In quale forma vengono fornite le informazioni bancarie? Forme di fornitura di un prestito al mutuatario. Secondo il metodo di raccolta %

Esistono forme di credito finanziario e commerciale.

Nel caso della forma finanziaria, il mutuatario si rivolge direttamente alla banca. Le forme di fornitura di un prestito finanziario a un mutuatario possono essere diverse. I più comuni sono i seguenti:

Prestito urgente- Questa è una forma comune di credito. La banca trasferisce l'importo del prestito sul conto corrente del mutuatario. Alla scadenza del prestito, il mutuatario trasferisce la somma di denaro corrispondente dal suo conto corrente alla banca.

Quando credito corrente Presso la banca viene aperto un conto di prestito speciale per il mutuatario: un conto corrente. Contocorrent (conto corrente italiano) è un conto unico sul quale vengono registrate tutte le transazioni della banca con il cliente. Il conto corrente riflette, da un lato, il prestito della banca e tutti i pagamenti effettuati dal conto per conto del cliente, e dall'altro, i fondi ricevuti dalla banca dai clienti sotto forma di entrate, depositi, rimborso del prestito, ecc. Il conto corrente è una combinazione di un conto di prestito con un conto corrente e può avere un saldo debitore e creditore.

Prestito a chiamata(eng. prestito/denaro/on/call - prestito su richiesta) - un prestito a breve termine che viene rimborsato su richiesta; emessi, di regola, garantiti da titoli e beni. Entro i limiti del prestito garantito, la banca paga tutte le fatture dell'entità commerciale. Il prestito viene rimborsato alla prima richiesta della banca utilizzando i fondi ricevuti sul conto del mutuatario o vendendo la garanzia. Il prestito a chiamata viene solitamente rimborsato dal mutuatario con un preavviso di 2-7 giorni. Il tasso di interesse su questo prestito è inferiore a quello dei prestiti a termine. Dal punto di vista della durata del rimborso e della qualità delle garanzie, un prestito a chiamata è considerato l'elemento più liquido dell'attivo di una banca dopo i contanti.

Prestito garantito da beni immobili(mutuo ipotecario) viene stipulato per coprire ingenti spese in conto capitale. È particolarmente efficace quando si presta a nuove costruzioni. In questo caso il progetto di costruzione è soggetto a garanzia. Il pegno può essere rilasciato in più fasi man mano che la costruzione procede. Quindi, di conseguenza, il prestito viene assegnato in parti.

Prestito su pegno- questo è un tipo di prestito finanziario, viene concesso alle banche commerciali per conto della Banca Centrale della Federazione Russa dalla Direzione Principale (Banca Nazionale) della Banca di Russia garantito da titoli di Stato.

Scoperto(Scoperto inglese) è un saldo negativo nel conto corrente di un cliente bancario. Uno scoperto è una forma di prestito a breve termine, la cui fornitura viene effettuata dalla banca cancellando i fondi dal conto del cliente in eccesso rispetto al suo saldo. Come risultato di tale operazione, si forma un saldo negativo, ad es. un saldo debitore: il debito del cliente nei confronti della banca. La banca e il cliente stipulano tra loro un accordo che stabilisce l'importo massimo dello scoperto, le condizioni per l'erogazione del prestito, la procedura per il rimborso e l'importo degli interessi sul prestito. Con lo scoperto di conto, tutte le somme accreditate sul conto corrente del cliente vengono utilizzate per ripagare il debito. Pertanto, il volume del prestito cambia man mano che i fondi diventano disponibili, il che distingue uno scoperto da un prestito regolare.

Prestito commerciale- si tratta di accordi con pagamenti rateali o dilazionati di un'entità commerciale o di un imprenditore da parte di un'altra entità commerciale.

Le principali tipologie di credito come tipologia di regolamento (pagamento rateale) sono:

Prestito aziendaleè una forma tradizionale di prestito in cui il fornitore (venditore) concede credito all'acquirente sotto forma di pagamento dilazionato. Una tipologia di prestito aziendale è un anticipo da parte dell'acquirente, che viene pagato al fornitore (venditore) dopo aver firmato l'accordo (contratto).

Prestito di fatture (conto).. La banca eroga un prestito (sconto) al titolare della cambiale acquistando (scontando) la cambiale prima della data di scadenza. L'intestatario della fattura riceve dalla banca l'importo indicato nella fattura, meno gli interessi di sconto, le commissioni e le altre spese. La chiusura del conto di prestito avviene sulla base delle notifiche bancarie relative al pagamento della fattura.

Factoring(Fattore inglese - intermediario) è un tipo di operazione commerciale e di commissione associata al prestito di capitale circolante. Il factoring è la riscossione dei crediti dell'acquirente ed è un tipo specifico di prestito a breve termine e di attività di intermediazione. Il factoring comprende:

1) incasso (incasso) dei crediti dell'acquirente;

2) fornire al venditore un prestito a breve termine;

3) esenzione del venditore dai rischi di credito per le transazioni.

Lo scopo principale del factoring è ricevere fondi immediatamente o entro il periodo specificato nel contratto. Di conseguenza, il venditore non dipende dalla solvibilità dell'acquirente. La banca stipula un accordo con l'acquirente per garantire i suoi pagamenti in caso di difficoltà finanziarie o con il venditore e l'acquirente per cedere i documenti di pagamento non pagati in tempo al reparto factoring della banca.

Oggetto dell'incarico per il quale viene concesso il finanziamento può essere un credito pecuniario per il quale è già arrivato il termine di pagamento (crediti esistenti) oppure il diritto a ricevere fondi che sorge in futuro (credito futuro).

Perdita(francese forfai - in tutto, in totale) è una forma di prestito all'esportazione da parte di una banca o società finanziaria mediante l'acquisto, senza ricorso al venditore, di cambiali e di altri crediti per transazioni di commercio estero. La forgiatura, di norma, viene utilizzata per la fornitura di macchinari e attrezzature per ingenti somme con pagamenti rateali a lungo termine (fino a 7 anni).

Il meccanismo di decadenza è il seguente. Il falsario (banca o società finanziaria) acquista la cambiale dall'esportatore con un certo sconto, cioè detratto l'intero importo degli interessi. L’entità dello sconto dipende dalla solvibilità dell’importatore, dalla durata del prestito e dai tassi di interesse di mercato in una determinata valuta. Il falsario può rivendere sul mercato secondario le banconote acquistate dall'esportatore.

Prestito in conto aperto. Per le operazioni di esportazione-importazione ciò significa anche pagamenti su un conto aperto. Questi prestiti vengono forniti in accordi tra partner abituali (controparti), in particolare per consegne multiple di beni simili. L'essenza dei prestiti o dei regolamenti su un conto aperto è che il venditore spedisce la merce all'acquirente e gli invia i documenti di proprietà, addebitando l'importo del debito sul conto aperto a nome dell'acquirente. Entro i termini specificati nel contratto, l'acquirente ripaga il suo debito sul conto aperto.

Credito di accettazione- un prestito concesso dalla banca e la forma di accettazione di una cambiale (tratta) rilasciata alla banca da esportatori e importatori. Con questa forma di credito l'esportatore può emettere cambiali alla banca per un determinato importo entro il limite di credito. La banca accetta queste cambiali, garantendo così il loro puntuale pagamento da parte del debitore.

Quando vendono beni a credito, gli esportatori sono interessati ad accettare

Il termine "accettazione credito" viene solitamente utilizzato nei casi in cui le banche accettano tratte solo da esportatori del proprio paese. Un tipo di credito di accettazione è accettazione-rambus credito.

Rambus(Rembouser francese) nel commercio internazionale significa il pagamento della merce acquistata tramite una banca, sotto forma di accettazione da parte della banca dell'importatore di assegni circolari emessi dall'esportatore. Il termine "credito di accettazione-rambus" viene utilizzato nei casi in cui le banche accettano tratte emesse loro da banche commerciali straniere. Queste banche svolgono un ruolo di supporto e si assumono la responsabilità nei confronti delle banche accettanti del tempestivo trasferimento (rimborso) sui loro conti della valuta necessaria per il pagamento degli tratte accettate.

Il credito è una forma di movimento di prestito o capitale monetario. Le forme e le tipologie del credito sono strettamente correlate alla sua struttura ed essenza.

Non importa come cambiano i rapporti tra mutuatario e creditore riguardo al valore del prestito, il contenuto del prestito come categoria economica nel suo insieme si riflette nella sua forma.

Tipi e forme di credito hanno attraversato un lungo percorso storico di sviluppo, partendo dai prestiti usurari e finendo con quelli moderni

Prestito di oggetti, ad esempio, per l'acquisto di beni vari;

Focus del settore:

agricolo;

credito industriale;

credito commerciale.

La sua sicurezza:

per natura - con supporto diretto e indiretto;

a seconda del grado di sicurezza - senza sicurezza, con sicurezza sufficiente (piena) e insufficiente (incompleta).

Condizioni di prestito:

lungo termine;

medio termine;

a breve termine;

prestiti e altri.

Una varietà di forme e tipologie di credito ne consentono l'utilizzo sia da parte delle grandi imprese che delle piccole strutture produttive e commerciali, dello Stato e dei singoli cittadini.

La forma del credito sono i tipi di credito derivanti dall'essenza dei rapporti di credito. La struttura del prestito comprende il prestatore, il mutuatario e il valore prestato.

Classificazione delle forme di prestito

Oggi, una persona raramente si limita ai soli prestiti; la maggior parte delle persone dispone di un pacchetto completo di servizi bancari, inclusi depositi, carte di credito e debito, ecc. Inoltre, lo sviluppo dei prestiti ha portato al fatto che anche le forme di credito non si fermano.

L'ampliamento della gamma dei servizi bancari è accompagnato da un proporzionale aumento dei rischi bancari legati sia all'attrazione di nuovi clienti, più piccoli e meno affidabili, sia all'aumento della complessità dei servizi creditizi forniti.

A questo proposito, di grande importanza è una serie di meccanismi volti a ridurre i rischi del prestito a seconda della forma del prestito.

Le forme di credito a seconda del suo valore sono le seguenti:

forma di merce: il prestito viene effettuato in beni; la vendita a rate di beni, il noleggio di cose, il leasing di attrezzature sono spesso accompagnati da una forma di credito monetario;

forma monetaria - è apparsa con l'emergere della forma monetaria di valore, la più comune;

forma mista (merce-moneta) - il prestito viene erogato sotto forma di beni e viene restituito in contanti o viceversa; utilizzati nelle economie dei paesi in via di sviluppo.

forma diretta: emissione di un prestito al mutuatario senza collegamenti intermedi;

forma indiretta: viene preso un prestito per concederlo a un'altra entità economica;

forma esplicita: il prestito viene concesso per scopi prestabiliti;

forma nascosta: il prestito viene utilizzato per scopi non previsti (ad esempio, per l'implementazione dell'arbitraggio valutario);

una vecchia forma apparsa all'inizio dello sviluppo dei rapporti di credito (ad esempio, credito usurario);

una nuova forma, che dovrebbe includere un prestito leasing, un prestito tramite carte di plastica;

una forma di credito sviluppata, che comprende un prestito bancario;

la forma non sviluppata riflette un grado di sviluppo insufficiente

rapporti di credito (prestito su pegno).

A seconda dell'oggetto del prestito si distinguono le seguenti forme di credito.

prestito bancario- una forma di rapporto creditizio nell'economia, quando uno dei soggetti di un'operazione di credito è un istituto finanziario e creditizio specializzato autorizzato dalla Banca Centrale. Il suo strumento è un contratto di credito o un contratto di credito. Allo stesso tempo, i fondi forniti a credito rappresentano capitale per la banca, generando profitto.

Prestito interbancario- Gli enti creditizi sono il prestatore e il mutuatario.

Prestito civile (personale)- i singoli cittadini partecipano come soggetti a una transazione di credito; in questo caso solitamente non viene concluso un contratto di credito, ma viene più spesso utilizzata una cambiale.

Prestito commerciale (economico)- un prestito concesso reciprocamente da imprese e altre entità economiche allo scopo di accelerare la vendita di beni. Questi rapporti si manifestano tra le persone giuridiche sotto forma di vendite di prodotti, lavori, servizi con pagamento dilazionato, cioè. Si basa sulla dilazione del pagamento da parte dell'impresa - il venditore per la merce e sulla fornitura da parte dell'impresa - all'acquirente di una cambiale sotto forma di pagherò cambiario per pagare il prezzo di acquisto dopo un certo periodo. Restrizioni all'uso dei prestiti commerciali:

in primo luogo, l'entità del prestito commerciale è limitata dall'entità del fondo di riserva dell'impresa, il prestatore;

in secondo luogo, non può essere utilizzato per emettere salari, poiché spesso viene fornito sotto forma di merce.

Prestito statale- questa forma di prestito unisce due concetti:

a) lo Stato è creditore, cioè lo Stato svolge le funzioni di un creditore. Attraverso la Banca Centrale, fornisce prestiti a singole regioni, a settori specifici che sperimentano un crescente bisogno di risorse finanziarie, nonché alle banche commerciali nel processo di vendita di risorse creditizie sul mercato dei prestiti interbancari;
b) lo Stato è il mutuatario, cioè nel processo di collocamento di prestiti pubblici quando si effettuano operazioni sul mercato dei titoli di Stato a breve termine. La principale fonte di credito pubblico sono i titoli di stato, che possono essere emessi dai governi centrali e locali. Lo Stato utilizza questo modulo per coprire il deficit del bilancio statale.

Prestito internazionale- un insieme di rapporti creditizi operanti a livello internazionale, con ulteriore tutela giuridica ed economica.

Qui le stesse entità entrano in rapporti di credito:

- banche
- imprese
- stato
- popolazione

Tuttavia, uno dei partecipanti alla transazione di credito deve appartenere a un altro Paese. Inoltre, gli istituti finanziari e creditizi internazionali (FMI, BIRS, ecc.) possono partecipare ad un prestito internazionale.

Prestito usurario- avviene mediante l'erogazione di prestiti a persone fisiche o giuridiche che non dispongono della licenza della Banca Centrale. Caratterizzato da tassi di interesse ultra elevati (dal 100 al 200%) anche nelle transazioni in valuta estera. Il credito usurario è derivato dal sottosviluppo delle infrastrutture del sistema creditizio nazionale e dall'indisponibilità di fondi per alcune categorie di mutuatari.

Forme di credito secondo una classificazione unitaria.

Nella pratica bancaria globale non esiste una classificazione unificata delle forme di credito bancario. Ciò è dovuto alle differenze nel livello di sviluppo dei sistemi bancari nei diversi paesi e nei metodi di fornitura dei prestiti che si sono sviluppati in essi. Tuttavia, molto spesso nella letteratura economica esiste una classificazione delle forme di prestito secondo i seguenti criteri:

- scopo (scopo del prestito);
- ambito di utilizzo;
- termini di utilizzo;
- fornitura;
- modalità di emissione e rimborso;
- tipologie di tassi di interesse.

In base al loro scopo, i prestiti bancari possono essere suddivisi nei seguenti gruppi:

- industriale
- agricolo
- investimenti
- consumatore
- mutuo

I prestiti industriali vengono concessi alle imprese e alle organizzazioni per lo sviluppo della produzione e per coprire i costi di acquisto dei materiali.

I prestiti agricoli vengono concessi agli agricoltori e alle famiglie contadine per facilitare le loro attività di coltivazione della terra, raccolta dei raccolti, ecc.

I prestiti al consumo vengono concessi ai privati per coprire necessità urgenti, riparazioni e acquisto di appartamenti e case.

I mutui ipotecari vengono emessi contro immobili ai fini della costruzione, acquisizione o ricostruzione di abitazioni.

A seconda dell’ambito di utilizzo, i prestiti bancari possono essere di due tipologie: prestiti per investimenti di capitale e prestiti per copertura esigenze correnti.

I prestiti bancari sono inoltre suddivisi per condizioni di utilizzo in a chiamata (a vista) e urgenti.

I prestiti a chiamata sono rimborsabili entro un periodo determinato previa comunicazione formale da parte dell'istituto di credito. Attualmente questa forma di credito non viene praticamente utilizzata in Russia, poiché richiede condizioni stabili nel mercato dei capitali di prestito.

I prestiti a termine, a loro volta, si dividono in a breve, medio e lungo termine. Nel sistema bancario moderno vengono utilizzate prevalentemente varie forme di credito a breve termine.

A seconda delle garanzie, i prestiti possono essere rispettivamente non garantiti (vuoti) e garantiti. I prestiti in bianco vengono concessi a mutuatari affidabili, senza l'utilizzo di alcuna forma di garanzia di rimborso del prestito.

I prestiti garantiti rappresentano la principale forma di credito bancario. A seconda del tipo di titoli, solitamente si dividono in collaterali, garantiti e assicurati.

Un prestito garantito è un prestito garantito sotto forma di garanzia nei casi in cui la garanzia soddisfa contemporaneamente i seguenti requisiti:

1. il suo valore reale (di mercato) è sufficiente a compensare la banca per l'importo capitale del prestito, tutti gli interessi in conformità con l'accordo, nonché i possibili costi associati all'attuazione dei diritti di garanzia;
2. tutta la documentazione legale relativa ai diritti di pegno della banca è redatta in modo tale che il tempo necessario per la vendita del pegno non superi i 150 giorni dal giorno in cui si rende necessario per la banca l'esercizio dei diritti di pegno.

Un prestito sottogarantito è un prestito garantito sotto forma di garanzia che non soddisfa almeno uno dei requisiti di garanzia per un prestito garantito.

Un prestito non garantito è un prestito che non ha garanzie reali o è garantito sotto forma di garanzia che non soddisfa i requisiti di garanzia per i prestiti garantiti.

In base alla modalità di emissione, le forme di prestito possono essere suddivise in prestiti di natura compensativa e di pagamento. Un prestito compensativo prevede l’invio dei fondi del prestito sul conto corrente del mutuatario al fine di rimborsare le spese sostenute. L'essenza di un prestito di pagamento è che il mutuatario, se necessario, fornisce alla banca i documenti di regolamento e di pagamento da lui ricevuti e i fondi del prestito vengono trasferiti direttamente per pagare questi documenti.

Secondo le modalità di rimborso, le forme di prestito si dividono in prestiti rimborsati in un'unica soluzione, e prestiti rimborsati a rate, rimborsati in un'unica soluzione, sono una forma tradizionale di rimborso di un prestito a breve termine, poiché sono convenienti da dal punto di vista della registrazione legale. I prestiti rateali richiedono il rimborso del prestito in due o più pagamenti durante l'intera durata del prestito. Le condizioni specifiche di rimborso sono determinate nel contratto di prestito e dipendono dall'oggetto del prestito, dalla forma del prestito, dai processi inflazionistici e da una serie di altri fattori.

In base alla tipologia dei tassi di interesse, le forme di prestito possono essere suddivise in prestiti a tasso di interesse fisso o variabile. I prestiti a tasso di interesse fisso presuppongono la fissazione di un tasso di interesse specificato nel contratto per l'intero periodo del prestito senza diritto di modifica. In questo caso il mutuatario si impegna a pagare gli interessi al tasso concordato, indipendentemente dalle variazioni del mercato dei capitali. Nella pratica dei prestiti bancari russi, vengono utilizzati prevalentemente tassi di interesse fissi. I prestiti a tasso variabile comportano l’utilizzo di un tasso di interesse che viene adeguato periodicamente. In questo caso, il tasso di interesse è composto da due componenti: il tasso principale, che varia a seconda delle condizioni di mercato, e il premio, che è un importo fisso e determinato mediante accordo sui tassi.

In base alle dimensioni, i prestiti bancari si dividono in piccoli, medi e grandi. Nella pratica bancaria non esiste un approccio unificato per classificare i prestiti secondo questo criterio. In Russia, per grande prestito si intende un prestito concesso a un mutuatario che supera il 5% del capitale della banca.

Pertanto, le forme di credito sono le manifestazioni esterne di un'operazione di credito.

risorsa forma del mercato del credito

3.7 Altre forme di credito.

In alcuni casi vengono utilizzate altre forme di credito, in particolare:

diretto e indiretto;

ovvio e nascosto;

vecchio e nuovo;

principale (predominante) e aggiuntivo;

sviluppato e non sviluppato, ecc.

Forma diretta di prestito riflette l'emissione diretta di un prestito al suo utente, senza collegamenti indiretti.

Forma indiretta di credito si verifica quando un prestito viene contratto per concedere prestiti ad altri enti. Ad esempio, se un'organizzazione commerciale riceve un prestito da una banca non solo per l'acquisto e la vendita di beni, ma anche per il prestito ai cittadini di beni con pagamento rateale. I consumatori indiretti di un prestito bancario sono cittadini che hanno ricevuto un prestito da un'organizzazione commerciale per acquistare beni a credito.

Il prestito indiretto si è verificato quando si prestava a organizzazioni di approvvigionamento. Nella parte in cui è stato concesso il prestito all'ente procuratore per pagare i prodotti raccolti, si osserva una forma diretta di credito, nella stessa parte in cui tale prestito è stato utilizzato per pagare agli enti donatori gli anticipi per il futuro raccolto dei prodotti agricoli, nacque una forma indiretta di credito.

Sotto forma esplicita di credito si riferisce ad un prestito per scopi pre-concordati. Forma di credito nascosta si verifica se il prestito viene utilizzato per scopi non previsti dai reciproci obblighi delle parti.

Vecchia forma di prestito- una forma apparsa all'inizio dello sviluppo dei rapporti di credito. Ad esempio, il prestito su merci contro la proprietà era la forma più antica utilizzata nelle prime fasi dello sviluppo sociale. La società proprietaria di schiavi era caratterizzata da una forma usuraria di credito, che successivamente si esauriva, tuttavia, a determinate condizioni, nella vita moderna può sorgere un pagamento usurario per fondi presi in prestito. La vecchia forma può essere modernizzata e acquisire caratteristiche moderne.

Verso nuove forme di credito può essere considerato un prestito leasing. Oggetto della sicurezza non sono solo gli immobili tradizionali, ma anche le moderne attrezzature, i nuovi beni che sono un segno della vita moderna (automobili, yacht, costosi

apparecchiature video, computer). Il credito moderno costituisce una nuova forma di credito rispetto alla sua forma usuraria.

Forma base nuovo prestito- il credito monetario, mentre il credito merceologico funge da modulo aggiuntivo, che non è secondario, di second'ordine. Ciascuna delle forme, tenendo conto dei vari criteri per la loro classificazione, si completa a vicenda, formando un sistema specifico adeguato al corrispondente livello delle relazioni merce-denaro.

Forme di credito sviluppate e non sviluppate caratterizzare il grado del suo sviluppo. In questo senso, il prestito del banco dei pegni è chiamato prestito antidiluviano, "naftalina", che non corrisponde al livello moderno delle relazioni. Nonostante ciò, questo credito si applica. Tuttavia, nella società moderna, non è ampiamente sviluppato, ad esempio, rispetto al credito bancario.

4. TIPOLOGIE DI PRESTITO

La tipologia del prestito è una descrizione più dettagliata dello stesso basata sulle caratteristiche organizzative ed economiche, utilizzata per classificare i prestiti.

Il prestito è classificato per tipologia in base alle caratteristiche dell'oggetto, alla natura delle operazioni e ad altre caratteristiche.

4.1 Classificazione dei prestiti per condizioni.

Per tempismo Il prestito si divide nelle seguenti tipologie:

Corto. Questo tipo di prestito soddisfa le attuali esigenze dei mutuatari legate al far fronte a spese impreviste e alla circolazione del capitale circolante. Sono considerati prestiti a breve termine i prestiti il cui periodo di rimborso non è superiore a un anno.

Prestiti a medio termine soddisfare le esigenze a lungo termine delle entità economiche in termini di acquisizione di attività non correnti e sono dovute alla necessità di modernizzare la produzione e di effettuare spese in conto capitale per espandere la produzione. Questi prestiti vengono emessi per un periodo da 6 a 12 mesi.

Prestiti a lungo termine – Si tratta di prestiti con durata superiore a un anno. Non esiste una durata standard stabilita come criterio per classificare un prestito come prestito a medio o lungo termine. Negli Stati Uniti, ad esempio, i prestiti a medio termine sono quei prestiti il cui periodo di rimborso non va oltre gli otto anni, in Germania fino a sei anni.

Prestito a chiamata – Si tratta di una tipologia di prestito di particolare urgenza: prestiti a vista che vengono rimborsati su richiesta. Questo prestito viene emesso dalle banche per esigenze a brevissimo termine e viene utilizzato, di norma, per la speculazione sul mercato azionario. Le banche utilizzano tale prestito per regolare la politica creditizia e per mantenere il livello richiesto di liquidità.

4.2 Classificazione dei crediti per titolo.

Per sicurezza ci sono prestiti non garantiti (in bianco) e garantiti, che a loro volta si dividono in collateralizzato, garantito e assicurato.

Tipicamente la sicurezza si distingue per natura, grado (completezza) e forme. In base alla natura della garanzia, i prestiti si dividono in quelli con garanzia diretta e indiretta. La garanzia diretta contiene, ad esempio, prestiti emessi contro un oggetto materiale specifico per l'acquisto di uno specifico

tipi di articoli di inventario. Le garanzie indirette possono includere, ad esempio, prestiti emessi per coprire una lacuna nel turnover dei pagamenti. Sebbene il prestito venga emesso per coprire gli obblighi di pagamento del mutuatario, potrebbe non esserci alcun pagamento diretto per gli elementi di inventario che si opporrebbero direttamente al prestito, ma il supporto materiale indiretto appare sotto forma di elementi di inventario creati dalle proprie fonti monetarie.

In base al grado di sicurezza possiamo distinguere prestiti con pieno(sufficiente) incompleto(insufficiente) fornendo E senza garanzie. La garanzia completa è disponibile se l'importo della garanzia è pari o superiore all'importo del prestito fornito. Una garanzia incompleta si verifica quando il suo valore è inferiore all'importo del prestito. Il prestito potrebbe non avere garanzie reali. Questo tipo di prestito è chiamato prestito in bianco. Nella maggior parte dei casi, viene fornito se la banca ha sufficiente fiducia nel mutuatario e nella restituzione dei fondi forniti al mutuatario per un uso temporaneo.

La garanzia di un prestito può essere considerata non solo dal punto di vista dell'opposizione ad una certa massa di valori, di scorte liquide, ma anche ad alcune garanzie esterne. Oltre al consueto pegno sugli oggetti di inventario e sui beni di proprietà del mutuatario, il gruppo delle garanzie per il rimborso del prestito comprende vari tipi di garanzie, fideiussioni di terzi, assicurazioni, ecc.

Il pegno su beni (mobili e immobili) significa che il creditore pignoratizio ha il diritto di vendere tale bene se l'obbligo garantito dal pegno non è adempiuto. La garanzia deve garantire non solo il rimborso del prestito, ma anche il pagamento dei corrispondenti interessi e delle penali previste dal contratto in caso di suo inadempimento.

Con il contratto di fideiussione il garante si impegna a rispondere nei confronti del creditore di un’altra persona (mutuatario, debitore) dell’adempimento della sua obbligazione da parte di quest’ultima. Il mutuatario e il garante sono debitori solidali nei confronti del creditore.

I prestiti garantiti prevedono come garante qualsiasi persona giuridica finanziariamente stabile.

Per i prestiti assicurati, la società mutuataria stipula un contratto assicurativo con la compagnia assicurativa, in base al quale in caso di mancato rimborso puntuale del prestito, l'assicuratore pagherà alla banca che ha emesso il prestito un indennizzo pari al 50% a 90% dell'importo del prestito non rimborsato dal mutuatario, compresi gli interessi per l'utilizzo del prestito.

4.3 Classificazione dei prestiti per ambito di utilizzo.

Per direzione d'uso i prestiti sono:

Consumatore;

Commercio;

Agricolo;

Di stagione;

Bilancio;

Esportare;

Importato.

Diamo uno sguardo più da vicino a queste tipologie di prestiti. Prestito al consumo– un prestito (prestito) concesso da un istituto di credito (banca, banco dei pegni) a un privato per l'acquisto di beni o servizi, una somma di denaro con pagamento dilazionato, con successivo rimborso dei fondi presi a prestito e degli interessi sugli stessi. Il prestito al consumo comprende diversi tipi: prestito per esigenze di emergenza, prestito per l'istruzione, prestito per l'acquisto e la ristrutturazione di una casa e altri.

La classificazione del prestito è determinata da oggetti di prestito. L'oggetto esprime ciò che si oppone al credito. Molto spesso, il credito viene utilizzato per l'acquisto di vari beni (nell'industria - materie prime, materiali di base e ausiliari, carburante, contenitori, ecc., Nel commercio - beni di varia gamma, tra la popolazione - beni durevoli). In alcuni casi viene concesso un prestito per coprire vari costi di produzione. Ad esempio, nell'agricoltura, il credito è principalmente diretto ai costi della produzione agricola e zootecnica, nell'industria - ai costi stagionali (riparazioni, preparazione per la nuova stagione di produzione dei prodotti agricoli, ecc.).

4.4 Classificazione dei crediti per modalità di erogazione.

Per metodo di consegna i prestiti si dividono in:

Prestito individuale (prestito concesso al mutuatario da una banca);

Prestito sindacato (prestito concesso a un mutuatario da due o più prestatori uniti in un sindacato).

4.5 Classificazione dei crediti per forma di erogazione.

Secondo la forma dei prestiti ci sono:

Prestiti non in contanti;

Accredito di fondi non liquidi sul conto appropriato del mutuatario, compresa la ristrutturazione di un prestito precedentemente emesso e la fornitura di uno nuovo;

Prestiti tramite cambiali bancari;

In forma mista (una combinazione delle 2 opzioni precedenti);

Prestiti in contanti (solitamente a privati).

4.6 Forme di credito merci, monetarie e miste.

A seconda del tipo di oggetto differenziare merce, monetario E misto prestiti.

Forma di prestito merceologico storicamente ha preceduto la sua forma monetaria. Si può supporre che il credito esistesse prima della forma monetaria del valore, quando i singoli beni (pellicce, bestiame, ecc.) venivano scambiati in modo equivalente. I primi creditori erano entità con beni di consumo in eccedenza. Nella storia recente sono noti casi di proprietari terrieri che prestavano ai contadini sotto forma di grano e altri prodotti agricoli prima del nuovo raccolto.

Nella pratica moderna, la forma merceologica del credito non è fondamentale. La forma predominante è la forma monetaria del prestito, ma viene utilizzata anche la forma merceologica. Quest'ultima forma di credito viene utilizzata sia quando si vendono beni a rate, sia quando si affittano immobili (comprese le attrezzature in leasing) e si affittano cose. La pratica dimostra che il creditore che ha fornito la merce con pagamento rateale sente il bisogno di un prestito, e principalmente in contanti. Si può notare che laddove opera la forma merceologica del credito, il suo movimento è spesso accompagnato dalla forma monetaria del credito.

Forma di prestito in contanti- il più tipico, predominante nell'economia moderna. Ciò è comprensibile, poiché il denaro è l’equivalente universale nello scambio di valori delle merci, un mezzo universale di circolazione e di pagamento. Questa forma di credito viene utilizzata attivamente sia dallo Stato che dai singoli cittadini, sia all'interno del paese che nel fatturato economico estero.

Viene utilizzato anche insieme alle forme di credito monetario e merceologico

forma mista. Si presenta, ad esempio, nel caso in cui il credito opera simultaneamente in forma merce e monetaria. Si può presumere che per acquistare attrezzature costose sarà necessaria non solo una forma di credito leasing, ma anche una forma monetaria per l'installazione e la messa in servizio dell'attrezzatura acquistata.

Un prestito non si riduce solo alla fase di fornitura di fondi per uso temporaneo, ma prevede anche altre fasi, inclusa la restituzione del valore prestato. Se il prestito è stato concesso in contanti e anche la sua restituzione è stata effettuata in contanti, questa operazione rappresenta un prestito in contanti. La forma merceologica del credito può essere riconosciuta solo in quelle operazioni creditizie nelle quali la fornitura e la restituzione dei fondi prestati avvengono sotto forma di valori merce.

Se il prestito è stato concesso sotto forma di beni e restituito in denaro, o viceversa (fornito in denaro e restituito sotto forma di beni), allora è più corretto considerare che si tratti di una forma di credito mista.

Forma mista (merce-denaro). il credito è spesso utilizzato nelle economie dei paesi in via di sviluppo, che pagano prestiti in denaro con consegne periodiche dei loro beni (principalmente sotto forma di materie prime e prodotti agricoli). Nell’economia domestica la vendita rateale dei beni si accompagna al graduale rimborso del prestito in contanti.

4.7. Classificazione dei prestiti per modalità di emissione.

Per metodo di consegna ci sono prestiti compensativo E pagamento. Quando si emette un prestito compensativo, il prestito viene inviato sul conto corrente del mutuatario per rimborsarlo dei fondi propri investiti in inventario o costi. Con la modalità di pagamento dell'emissione, il prestito viene utilizzato direttamente per pagare i documenti di liquidazione presentati al mutuatario per il pagamento delle attività finanziate.

4.8 Classificazione dei crediti per tecnica di concessione.

Con la tecnica di concessione del prestito evidenziare: prestiti una tantum(in un unico importo), linee di credito, scoperto.

Prestiti una tantum– si tratta di prestiti forniti in tempo e nell’importo stabilito nell’accordo concluso dalle parti.

Linea di credito- si tratta di un obbligo legalmente formalizzato della banca nei confronti del mutuatario di fornirgli prestiti entro un certo periodo di tempo entro il limite concordato. Una linea di credito è uno strumento di credito molto conveniente, poiché consente di ricevere fondi per lunghi periodi di tempo. Ti consente di ricevere più tranche (pagamenti) al momento della conclusione di un accordo, il che rappresenta un chiaro vantaggio rispetto a un prestito convenzionale.

Le linee di credito sono: semplici (non rinnovabili) e revolving (revolving).

Le linee di credito a tempo indeterminato consentono di ricevere i fondi di credito in rate quando se ne presentano i motivi. Tali pagamenti non devono superare il limite del debito e l'importo totale di tutti questi pagamenti non deve superare il limite di distribuzione. Tali linee di credito vengono solitamente aperte da imprese caratterizzate da un processo produttivo stagionale.

L'essenza di una linea di credito rotativa è che la banca apre un limite di credito al cliente entro i limiti dell'importo e della durata chiaramente stabiliti dal contratto di prestito. In questo caso, il mutuatario ha il diritto di utilizzare i fondi di credito entro il limite generale a sua discrezione, ma soggetto a rimborso completo entro il periodo stabilito nel contratto. Le linee di credito revolving consentono di ripristinare il limite del debito, a condizione che il mutuatario rimborsi i pagamenti (tranche) precedentemente ricevuti. Il mutuatario, dopo aver rimborsato parte del prestito, può contare sulla ricezione di un nuovo prestito entro il limite stabilito e la durata del contratto. Le tranche di emissione dei fondi di prestito sono, di norma, caratterizzate da periodi di rimborso intermedi. Il mutuatario può scegliere la durata più conveniente della linea di credito, nonché fissare periodi di rimborso intermedi.

Scopertoè un prestito a breve termine che viene fornito addebitando fondi dal conto del cliente in eccesso rispetto al saldo del conto. Lo scoperto è una delle forme più promettenti di prestito a breve termine per clienti temporaneamente insolventi. Il suo obiettivo è eliminare le lacune di pagamento che si verificano durante le attività finanziarie ed economiche del mutuatario. In caso di scoperto, sul conto del cliente si forma un saldo debitore, che può verificarsi a seguito del fatto che la banca effettua pagamenti sul conto del cliente per un importo superiore al saldo del conto durante il giorno lavorativo. Un prestito sotto forma di scoperto consente al mutuatario di risolvere il problema dei pagamenti tempestivi quando le spese superano temporaneamente la ricezione di denaro sul conto, viene fornito per coprire le esigenze temporanee di fondi del cliente e viene utilizzato per ricostituire il capitale circolante (acquisto e creazione di voci di inventario legate alla stagionalità, pagamento degli stipendi, versamenti al budget, altri costi di produzione).

Non appena i fondi vengono ricevuti sul conto del cliente, il debito esistente del prestito, nonché l’importo degli interessi per l’utilizzo del prestito, vengono rimborsati.

Può essere consentito lo scoperto, ad es. pre-concordato con la banca e non autorizzato, quando il cliente emette un assegno o un documento di pagamento senza il permesso della banca. Gli interessi di scoperto maturano quotidianamente sul saldo dovuto e il cliente paga solo per gli importi effettivamente utilizzati.

4.9 Classificazione dei prestiti per modalità di rimborso.

Per modalità di rimborso differenziare prestiti rateali(in parti, azioni) e prestiti rimborsati in un'unica soluzione, in una data specifica. La forma tradizionale di rimborso dei prestiti a breve termine è quella dei prestiti rimborsati in un'unica soluzione dal mutuatario. Questa modalità di rimborso è ottimale, poiché non prevede l’utilizzo di un meccanismo di interessi differenziati.

Le condizioni di rimborso specifiche per i prestiti rimborsati a rate sull'intera durata sono stabilite dal contratto di prestito. Questo metodo viene sempre utilizzato per i prestiti a lungo termine.

4.10 Classificazione dei prestiti per tipologie di tasso di interesse.

Per tipi di tassi di interesse i prestiti si dividono in:

Prestiti a tasso fisso, che è stabilito per l'intero periodo di prestito e non è soggetto a revisione. In questo caso, il mutuatario si impegna a pagare gli interessi ad un tasso costante concordato per l'utilizzo del prestito, indipendentemente dalle variazioni del mercato dei tassi di interesse. Per i prestiti a breve termine vengono applicati tassi di interesse fissi.

Tassi di interesse variabili. Si tratta di tassi che cambiano costantemente a seconda della situazione dei mercati creditizi e finanziari.

Fatto un passo– Si tratta di tassi di interesse periodicamente rivisti. Questi tassi vengono utilizzati durante i periodi di forte inflazione.

4.11 Classificazione dei prestiti in base al compenso per il suo utilizzo.

I prestiti possono essere classificati per tipologia e dipendentedal pagamento per il suo utilizzo. Qui si evidenziano pagato E demone pagato, Costoso E economico prestiti. Questa ripartizione si basa sul tasso di interesse stabilito per l'utilizzo del prestito.

In un’economia moderna, il credito funziona come capitale. Ciò significa che il creditore trasferisce il valore prestato non come somma di denaro, ma come valore autoaccrescente, che gli viene restituito in modo incrementale sotto forma di interessi sul prestito. Il mutuatario deve utilizzare i fondi ricevuti in modo tale che con il loro aiuto sia possibile non solo garantire la continuità della produzione, ma anche creare nuovo valore sufficiente a ripagare il creditore - restituirgli l'importo originariamente anticipato e pagare il il tasso di interesse. Ecco perché il credito come categoria di costo è di natura retribuita.

Tuttavia, sia nella storia antica che in quella moderna, il credito gratuito esiste in quantità molto limitate. Molto spesso nell'economia moderna viene utilizzato quando si prestano prestiti a addetti ai lavori (impiegati di banca), con forme di credito personali (amichevoli), ecc.

Nel caso di un prestito commerciale (sotto forma di cambiali), anche la dilazione del pagamento non è accompagnata dalla riscossione degli interessi. Allo stesso tempo, anche se qui la commissione del prestito non appare direttamente, gli interessi sono indirettamente inclusi nel prezzo del prodotto per il quale è stato differito il pagamento.

Il concetto di prestito costoso è associato alla riscossione di un tasso di interesse superiore al livello di mercato. Di norma, questo tasso è fissato per i prestiti che presentano un rischio maggiore di mancato rimborso del prestito (a causa del basso rating del mutuatario, garanzie discutibili, ecc.). Anche altri prestiti (con un tasso di interesse più elevato) vengono utilizzati come una sorta di sanzione per il ritardo nel rimborso

prestiti, nonché violazioni che contraddicono il contratto di prestito con il cliente.

Molto spesso, il creditore differenzia l’importo del pagamento in base alla durata del prestito, alla qualità della garanzia e alla solvibilità del mutuatario. I pagamenti variano a seconda del ciclo economico: boom, depressione o crisi economica.

Prestiti costosi e convenienti sono concetti relativi. Ad esempio, per la pratica occidentale, i tassi di interesse delle banche russe nelle condizioni della crisi economica e dell’inflazione della metà degli anni 90 possono sembrare astronomici in termini di dimensioni. Tuttavia, tenendo conto dei tassi di inflazione mensile e annuale, non saranno più gli stessi a partire dal deprezzamento della moneta nel 1996-1997. raggiunto dall'1 al 2% mensile.

Nella pratica bancaria globale vengono utilizzati altri criteri per classificare i prestiti. In particolare, i prestiti possono essere suddivisi in prestiti emessi in valuta nazionale ed estera a persone giuridiche e persone fisiche, ecc.

5. CONCLUSIONE

Il credito svolge un ruolo specifico nell’economia: non solo garantisce la continuità della produzione, ma la accelera. Il credito aiuta a risparmiare sui costi di distribuzione. Ciò si ottiene riducendo i costi di produzione, emissione, contabilità e conservazione delle banconote, accelerando i fondi e riducendo i fondi di riserva. Il ruolo del credito nelle diverse fasi del ciclo economico non è lo stesso. In condizioni di ripresa economica e di sufficiente stabilità economica, il credito agisce come un fattore di crescita. Ridistribuendo enormi quantità di denaro e beni, il credito fornisce alle imprese risorse aggiuntive. Tuttavia, in condizioni di sovrapproduzione di beni, potrebbe verificarsi un impatto negativo. I nuovi mezzi di pagamento che entrano in circolazione attraverso il credito aumentano la quantità di denaro già in eccesso necessaria per la circolazione.

Indipendentemente dal suo lato sociale, il credito svolge determinate funzioni, come regolare il volume del turnover monetario totale, ridistribuire i fondi in base ai termini del loro successivo rendimento e accumulare fondi temporaneamente liberi.

Un fattore significativo che inibisce l’attività creditizia delle banche russe sono gli elevati rischi dei prestiti alle imprese russe. L'inefficace sistema di tassazione delle attività industriali e finanziarie è causa di elevati elementi di rischio istituzionale. Un ostacolo significativo allo sviluppo dei prestiti è la mancanza di una reale responsabilità dei mutuatari per risultati operativi non redditizi e rimborso dei prestiti; carenze nelle politiche monetarie e di investimento perseguite dalle agenzie governative; irresponsabilità reciproca dei soggetti dei rapporti creditizi in termini di rispetto dei principi e delle condizioni di concessione dei prestiti; mancanza di condizioni per incentivi economici affinché le banche investano prestiti nella sfera della produzione materiale; un sistema sviluppato di assicurazione dei depositi bancari; liquidità insufficiente delle garanzie fornite.

Un posto particolare è occupato attualmente dai prestiti commerciali, dai leasing e dai prestiti obbligazionari, nei quali più persone svolgono il ruolo di finanziatori.

Il settore prioritario per il finanziamento dell'economia divenne l'emissione di titoli. Le grandi banche praticano l'emissione di prestiti personali, che differiscono in quanto non sono legati a una transazione commerciale, e il sistema di prestito alla popolazione stesso è molto flessibile. Una caratteristica importante del periodo moderno è la crescente internazionalizzazione dei sistemi creditizi nei paesi sviluppati.

6. RIFERIMENTI

Legge federale “sulle banche e sulle attività bancarie” del 2 dicembre.

1990 n. 395-1 (modificato il 23 dicembre 2004 n. 181-FZ).

"Soldi. Credito. Banche", a cura di O.I. Lavrushina, M.: Finanza e Statistica; 2004, 464 pag.

Sistema bancario della Russia. Manuale del banchiere; -M.: DeKa libro 1; 1995, 768 pag.

"Finanza. Giro d'affari del denaro. Credito", a cura di L.A. Drobozina, - M.: Unità; 1997, 497 pag.

Visualizzazione prestito Non...

Classificazione dei prestiti avviene secondo criteri standard: tipo di valore prestato, tipo di prestatore e mutuatario, tipo di fornitura, aree di bisogni dei mutuatari. Forme di prestito vengono chiamati i vari tipi di credito, che fanno parte del rapporto creditizio.

Forme di credito a seconda della natura del valore prestato.

Di natura del valore prestato i prestiti si dividono in 3 forme:

Forma del prodotto prestito Cronologicamente è il padre della forma monetaria dei prestiti. In questa forma di credito i beni vengono prestati. Inoltre i beni-oggetto del prestito garantiscono la restituzione del prestito. I beni vengono utilizzati nella circolazione economica e il rimborso di tali prestiti avviene principalmente in contanti. I beni diventano di proprietà del mutuatario solo dopo il rimborso completo del prestito e il pagamento degli interessi.

Forma monetaria prestito - La forma più comune di credito, il che significa che il creditore presta il suo denaro al mutuatario. La forma monetaria del credito si è rivelata la più popolare, poiché il denaro è l'equivalente universale nello scambio di valori delle merci, un mezzo unico di circolazione e pagamento. Questa forma di credito dipende molto dalla situazione economica, dal grado di deprezzamento dell’offerta di moneta, dalla disoccupazione, ecc. La forma monetaria di credito è popolare non solo tra gli individui, ma anche nelle relazioni economiche estere interstatali.

Forma mista (merce-denaro). prestito- il prestito viene emesso sotto forma di beni e restituito in contanti o viceversa. Questo tipo di prestito è molto popolare nei paesi in via di sviluppo, quando il denaro preso in prestito da altri paesi viene restituito sotto forma di fornitura di beni.

Forme di credito - prestito bancario.

Con questa forma di credito viene utilizzato solo capitale monetario. Questo prestito viene concesso esclusivamente dagli istituti finanziari autorizzati dalla Banca Centrale della Federazione Russa a condurre questo tipo di operazioni. La portata di questo prestito è molto più ampia di quella commerciale.

Il modulo di prestito bancario ha le seguenti caratteristiche:

la banca, di regola, opera non tanto con il proprio capitale quanto con le risorse attratte;
la banca presta capitale inattivo;
La banca non presta solo denaro, ma denaro come capitale.

Il prezzo per l'utilizzo dei prestiti bancari è il tasso di interesse, determinato su base reciprocamente vantaggiosa tra i soggetti dei rapporti di credito e fissato nel contratto di prestito.

Forme di credito - prestito commerciale.

L'essenza prestito commercialeè che il prestito non viene emesso da un istituto di credito, ma viene emesso nel corso di una transazione commerciale, motivo per cui ha un secondo nome: prestito commerciale. Tale prestito può essere richiesto da qualsiasi entità che disponga di una quantità sufficiente di offerta di moneta.

Il credito commerciale è una delle prime forme di rapporti creditizi nell'economia, che ha dato origine alla circolazione delle banconote e, quindi, ha sviluppato la circolazione del denaro non contante. Lo scopo principale di questa forma di credito è accelerare il processo di vendita di beni e, quindi, restituire denaro.

Lo strumento del credito commerciale è tradizionalmente cambiale, che esprime gli obblighi finanziari del mutuatario nei confronti del mutuante. Due forme di cambiali hanno guadagnato maggiore popolarità: una cambiale, che implica l'obbligo diretto del mutuatario di pagare un determinato importo al creditore, e una cambiale (cambiale), che implica il trasferimento di un ordine scritto al creditore. mutuatario dal creditore a pagare l'importo specificato a un terzo o al portatore della cambiale.

I prestiti commerciali e bancari presentano diverse differenze significative:

un creditore può essere non solo un istituto finanziario, ma ogni soggetto giuridico che deve essere associato alla produzione o vendita di beni/servizi;
può essere emesso solo sotto forma di merce;
il capitale di prestito è integrato con il capitale industriale o commerciale, che nelle condizioni moderne ha trovato espressione pratica nella creazione di capitale finanziario. società, holding e altre strutture simili, che comprendono imprese di varie specializzazioni e aree di attività;
il prezzo medio di un prestito commerciale è solitamente inferiore al tasso di interesse bancario medio attuale;
Durante il processo legale di elaborazione della transazione, la commissione per questo credito viene aggiunta al prezzo del prodotto e non viene calcolata separatamente.

Ora in Russia, in pratica, vengono spesso utilizzati 3 tipi prestito commerciale:

con scadenza fissa;
con restituzione solo dopo che il mutuatario ha effettivamente venduto la merce consegnata a rate;
prestito su conto aperto: la consegna di una spedizione di merci in futuro alle condizioni di un prestito commerciale avviene prima che il debito sulla consegna precedente venga ripagato.

Forme di credito - prestito statale.

La caratteristica principale di un prestito pubblico è la partecipazione diretta dello Stato o degli enti locali a vari livelli. I prestiti statali sono forniti dai fondi di bilancio.

Eseguendo le funzioni di creditore, lo Stato attraverso la Banca Centrale fornisce prestiti:

industrie o regioni specifiche che necessitano di risorse finanziarie, quando le possibilità di finanziamento del bilancio si stanno già esaurendo e non è possibile contare sui prestiti delle banche commerciali a causa di fattori di mercato;
banche commerciali nel processo di asta o vendita diretta di risorse creditizie sul mercato dei prestiti interbancari;
programmi mirati di relazioni internazionali.

Lo Stato sarà un mutuatario quando concede prestiti pubblici o nel processo di esecuzione di transazioni sul mercato dei titoli di stato a breve termine. La forma principale di rapporto di credito con un prestito statale è la relazione in cui lo Stato sarà il mutuatario dei fondi.

Forme di credito - credito internazionale.

Credito internazionaleè un insieme di rapporti creditizi che operano a livello internazionale, i cui partecipanti diretti sono lo Stato e le istituzioni finanziarie internazionali. La differenza è che uno dei partecipanti al rapporto di credito appartiene a un altro Paese.

Nei rapporti che coinvolgono gli Stati in generale e le istituzioni internazionali, il credito viene sempre emesso in contanti, nelle attività di commercio estero, può essere anche in merci; Il credito internazionale è suddiviso in diverse categorie, che differiscono:

dalla natura dei prestiti: interstatali, privati;
per forma: statale, bancaria, commerciale;
in base alla loro posizione nel sistema del commercio estero: prestiti all'esportazione, prestiti all'importazione.

Una caratteristica distintiva di un prestito internazionale è la sua protezione giuridica o economica aggiuntiva sotto forma di assicurazioni private e garanzie statali.

Forme di credito – forma civile del credito.

Forma civile di prestito(privato, personale, usurario). Questa forma di credito è la prima nella storia del credito ed è stata trovata sotto forma di merce e monetaria. Si riferisce più all'usura. In questo caso, i prestiti vengono concessi a privati ed entità commerciali (senza licenza della Banca Centrale). È caratterizzato da tassi di interesse enormi e metodi spesso criminali di recupero crediti.

Tale prestito può anche essere di natura amichevole, basato sulla fiducia reciproca e non viene stipulato alcun accordo. Al posto del contratto possono essere utilizzati vaglia cambiari con certificati notarili.

Forme di credito – credito al consumo e industriale.

Credito di produzione emessi per scopi imprenditoriali: aumento del volume della produzione, del lavoro, dei servizi, del patrimonio. Il credito alla produzione influisce in particolare sull'aumento della gamma di beni, lavori, servizi, beni, fattori di produzione e tenore di vita dei residenti.

Prestito al consumo - Una caratteristica distintiva è il rapporto tra denaro e capitale-merce; i potenziali mutuatari sono gli individui; Tale prestito viene creato a fini di consumo e non per la creazione di nuovo valore.

I finanziatori possono essere organizzazioni creditizie specializzate e qualsiasi persona giuridica che vende beni o servizi. In forma monetaria, un prestito al consumo viene emesso come prestito bancario a un individuo per l'acquisto di beni immobili, il pagamento per cure e così via, in forma di merce - sotto forma di vendita al dettaglio di beni con pagamento differito. In Russia questo tipo di prestito non è ancora così popolare; viene utilizzato poco per i prestiti garantiti da beni immobili (principalmente abitazioni).

Altre forme di credito.

I prestiti possono essere suddivisi anche secondo altri criteri: esiste una forma finanziaria di credito, diretto e indiretto, esplicito e nascosto, principale e aggiuntivo, sviluppato e non sviluppato.

Forma finanziaria di prestito utilizzato quando si effettuano transazioni con attività finanziarie: titoli, valuta, strumenti del mercato dei capitali di prestito. Questa forma di credito aiuta a soddisfare la domanda di capitale speculativo.

Forma diretta di prestito- emissione diretta di un prestito senza intermediari.

Forma indiretta di credito- stipulare un prestito per concedere prestiti ad altri enti. Spesso utilizzato per finanziare l'acquisto di prodotti agricoli.

Forma esplicita di credito- un prestito per uno scopo prestabilito. Ciò comprende prestito leasing e molti altri.

Principale forma di prestitoè un prestito monetario e il credito su merci è la sua forma aggiuntiva.

Sviluppato E forma di credito non sviluppata descrivere il grado del suo sviluppo. I prestiti lombard rappresentano una forma di credito poco sviluppata.