una persona che accetta una cosa per la custodia.
Parti del contratto di stoccaggio, di regola, possono esserci soggetti di rapporti giuridici civili.
Nella circolazione immobiliare custode agisce come persona giuridica o imprenditore individuale, denominato “custode professionale”.
Forma contrattuale la conservazione è soggetta alle regole generali per il trattamento delle transazioni, ad eccezione di:
1. un accordo sull'accettazione di cose per la conservazione futura è sempre redatto per iscritto;
2. Hanno valore di forma scritta semplice: la ricevuta, la ricevuta, il certificato o altro documento firmato dal custode, nonché il gettone numerato, altro segno di legittimazione attestante l'accettazione delle cose per la custodia;
3. Il mancato rispetto della semplice forma scritta del contratto di custodia non priva le parti del diritto di ricorrere a testimonianze in caso di controversia sull'identità della cosa accettata in custodia e della cosa restituita dal custode.
Oggetto dell'accordo la custodia consiste nell'operato del custode, che assicura la conservazione della cosa ricevuta e la sua restituzione al depositario.
Cosa, quindi è immediato oggetto di archiviazione. Una cosa (di solito mobile) può essere definita individualmente oppure determinata da caratteristiche generiche. Cose definite da caratteristiche generiche, nei casi direttamente previsti dal contratto, possono essere conservate con spersonalizzazione (mescolanza con le stesse cose).
Il custode ha due responsabilità principali:
1. conservare le cose accettate per la custodia, adottando a tal fine tutti gli accorgimenti previsti dalla legge, dal contratto e derivanti dalle proprietà della cosa;
2. a prima richiesta, restituire al depositario la cosa che è stata trasferita per la custodia (in caso di conservazione impersonale - cose dello stesso tipo e qualità), nonché i frutti e il reddito ricevuti dalla cosa.
Bailor in un contratto di stoccaggio gratuito è a carico, secondo il Codice Civile della Federazione Russa, essenzialmente solo un dovere - allo scadere del termine di custodia ritirare immediatamente la cosa trasferita in custodia (art. 899).
Modifica delle condizioni di conservazione consentita con il consenso del depositario, salvo il caso in cui siano necessarie modifiche per eliminare il pericolo di perdita, ammanenza o danneggiamento della cosa. Di norma non è consentita la cessione da parte del custode della cosa ricevuta per la custodia a terzi senza il consenso del depositante (articolo 892 del Codice civile della Federazione Russa). Tale trasferimento di una cosa a terzi mantenendo il contratto originale è consentito solo se si verificano circostanze impreviste ed è impossibile ottenere il consenso del depositante.
Trasferimento di articoli per l'archiviazione non comporta il trasferimento al custode del diritto di utilizzare e disporre di questa cosa. Allo stesso tempo, la legge prevede due eccezioni a questa regola, prevedendo la possibilità per il custode di disporre (vendere) la cosa secondo le modalità prescritte dalla legge (articolo 899 del Codice civile della Federazione Russa), a prezzo in vigore nel luogo di stoccaggio:
1. se durante la custodia esiste una minaccia reale di danneggiamento dell'oggetto, o l'oggetto è già stato danneggiato, o si sono verificate circostanze che non consentono di garantirne la sicurezza;
2. se, nonostante la diffida scritta, il depositante non adempie all'obbligo di riprendere in consegna la cosa.
Il custode è responsabile per perdita, ammanchi o danneggiamento di cose accettate per la custodia, in generale diritto civile in presenza di colpa (dolore o negligente), vale a dire per i motivi previsti dall'art. 401 Codice Civile della Federazione Russa. Al contrario, il custode professionista è responsabile qualunque sia la presenza o meno di colpa, salvo il caso in cui la perdita, la mancanza o il danno siano avvenuti per causa di forza maggiore o siano stati causati da proprietà della cosa sconosciute al custode.
Come regola generale, perdite causate al salvatore la perdita, la mancanza o il danneggiamento delle cose sono risarciti integralmente dal custode (danno e perdita di profitto). In caso di custodia gratuita, i danni causati al depositante dalla perdita, dalla penuria o dal danneggiamento delle cose sono risarciti per l'importo del danno effettivo.
Il contratto è risolto scadenza o adempimento di obblighi da parte delle parti.
1. concetto e caratteristiche dei rapporti giuridici transattivi. Differenza dal credito
2. Forme di pagamento non monetarie: concetto e tipologie
· regolamenti tramite ordini di pagamento
· liquidazioni tramite lettera di credito
· liquidazioni per la riscossione
· pagamenti tramite assegni
Regolamento sui pagamenti non in contanti N. 2-P del 03.10.2000
IP del Presidium della Corte Suprema Arbitrale del 15 gennaio 1999 n. 39
Gizatullin “Questioni legali sull’uso pratico della forma di pagamento della lettera di credito”
Belyaeva “I controlli nella moderna circolazione civile”
Il concetto e le caratteristiche dei rapporti giuridici di transazione. Differenza dal credito
I calcoli si basano su obblighi monetari
Obbligo monetario: un obbligo associato al pagamento di una determinata somma di denaro
Il denaro funge da mezzo di pagamento. Non agire come mezzo di credito, non agire come una cosa definita individualmente
Un obbligo monetario può essere intero o parziale.
I rapporti giuridici transattivi sono di natura indipendente o ausiliaria?
1 t.z. – gli obblighi di transazione servono altri rapporti giuridici civili
2 t.z. – carattere autonomo, pur essendo connessi ad altri rapporti giuridici che li sottendono
È obbligatorio per le banche partecipare ai rapporti giuridici di transazione?
La banca non è un partecipante obbligatorio, sono disponibili pagamenti in contanti
I rapporti di transazione sono rapporti giuridici che sorgono tra i soggetti di un'obbligazione civile (compravendita, locazione, contratto) e un istituto di credito, o solo tra i soggetti dell'obbligazione (in caso di pagamenti in contanti) in relazione all'effettuazione di pagamenti per beni trasferiti, lavori eseguiti, servizi forniti o per altri motivi
· può verificarsi sia con l'intervento di un intermediario del credito che senza
· il contante è un mezzo di pagamento, non un mezzo di credito. Differenza dai rapporti giuridici creditizi
i rapporti transattivi sono sempre legati all’obbligazione che ne è alla base
Øcontanti
vengono prodotti utilizzando banconote e monete come mezzo di pagamento. L'intermediario finanziario non è coinvolto in queste transazioni. I pagamenti in contanti sono limitati. Per le persone giuridiche, una transazione di importo non superiore a 100 mila rubli. Istruzioni della Banca Centrale sull'importo massimo dei pagamenti in contanti con la partecipazione di persone giuridiche. I pagamenti tramite cambiali non sono limitati. Non ci sono restrizioni per i cittadini. L’IP è una questione problematica. Clausola 2Art. 861. Non sono previste restrizioni massime.
Ø non in contanti – effettuato con la partecipazione di un intermediario finanziario attraverso banche e altri organismi di credito in cui vengono aperti i conti corrispondenti. Non è previsto alcun trasferimento di contanti. Il contante funge da diritto di proprietà. Gli istituti di credito e le banche partecipano, ma non sono parte dell'obbligo principale, la loro partecipazione crea la necessità di concludere un contratto di conto bancario; L'apertura di un conto è un prerequisito necessario per i pagamenti non in contanti. Non c'è limite a nessun importo. Quando si effettuano pagamenti, i fondi vengono addebitati per ordine del proprietario del conto. Sono state stabilite alcune forme di pagamenti non in contanti
Forme di pagamenti non monetari: concetto e tipologie
termini di pagamento previsti dalle norme di legge, diversi nella modalità di accredito dei fondi sul conto, nei tipi di documenti di pagamento e nella procedura di flusso dei documenti (procedura)
L'elenco non è esaustivo. Il Codice Civile e la normativa sui pagamenti non monetari evidenziano:
Regolamenti mediante ordini di pagamento
Liquidazioni con lettera di credito
Pagamenti per l'incasso
Pagamenti tramite assegni
Possono esistere altre forme previste dalla legge o dai regolamenti bancari. Pagamenti tramite cambiali. Pagamenti tramite carte bancarie di pagamento.
Qualsiasi forma di pagamento non in contanti consiste in diverse transazioni o azioni di regolamento volte a spostare fondi non in contanti
La forma dei pagamenti non in contanti influisce sul tempo e sul luogo di adempimento dell'obbligazione. In caso di pagamenti tramite ordini di pagamento, il luogo di adempimento dell'obbligo è la sede della banca del destinatario. Il momento dell’esecuzione è il momento dell’accredito dei fondi sul conto corrispondente della banca del destinatario. Risoluzione n. 5
1. regolamenti mediante ordini di pagamento
Gli ordini di pagamento possono essere intesi in diversi sensi:
· documento di pagamento nella forma stabilita. Regolamento n. 2-P
· una forma di pagamento non in contanti in cui il cliente ordina alla banca che lo serve di trasferire l'importo di denaro specificato dal suo conto al conto di un terzo - il destinatario
pagatore (cliente della banca) à banca pagante (banca servente) à beneficiario
Dà alla banca un ordine di pagamento. La banca addebita l'importo sul conto del pagatore e lo trasferisce sul conto del destinatario
Esiste un contratto di conto bancario tra il pagatore e la banca del pagatore. Esiste anche un accordo di conto bancario tra la banca e il destinatario
Se le banche non corrispondono, può essere coinvolta anche la banca del destinatario. I bonifici bancari del pagatore alla banca del destinatario
Può partecipare una banca intermediaria – Banca Centrale RCC
Condizioni affinché la banca esegua un ordine di pagamento:
· Devono esserci fondi sul conto. Un'eccezione è se l'accordo prevede il prestito da parte della banca al cliente
· L'ordine di pagamento deve essere eseguito correttamente. In caso contrario la banca ha il diritto di non adempiervi e deve darne comunicazione
lezione persa.
PAGAMENTI CON ASSEGNI.
Un assegno è una garanzia. Ordini di pagamento, lettere di credito, sebbene i documenti di pagamento non siano titoli. Un assegno è un documento di sicurezza che contiene l'obbligo incondizionato del traente nei confronti della banca di pagare al titolare dell'assegno l'importo specificato nell'assegno.
Segni –
· poiché l'assegno è integro, è consentito il trasferimento ad altre persone, ad eccezione degli assegni personali.
· Controlli m.b. registrato, ordine, portatore. Vengono trasferiti solo gli ordini e gli ordini al portatore.
· Un assegno non può essere revocato prima della data di scadenza.
· L'incondizionalità del pagamento su un assegno significa che l'obbligo di pagare su un assegno non dipende dalle condizioni e dalla validità dell'operazione sottostante per la quale l'assegno è stato emesso, anche se l'operazione sottostante non è valida, il pagamento sull'assegno deve essere effettuato; .
· Emettere un assegno non significa effettuare un pagamento e quindi non estingue un'obbligazione pecuniaria. Il pagamento di un assegno verrà effettuato dal pagatore e non dalla persona che emette l'assegno in altri momenti.
· Ha certezza formale: ci sono requisiti di dettaglio e forma. Arte. 878 g. Di base e aggiuntivi.
Soggetti -
Controllare il cassetto(dà un assegno) – titolare dell'assegno. Tra loro esiste una sorta di obbligo, un accordo che prevede il pagamento in contanti (assegno - banconota).
Qualsiasi persona giuridica e persona fisica.
Pagatore- banca
Il titolare dell'assegno presenta l'assegno alla banca per il pagamento, la banca deve onorare l'assegno.
In precedenza tra la banca e il traente era stato concluso un accordo sul pagamento tramite assegni. La banca ha dato al cassetto un libretto degli assegni.
Termini di utilizzo -
· Questa forma di calcolo d.b. previsto dal contratto. Questo è d.b. indicato nel contratto con la banca.
· Sul conto corrente del traente d.b. contanti, perché il pagamento viene effettuato a spese dell'emittente dell'assegno. Il prestito è possibile.
· Un assegno è pagabile se presentato alla data di scadenza. Lui d.b. è specificato nell'assegno stesso (il termine per il completamento delle operazioni di regolamento)
· In caso di pagamento di un assegno, il pagatore ritira l'assegno dal titolare dell'assegno e richiede da lui una ricevuta per la ricezione del pagamento.
Modalità per presentare un assegno per il pagamento:
Consegnando l'assegno alla banca pagante
· Incassando un assegno – l'assegno viene emesso per l'incasso (forma di pagamento mista). Il fatto del rifiuto del pagamento da parte della banca deve essere confermato utilizzando le modalità di cui all'art. 883 g. Viene redatto un documento di rifiuto di pagamento. Il titolare dell'assegno può presentare l'assegno per il pagamento ad altre persone obbligate (il traente, uno qualsiasi dei giranti o l'avaliste). La legge stabilisce un termine di prescrizione abbreviato di 6 mesi per la presentazione di un assegno di pagamento.
PAGAMENTI CON EFFETTI.
PAGAMENTI CON CARTE DI CREDITO BANCARI.
ARGOMENTO: contratto di stoccaggio.
1. Concetto, natura giuridica
2. Elementi.
3. Lo stoccaggio in un magazzino come tipo di stoccaggio
4. Altri tipi di stoccaggio, prescritti al paragrafo 3 del capitolo 47. - SE STESSO.
Carte e codici dei trasporti
Legge federale 2 0 2007 sui procedimenti di esecuzione
Legge federale sui banchi di pegno
Fratello con il libro 3
Deposito Airedale di oggetti di valore in una banca
Contratto di deposito in magazzino Kotelevskaya
1. Concetto, natura giuridica
Un contratto di custodia è un accordo in virtù del quale una parte (custode) si impegna a custodire un bene trasferitole dall'altra parte (custode) e a restituirlo in modo sicuro.
Un gruppo di contratti per la fornitura di servizi, ma non disciplinato dal capitolo 39.
Lo stoccaggio può esistere nella sua forma pura o come uno dei componenti di qualche altro obbligo (componente di un contratto di fornitura, locazione o trasporto di beni).
Stoccaggio m.b. previsto dalla legge, ad esempio, un obbligo è assegnato nelle norme sulla scoperta o in virtù di un contratto.
Se partecipa un cittadino-consumatore, si applica la Legge ZPP.
Natura giuridica: reale, ma forse agevolato se il custode è un professionista. Arte. 886 P 2. portiere. In questo caso il contratto si presuppone compensato. Deposito gratuito negli armadi e in altri luoghi appositamente designati per riporre gli effetti personali dei cittadini.
Vincolante bilateralmente o unilateralmente? Dipende se è reale o definitivo. La compensazione è sempre bidirezionale.
La questione se ci siano obblighi del depositante - non esiste alcun obbligo di trasferire la cosa per la custodia, punto 2 - nel contratto di concessione esiste un tale obbligo.
È possibile rifiutare i servizi di un custode (in modo agevolato, presentare domanda entro un termine ragionevole);
Il depositante ha sempre l'obbligo di riprendere la cosa.
Durata – stoccaggio m.b. urgente o su richiesta.
Distinguere dal contratto di protezione. In base al contratto di garanzia l'oggetto della protezione rimane presso il cliente e durante la conservazione viene trasferito al custode. Quando si conserva m.b. è consentito l'uso della struttura. La sicurezza ha l'obiettivo di proteggere la proprietà da attacchi illegali, mentre lo stoccaggio ha obiettivi più ampi: + salvare la proprietà. Se il custode è il proprietario legale della proprietà, allora deve utilizzare mezzi legali di protezione. In caso di cauzione non è possibile ricorrere alla rivendicazione.
Distinguere dalle attività di deposito: la fornitura di servizi per la custodia di certificati di titoli e/o contabilità e trasferimento di diritti su titoli. Questa attività è svolta da un partecipante professionale al mercato mobiliare, il depositario, sulla base di un accordo speciale concluso con il cliente, un contratto di conto titoli.
2. Elementi.
Le parti sono il custode e il depositario.
Qualsiasi argomento.
Soggetto – solo cose. Il settore immobiliare è controverso. In un contratto di protezione può sempre, ma deposito - metalli preziosi - m.b. in un istituto di credito viene aperto un conto meccanico per la custodia responsabile e non mb.b. utilizzato dalla banca.
Ma se si tratta di immagazzinare sostanze, cose con proprietà speciali (prodotti chimici, narcotici), è necessaria una licenza. Libero e ritirato dalla circolazione.
Se in futuro l'oggetto non sarà più necessario, il custode potrà venderlo.
Legge federale sulle comunicazioni postali - Regolamento sullo stoccaggio della nuova corrispondenza non ritirata, 6 mesi.
Forma – regole generali, caratteristiche –
· Concessionale sempre in forma scritta
· Equivale alla scrittura il rilascio da parte del custode di ricevute, certificati, ricevute di deposito o altri documenti firmati dal detentore.
Se la forma scritta non viene rispettata, è possibile fare riferimento alla testimonianza.
· La disputa riguarda l'identità di una cosa
· Se il contratto è stato concluso in circostanze di emergenza (più ampie di un'emergenza)
Accordo m.b. concluso in vari modi - sia redigendo un documento firmato dalle parti, sia scambiando documenti (mezzi di comunicazione), mediante azioni conclusive. Il rilascio di ricevuta, certificato, ricevuta, altro documento firmato dal custode, e il rilascio di un gettone (guardaroba) equivalgono alla forma scritta del contratto. Parcheggi - forma di accordo scritto obbligatoria, se l'auto viene lasciata più volte, è possibile un parcheggio (per un giorno) - rilascio di un documento (ricevuta o ricevuta indicante le caratteristiche individuali dell'auto).
Responsabilità del custode -
· Accettare l'oggetto in custodia (se il contratto è consensuale). Trasferimento d.b. fisso. Se la cosa non viene trasferita entro il termine prescritto, il custode è esonerato da responsabilità per rifiuto di adempiere al contratto. Il custode non ha il diritto di esigere il trasferimento della cosa se rifiuta senza motivo legale di accettare la cosa per la custodia in un contratto di concessione e deve risarcire le perdite.
· Garantire la sicurezza degli articoli entro il periodo prescritto. La durata di conservazione potrebbe esserlo specificato o su richiesta. L’obbligazione è correttamente eseguita se:
o Il custode deve adottare tutte le misure per garantire la sicurezza dell'oggetto indicato nel contratto, nella legge federale e nelle disposizioni legali. In caso di custodia gratuita, il custode deve custodire la cosa accettata in custodia come se fosse sua.
Risposta - - per perdita, danneggiamento o ammanco di cose in presenza di colpa (art. 401). Il depositario professionista viene rilasciato solo in caso di forza maggiore o se non conosceva e non avrebbe dovuto conoscere le particolarità della cosa accettata in custodia, oppure in caso di dolo e colpa grave del depositante. Ci sarà una responsabilità inferiore se il depositante è in ritardo e non ritira l'oggetto in tempo, il custode sarà responsabile solo in caso di dolo o colpa grave. .
· Non è possibile utilizzare la cosa senza il consenso del depositario e cederla a terzi in uso, salvo i casi in cui ciò sia necessario per garantire l'incolumità della cosa. Ad esempio, la legge federale sulle procedure di esecuzione
· Non può trasferire una cosa per la custodia a un'altra persona senza il consenso del depositario, a meno che non sia costretto a farlo a causa di circostanze nell'interesse del depositario. Deve avvisare il salvatore ed è responsabile nei confronti del terzo.
· Deve garantire lo stoccaggio individuale delle cose - ogni cosa deve essere immagazzinata separatamente, la mescolanza con cose dello stesso tipo e qualità è consentita se previsto dal contratto (immagazzinamento con deidentificazione). In caso di perdita, carenza o danneggiamento della cosa vale il principio del risarcimento totale delle perdite. Risarcibile – danno reale, perdita di profitto non viene risarcita. (vedi esempio con un armadio).
· Restituire l'articolo.
o Alla scadenza del contratto. Al momento del ritiro da parte del depositante (se la custodia è su richiesta) - deve fornire al custode un termine ragionevole per la restituzione
o Verranno restituiti i frutti, i prodotti ed i proventi, salvo diversa disposizione contrattuale
o La qualità dell'articolo restituito deve essere non meno dell'originale, tenuto conto della naturale usura e del naturale decadimento.
Le perdite vengono rimborsate integralmente, 9395 non viene mai applicato.
· Avvisare il depositante della necessità di modificare le condizioni di conservazione e attendere una risposta, oppure modificarle personalmente se esiste pericolo di perdita o danneggiamento dell'oggetto.
Responsabilità del depositante -
· Trasferire l'oggetto in custodia (in concessione). Risarcimento danni e rifiuto di custodia dell'oggetto.
· Ritira l'oggetto allo scadere del periodo di giacenza. Avvertite per iscritto il depositante e poi potrete vendere l'oggetto al normale prezzo di mercato, valido nel luogo di deposito, se non addirittura inesistente. E se il costo di un oggetto supera i 100 milioni di rubli, deve essere venduto all'asta. Dalle somme ricevute rimborsa le spese di custodia, le spese di vendita, il resto va restituito al depositario (e se ancora non viene e non viene??). Esempi tratti da atti
· Pagare la remunerazione se il contratto viene pagato. La remunerazione viene pagata periodicamente o alla fine del periodo contrattuale. Se il pagamento non viene effettuato per più della metà del periodo, la banca depositaria può rifiutarsi di adempiere al contratto. Se il salvatore è inadempiente. Quindi viene pagato per il periodo di ritardo. Distinguere dai costi di magazzinaggio: i costi di magazzinaggio sono inclusi nella remunerazione, ma questi concetti non coincidono completamente, la remunerazione è più ampia, i costi di magazzinaggio esistono anche in un accordo gratuito, dove non è prevista alcuna remunerazione. I costi sono suddivisi in
o Straordinarie - spese più costose del normale, le parti inizialmente non potevano prevederle, sono sorte all'improvviso. Il depositario deve chiedere il consenso del depositario a queste spese e attendere una risposta, se ha concordato in anticipo (nel contratto) o successivamente ha accettato queste spese, da queste verranno rimborsate. Non sono inclusi nella retribuzione e vengono compensati separatamente.
o Necessari: vengono rimborsati in qualsiasi contratto di stoccaggio e, se lo stoccaggio viene pagato, sono inclusi nella remunerazione.
· Deve avvisare il custode delle cose pericolose che vengono trasferite per lo stoccaggio (sostanze tossiche, infiammabili). Risposta: il custode può distruggerlo e chiedere il risarcimento delle perdite (pagamento integrale della remunerazione). Se inizialmente le cose pericolose sono state accettate con il consenso del custode (sono diventate pericolose durante la custodia), allora il custode può chiedere il ritiro immediato delle cose (disdetta anticipata), se non rispetta, distruggere la cosa senza risarcimento delle perdite .
introduzione
Capitolo 1. Rapporti giuridici di insediamento.
1.1 Concetto e principi dei rapporti giuridici transattivi;
1.2 Tipi di calcoli.
Capitolo 2. Rapporti giuridici basati sui pagamenti in contanti.
2.1 Nozione, procedura e limitazioni dei pagamenti in contanti;
2.2 Il contante e le sue tipologie
Capitolo 3. Rapporti giuridici derivanti da pagamenti non in contanti
3.1 Il concetto di pagamenti non in contanti;
3.2 Tipologie di pagamenti non in contanti:
3.2.1 Regolamenti mediante ordini di pagamento;
3.2.2 Liquidazioni tramite lettera di credito;
3.2.2.1 Lettera di credito revocabile;
3.2.2.2 Lettera di credito irrevocabile;
3.2.3 Liquidazioni per ordini di incasso;
3.2.4 Liquidazioni mediante assegni di liquidazione.
Conclusione
Elenco della letteratura usata
introduzione
regolamento del rapporto giuridico monetario non monetario
Senza “insediamenti” e pagamenti, l’esistenza di qualsiasi economia o stato è impensabile. Perfino lo stato e la legge sovietici (socialisti) non potevano rifiutare pagamenti tra organizzazioni, perché gli insediamenti (sinonimo - pagamenti) sono la base di qualsiasi relazione monetaria.
I pagamenti (compensazioni) sono stati utilizzati da cittadini e aziende fin dai tempi antichi, ma il concetto stesso di "compensazioni", e ancor più lo sviluppo della sua natura giuridica, è apparso relativamente di recente.
Nell'impero russo pre-rivoluzionario, la definizione di "calcolo" (calcolo) in quanto tale non era evidenziata nella legislazione. Nel frattempo, il “calcolo” è stato utilizzato da vari ricercatori per caratterizzare l’“accordo di conto corrente”. Allo stesso tempo, un contratto di conto corrente è stato definito come "un accordo tra due persone sulla reciproca apertura di un prestito per operazioni concluse tra loro durante un periodo concordato" e il concetto di regolamento è stato utilizzato come componente dell'accordo. : “la liquidazione si esprime in un risultato chiamato saldo (vol. XI, parte.2, articolo 680), che costituisce un'obbligazione debitoria fondata su un rapporto contrattuale per un certo periodo. Riepiloga infine non solo gli importi delle obbligazioni incluse nel conto corrente, ma anche gli interessi maturati separatamente su ciascun importo dal momento della sua inclusione. Il calcolo in sé non ha lo scopo di terminare, ma solo di semplificare il conto corrente, e quindi il saldo viene solitamente inserito come prima voce per il nuovo periodo del conto corrente. La fusione di capitale e interessi in questa voce non impedisce la nuova maturazione di interessi sul saldo."
L'epoca dello Stato e del diritto sovietico è caratterizzata dal fatto che tutte le imprese sono di proprietà statale; dal 1930 l'unico centro di insediamento nell'URSS è la Banca di Stato dell'URSS. Forme di pagamenti non in contanti furono stabilite dalla riforma del credito del 1930-31 e dalla legislazione successiva. La Banca di Stato dell'URSS emana norme e istruzioni sulla procedura di liquidazione, obbligatorie per le imprese e le organizzazioni.
Come notano i ricercatori moderni, “la teoria dei rapporti giuridici di transazione è stata generata da quelle che esistevano dopo la riforma del credito del 1930-1932. modalità di comando-amministrativo della gestione dell’economia e la particolare personalità giuridica della banca, che era al tempo stesso organo amministrativo ed ente economico, che oggettivamente richiedeva una speciale regolamentazione giuridica e l’individuazione di autonomi rapporti giuridici liquidativi”.
Nella legge sovietica, gli accordi erano intesi principalmente come “pagamenti tra organizzazioni socialiste per articoli di inventario, lavoro svolto e servizi resi, effettuati senza contanti dalla banca, addebitando fondi sui conti dei pagatori su loro istruzioni e accreditandoli sui conti dei destinatari dei fondi”. (salvo importi modesti, liquidazioni per le quali vengono effettuate in contanti), nonché mediante compensazione dei reciproci crediti.
Articolo. 391 Codice Civile della RSFSR 1964 ha stabilito che i pagamenti per obbligazioni tra organizzazioni statali, fattorie collettive e altre organizzazioni cooperative e pubbliche vengono effettuati mediante pagamenti non in contanti attraverso istituti di credito in cui queste organizzazioni, in conformità con la legge, depositano i loro fondi. Questo articolo e il capitolo che regola i pagamenti hanno perso valore legale con l'adozione del Decreto del Presidium del Soviet Supremo della RSFSR del 24 febbraio 1987.
Con il cambiamento del corso economico e l'inizio delle riforme, furono introdotte le Regole sui pagamenti non monetari nell'economia nazionale del 30 settembre 1987. N. 2. Le norme hanno regolato i rapporti in materia di conciliazioni secondo l'ordine di compensazione delle domande riconvenzionali e di conciliazioni secondo l'ordine dei pagamenti previsti.
Nell'Ucraina moderna, i pagamenti monetari effettuati da imprese e organizzazioni, indipendentemente dalla loro forma organizzativa e giuridica e dal tipo di attività, possono essere effettuati sia in contanti che tramite bonifico bancario. Nel loro insieme, questi pagamenti in contanti costituiscono il fatturato in contanti delle imprese.
Nel fatturato monetario delle imprese si possono distinguere le seguenti aree:
1. calcoli relativi al processo produttivo (acquisto di materie prime, materiali, immobilizzazioni);
2. calcoli basati sui risultati delle attività (obblighi finanziari dell'impresa verso il bilancio, fondi centralizzati per scopi speciali, istituti di credito);
3. accordi intra-agricoli (si tratta di accordi con lavoratori e dipendenti durante la creazione e l'utilizzo di vari fondi monetari).
Queste direzioni nella circolazione del denaro differiscono sia nel contenuto economico che nella tecnica della loro attuazione, nei tipi e nei metodi di controllo finanziario sulla loro attuazione. Tuttavia, nel loro insieme, la loro attuazione contribuisce al continuo movimento di beni materiali nel processo di produzione e vendita dei prodotti.
Gli obiettivi di questo corso sono la divulgazione stessa del concetto, del contenuto e dell'essenza dei calcoli. Confronto tra pagamenti in contanti e non in contanti, come due componenti aggregate di tutti i rapporti giuridici di transazione, come due istituzioni interconnesse e ugualmente necessarie per l'intero sistema finanziario dell'Ucraina.
CAPITOLO 1. Rapporti giuridici transattivi
1.1 Concetto e principi dei rapporti giuridici transattivi
Le attività delle banche commerciali nell'effettuare pagamenti e regolamenti nell'economia nazionale determinano il loro ruolo decisivo nell'organizzazione della circolazione monetaria. Una relazione in cui una parte effettua pagamenti all'altra tramite istituti finanziari è chiamata relazione di transazione. Tuttavia, rapporti di transazione possono sorgere anche in assenza di un'entità come un istituto finanziario. Ciò vale per i rapporti basati su pagamenti in contanti. Ma i pagamenti in contanti, così come quelli non in contanti, sono strettamente regolati dalla legge civile e finanziaria.
I rapporti giuridici di transazione sono quei rapporti giuridici che sorgono tra i soggetti dei rapporti di transazione nel processo di pagamento per beni trasferiti (lavoro svolto, servizi resi) o per altri motivi in forma monetaria o non monetaria.
1) tutte le imprese e organizzazioni sono obbligate a mantenere i propri fondi - sia propri che prestiti - su conti presso istituti bancari, ad eccezione dei saldi di cassa nelle proprie casse entro il limite stabilito dalla banca;
2) gli accordi tra imprese e organizzazioni vengono effettuati, di norma, senza contanti attraverso le banche;
3) i pagamenti non in contanti vengono effettuati utilizzando moduli di pagamento validi;
4) gli enti imprenditoriali hanno il diritto di scegliere liberamente le condizioni per il pagamento anticipato dei beni (lavoro, servizi), salvo i casi stabiliti dalla legge;
5) i pagamenti vengono effettuati a carico del pagatore o a scapito di un prestito bancario;
6) i fondi vengono cancellati dai conti dei clienti solo su loro ordine o con il loro consenso;
7) nello svolgimento di operazioni di regolamento, le banche controllano il rispetto delle imprese e delle organizzazioni con la disciplina di regolamento e contrattuale. Le banche applicano sanzioni adeguate alle entità commerciali che violano le regole di pagamento.
Nei rapporti che sorgono tra istituti bancari e titolari di conti durante i regolamenti, di norma, prendono parte tre entità se il trasferimento di fondi viene effettuato a livello intrabancario: il pagatore, il destinatario, la banca. E anche quattro entità, se il trasferimento di fondi viene effettuato a livello interbancario: il pagatore, la banca del pagatore, il destinatario e la banca dell'esecuzione (banca del destinatario). È opportuno precisare che, nei casi di pagamenti in contanti, possono coesistere due soggetti dei rapporti di regolamento (ordinante e destinatario). Ad esempio, quando si effettuano pagamenti tra un venditore e un acquirente.
Le parti coinvolte nella transazione i rapporti giuridici sono obbligati a rispettarli
Legge e clausole contrattuali.
La procedura per effettuare i pagamenti è regolata dalla legge. Ciò significa che le parti nei rapporti transattivi devono attenersi rigorosamente ai requisiti stabiliti. Tuttavia, in conformità con i requisiti di legge, un fatto giuridico necessario per l'emergere di rapporti giuridici di transazione è un accordo per i servizi di liquidazione e di cassa. E ancora, è molto importante notare che questo accordo può essere concluso oralmente tra la banca e il pagatore dei fondi. Ad esempio, se il pagatore contatta la banca chiedendo di trasferire fondi al destinatario, senza avere un conto presso questa banca. Quindi la richiesta (istruzione) di trasferire fondi dovrebbe essere considerata come un'offerta. L’accettazione di tale ordine di esecuzione dovrebbe essere considerata come accettazione, cioè il consenso della banca a concludere con il cliente un accordo sul bonifico bancario, che a sua volta, come accennato in precedenza, può essere concluso anche oralmente. Tale accordo, concluso oralmente, potrà essere confermato dai relativi documenti transattivi.
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