Características organizacionais e econômicas do PJSC Sberbank da Rússia

O PJSC Sberbank da Rússia é um dos maiores bancos da Rússia e da Europa Oriental. Nome completo - Sociedade Anônima Pública "Sberbank da Rússia". Historicamente, o Sberbank da Rússia data a sua fundação a partir da data do decreto do Imperador Nicolau I sobre a criação de caixas económicas, assinado em 1841.

Em 1º de março de 1842, a primeira caixa econômica foi inaugurada em São Petersburgo. Em 1850, a primeira caixa econômica foi aberta em Pskov. Em 1862, as Caixas Económicas foram transferidas para a jurisdição do Ministério das Finanças. E a essa altura, duas caixas de capital (em São Petersburgo e Moscou) e 46 caixas econômicas provinciais já operavam no país. Em 1882, havia 76 caixas econômicas no país, 11 delas em São Petersburgo. Até 1895, foram dados os seguintes passos que conduziram ao aumento do número de caixas económicas e à expansão do número de depositantes.

Em 1895, por iniciativa de S.Yu. Witte adotou uma nova Carta das Caixas Econômicas, segundo a qual as caixas econômicas passaram a ser chamadas de “estatais” e foi criado o Escritório das Caixas Econômicas do Estado.

Em 1918, o Conselho dos Comissários do Povo emitiu o Decreto de 21 de janeiro “Sobre o Cancelamento dos Empréstimos do Estado”, que garantia a inviolabilidade dos depósitos nas caixas económicas; em 1919, o Conselho dos Comissários do Povo emitiu o Decreto de 10 de abril sobre a fusão; de caixas econômicas com o Banco Popular da RSFSR. E em 1922 - o Decreto do Conselho dos Comissários do Povo de 26 de dezembro “Sobre a criação de caixas económicas estatais”. 1948 Foi aprovada uma nova Carta dos bancos estaduais de poupança trabalhista.

1988 - Os bancos estatais de poupança trabalhista foram transformados no Sberbank da URSS como um banco estatal especializado que atende a população.

O Sberbank da Rússia é hoje um banco universal moderno que atende às necessidades de vários grupos de clientes em uma ampla gama de serviços bancários.

O Banco de Poupança Comercial por Ações da Federação Russa foi criado na forma de uma sociedade por ações de acordo com a Lei da RSFSR "Sobre Bancos e Atividades Bancárias na RSFSR" de 2 de dezembro de 1990. O fundador foi o Banco Central da Federação Russa.

A Carta do Joint Stock Commercial Savings Bank da Federação Russa foi registrada no Banco Central da Federação Russa em 20 de junho de 1991.

Em 1º de janeiro de 2001, o Sberbank da Rússia passou por uma reorganização, como resultado da qual 79 bancos regionais do Sberbank da Rússia foram reorganizados em 17 bancos territoriais por meio de fusão.

O principal objetivo da atividade do Banco é captar recursos de pessoas físicas e jurídicas, realizar operações de crédito, liquidação e outras operações bancárias e transações com pessoas físicas e jurídicas com fins lucrativos.

A missão do Banco é satisfazer as necessidades de todos os clientes, incluindo privados, empresariais e governamentais, em toda a Rússia, por serviços bancários de alta qualidade e fiabilidade, garantindo o funcionamento sustentável do sistema bancário russo, poupando depósitos das famílias e investindo-os no sector real. , promovendo o desenvolvimento da economia russa .

As ações do Sberbank da Rússia estão listadas nas bolsas de valores russas MICEX e RTS desde 1996. Em março de 2007, o Banco fez uma emissão adicional de ações ordinárias, como resultado do qual o capital autorizado aumentou 12% e 230,2 bilhões de rublos foram criado. O volume médio diário de negociação das ações do Sberbank é de 35% do volume de negociação no MICEX.

Hoje, o Sberbank é o maior banco da Federação Russa e da Europa Central e Oriental, ocupa uma posição de liderança nos principais segmentos do mercado financeiro russo e está entre os maiores bancos do mundo em termos de capitalização. A estrutura do capital social do Sberbank indica a sua elevada atratividade de investimento.

O Sberbank possui uma rede de agências exclusiva. As sucursais do Banco (bancos territoriais, departamentos) operam com base em regulamentos aprovados pelo Conselho do Banco, possuem um selo representando o emblema (logotipo) do Sberbank e os detalhes estabelecidos pelos regulamentos do Sberbank da Rússia, bem como outros selos e selos.

A rede de agências do Sberbank da Rússia consiste em mais de 20.000 divisões, incluindo 17 bancos territoriais, 791 agências, 19.499 divisões estruturais internas. Estes últimos, por sua vez, incluem 8.690 escritórios adicionais (dos quais 70,1% - especializados no atendimento a pessoas físicas, 28,5% - universais, 1,4% - especializados no atendimento a pessoas jurídicas), 10.758 caixas operacionais fora do caixa e 51 caixas móveis. Além disso, existem 38 casas de câmbio separadas.

O PJSC Sberbank da Rússia pode realizar uma série de operações com base em uma licença geral emitida pelo Banco Central.

O Sberbank é o maior credor da economia russa. Em 2012, a quota de mercado dos empréstimos empresariais tradicionais aumentou 0,7%, apesar do elevado nível de concorrência neste segmento na Rússia. A concorrência mais renhida deveu-se principalmente a uma diminuição da procura de empréstimos por parte das empresas, num contexto de abrandamento do crescimento económico e de desenvolvimento muito rápido do mercado de obrigações empresariais na Rússia.

Em 2012, o Banco Central da Federação Russa e o Ministério das Finanças continuaram as operações de fornecimento de liquidez, cobrindo as necessidades dos bancos durante períodos de aumento do défice de liquidez. Em 2012, o volume total de financiamento captado junto dos reguladores (incluindo empréstimos do Banco Central da Federação Russa e do Ministério das Finanças) aumentou gradualmente, atingindo um pico em Novembro. A situação de liquidez melhorou significativamente em Dezembro, uma vez que se registou uma tradicional entrada de fundos em depósitos devido a despesas orçamentais acima da média no final do ano.

Em 2012, as operações compromissadas do Banco Central da Federação Russa continuaram a ser a principal fonte de liquidez para os bancos russos, uma situação que se tornou a nova norma após a transição para uma taxa de câmbio flutuante e uma política de metas de inflação. Ao mesmo tempo, os reguladores mantiveram a possibilidade de fornecer financiamento adicional aos bancos através de outros canais, incluindo empréstimos garantidos do Banco Central da Federação Russa (principalmente garantidos por requisitos de crédito). Dada a importância dos mecanismos de manutenção da liquidez num ambiente de taxa de câmbio flutuante, o Banco Central da Federação Russa anunciou que planeia expandir ainda mais o sistema de refinanciamento em 2013.

O negócio de cartões de crédito do Banco cresceu significativamente em 2012. Ao longo do ano, o volume da dívida de cartão de crédito aumentou 139% - para 153 bilhões de rublos, e o número de cartões emitidos quase dobrou - para 8,5 milhões. Como resultado, em 2012, o Sberbank tornou-se líder no mercado de cartões de crédito.

Tabela 1. Emissão de cartões de crédito

		Adquirindo	Organizações de crédito

Que. nas instituições de crédito, a emissão de cartões de crédito tem por base o quadro acima e conforme ilustrado no diagrama, verifica-se que comparativamente a 2013 e 2014, e a 2014 e 2015, houve uma diminuição na emissão de cartões de crédito e no registo em crédito instituições.

Tabela 2. Capital autorizado e fundos próprios adquiridos aos acionistas no período 2013-2015

OJSC Sberbank da Rússia é o maior banco da Rússia, Europa Central e Oriental, responsável por cerca de 30% dos ativos do sistema bancário russo, o principal credor da economia nacional. O fundador e principal acionista do Sberbank é o Banco Central da Federação Russa (mais de 60% das ações com direito a voto). Os acionistas do banco são mais de 200 mil pessoas físicas e jurídicas.

O banco possui uma licença geral do Banco da Rússia para operações bancárias nº 1481. O site oficial do banco é www.sberbank.ru

Forma organizacional e jurídica – sociedade anônima aberta.

Nos últimos anos, o Sberbank tornou-se a maior e mais significativa instituição financeira da Europa Central e Oriental, bem como um dos participantes proeminentes no mercado financeiro global. Este crescimento ocorreu num contexto de desenvolvimento excepcionalmente dinâmico do mercado bancário russo. As oportunidades e o potencial de desenvolvimento do Banco continuarão a ser determinados em grande parte pela presença de fortes posições competitivas no mercado financeiro russo, que, a médio prazo, continuará a ser um dos que mais cresce e é mais atraente no mundo.

Num contexto de aprofundamento da diferenciação das necessidades dos clientes e de aumento da concorrência no mercado financeiro, uma condição importante para o sucesso da implementação da estratégia é a formação de um sistema de gestão e de uma estrutura organizacional adequada às necessidades do negócio.

15 Novembro de 2011, Moscou- A partir de 14 de novembro de 2011, o Sberbank tornou-se o terceiro banco da Europa em termos de capitalização. A capitalização do Sberbank ascendeu a cerca de 60 mil milhões de dólares. Neste indicador, o Sberbank está à frente de líderes mundiais da indústria como o francês BNP Paribas, o suíço UBS, o alemão Deutsche Bank, o britânico Barclays e o Royal Bank of Scotland.

Em 8 de abril de 2011, a agência de classificação Fitch Ratings aumentou o rating individual do Sberbank da Rússia (RTS: SBER, MICEX: SBER03) de C/D para C. Segundo analistas da agência, o aumento no rating individual do banco reflete a estabilização do ambiente operacional na Rússia, a qualidade dos ativos e a rentabilidade do próprio banco.

28 Julho de 2011, Moscou- O Sberbank da Rússia tornou-se o único banco russo incluído na lista das maiores corporações do mundo no final de 2010, publicada

25 Abril de 2011, Moscou- O Sberbank ficou em primeiro lugar nas classificações de reconhecimento e fama dos bancos russos publicadas pela Agência Nacional de Pesquisa Financeira.

O capital autorizado do Sberbank da Rússia OJSC é de 67.760.844 mil rublos.

Atualmente, o número total de ações em circulação do Sberbank of Russia OJSC é:

– ações ordinárias com valor nominal de 3 rublos. – 21.586.948.000 unidades.

– ações preferenciais com valor nominal de 3 rublos. – 1.000.000.000 unidades.

O número máximo de ações ordinárias autorizadas é 15.000.000.000.

A estrutura de acionistas do Sberbank of Russia OJSC na data de encerramento do registro de acionistas (final do pregão em 12 de abril de 2012) é a seguinte:

Banco da Rússia – 57,58%;

Pessoas jurídicas – não residentes – 33,8%;

Pessoas jurídicas residentes – 4,1%;

Investidores privados – não residentes – 0,01%;

Investidores privados – residentes – 4,5%.

O número total de acionistas é superior a 244 mil.

Missão do Banco:

Damos confiança e confiabilidade às pessoas, tornamos suas vidas melhores, ajudando-as a realizar suas aspirações e sonhos.

Estamos a construir uma das melhores empresas financeiras do mundo, cujo sucesso se baseia no profissionalismo e no sentido de harmonia e felicidade dos seus colaboradores.

A missão define o significado e o conteúdo das atividades do Banco, enfatizando o seu papel mais importante na economia russa. Os clientes do Banco, suas necessidades, sonhos e objetivos são a base de todas as atividades do Banco como organização. A missão do Banco também estabelece uma ambiciosa meta de aspiração - tornar-se uma das melhores empresas financeiras do mundo - e enfatiza a importância dos seus funcionários para o Sberbank e como a implementação dos seus objetivos é impossível sem a realização dos seus objetivos pessoais e profissionais. metas.

Os elevados objetivos do Banco são alcançados por uma equipa de pessoas com ideias semelhantes, unidas por um sistema de valores comum.

A estrutura organizacional de gestão do Sberbank of Russia OJSC é apresentada na Figura 1.

Arroz. 1. Estrutura organizacional do Sberbank da Rússia OJSC

A Assembleia Geral de Accionistas é o órgão máximo de administração do Banco. Na Assembleia Geral de Accionistas são deliberadas as principais questões da actividade do Banco. Em 3 de junho de 2011, foi realizada a Assembleia Geral Anual de Acionistas, na qual foram apresentados o relatório anual do Banco relativo ao exercício de 2010, elaborado de acordo com as exigências da Comissão de Valores Mobiliários, e o relatório anual do Banco, elaborado de acordo com as exigências do Banco da Rússia, foram aprovados. Além disso, foram tomadas decisões sobre a distribuição de lucros e pagamento de dividendos para 2010, foi aprovado um auditor para 2011, foram eleitos os membros do Conselho Fiscal e da Comissão de Auditoria, foram eleitos o Presidente e o Presidente do Conselho de Administração, uma nova versão foi aprovado o Estatuto do Banco, foram deliberadas sobre o pagamento de remunerações aos membros do Conselho Fiscal e da Comissão de Auditoria.

A lista dos assuntos da competência da Assembleia Geral de Accionistas consta do Estatuto do Banco.

A fim de melhorar a eficiência operacional e o desenvolvimento dos negócios, o Banco possui vários órgãos colegiais (comitês) que se reportam ao Conselho de Administração do Sberbank da Rússia OJSC. As suas principais tarefas são resolver problemas e implementar uma política unificada e acordada nas diversas áreas das atividades operacionais do Banco (Fig. 2).

A estrutura organizacional do MDM Bank OJSC corresponde ao esquema de gestão geralmente aceito da Joint Stock Company. O órgão supremo de um banco comercial é a assembleia geral de acionistas (participantes), que deve realizar-se pelo menos uma vez por ano. Participam representantes de todos os acionistas do banco mediante procuração. Não é necessária procuração para a participação de diretores de empresas - acionistas. A assembleia geral está autorizada a deliberar sobre questões submetidas à sua apreciação desde que participem na assembleia pelo menos três quartos dos acionistas do banco.

A gestão geral das atividades do banco é assegurada pelo conselho do banco. Ele também é responsável por acompanhar e controlar o trabalho da diretoria do banco.

Arroz. 2 – Estrutura de gestão organizacional do Sberbank da Rússia OJSC

A composição do conselho, o procedimento e os termos de eleição dos seus membros são determinados pelo estatuto do banco comercial. O conselho do banco determina as orientações gerais das atividades do banco, analisa projetos de crédito e outros planos do banco, aprova planos de receitas e despesas e lucros do banco, considera questões de abertura e fechamento de agências bancárias e outras questões relacionadas às atividades do banco , relacionamento com clientes e perspectivas de desenvolvimento.

O conselho de administração administra diretamente as atividades de um banco comercial. É responsável perante a assembleia geral de acionistas e o conselho de administração do banco. O conselho é composto pelo presidente do conselho, seus suplentes e demais membros. Os conselhos dos bancos comerciais geralmente incluem representantes dos maiores participantes do banco.

As reuniões do conselho do banco são realizadas regularmente. As decisões são tomadas por maioria de votos. Em caso de igualdade de votos, o voto do presidente do conselho é decisivo.

O Banco realiza operações nas seguintes áreas principais com maior impacto no resultado financeiro:

Banco corporativo incluem a concessão de empréstimos a clientes empresariais, financiamento comercial e empréstimos sindicalizados. O Banco realiza ativamente operações documentais, incluindo emissão de garantias bancárias e cartas de crédito. Também atraímos depósitos, realizamos liquidações e transações em dinheiro e fornecemos atendimento remoto ao cliente.

Serviços bancários para pequenas e médias empresasnegócios incluem a realização de liquidações e transações em dinheiro, captação de depósitos e concessão de empréstimos a pequenas e médias empresas, inclusive no âmbito de programas de parceria com organizações. prestando apoio às pequenas e médias empresas - o Banco Europeu de Reconstrução e Desenvolvimento. Fundos regionais para apoiar pequenas empresas e outros.

Banco de varejo incluem a captação de depósitos e a concessão de empréstimos a pessoas físicas, a realização de transferências de dinheiro, a realização de transações monetárias e em dinheiro, a prestação de serviços de emissão e manutenção de cartões bancários para clientes individuais. serviços bancários remotos.

Banco privado inclui fornecer aos clientes VIP ativos de US$ 500.000 ou mais com uma gama completa de produtos e serviços bancários e de investimento, incluindo planejamento financeiro, consultoria e gestão fiduciária.

Tesouraria (operações no mercado financeiro) inclui a realização de operações nas bolsas de valores e no mercado monetário, a realização de operações de negociação com valores mobiliários. moeda estrangeira e metais preciosos, transações RENO, transações com notas e transações com instrumentos financeiros derivativos.

A estrutura organizacional do departamento OPERU 9977/9944 é a seguinte (Fig. 3).

Arroz. 3. Estrutura de gestão organizacional da OPERU 9977/9944 do Banco Siberiano do Sberbank da Rússia OJSC

Localização da OPERU 9977/9944: 630007, Novosibirsk, st. Serebrennikovskaya, 20.

A principal atividade da OPERU 9977/9944 é captar recursos de pessoas físicas e jurídicas, prestar serviços de liquidação e numerário a pessoas jurídicas, conceder empréstimos a pessoas físicas e jurídicas e realizar operações de câmbio com valores mobiliários.

OPERU 9977/9944 tem o direito de realizar operações e transações bancárias com base na Carta do Banco, a Licença Geral emitida pelo Banco da Rússia:

Atrair recursos de pessoas físicas e jurídicas para depósitos, colocá-los em nome do banco;

Efetuar liquidações em nome de clientes e bancos correspondentes e seus serviços de numerário;

Abrir e manter contas de pessoas físicas e jurídicas;

Arrecadação de fundos, letras, documentos de pagamento e liquidação e serviços de caixa para pessoas jurídicas e físicas;

Comprar e vender moeda estrangeira em dinheiro e não em dinheiro;

Adquirir direitos para exigir que terceiros cumpram obrigações em forma monetária;

Gerenciar com confiança fundos e outros bens sob acordo com pessoas físicas e jurídicas;

Realizar operações de arrendamento mercantil;

Prestar serviços de consultoria;

Distribuir e fazer a manutenção de cartões plásticos de sistemas de pagamentos internacionais e russos dos quais o Banco é membro ou com os quais o Banco assinou acordos de cooperação.

O Sberbank da Rússia é o maior banco da Federação Russa e da CEI. Os seus activos representam mais de um quarto do sistema bancário do país. De acordo com as informações existentes, o Sberbank está entre os 50 maiores bancos do mundo em termos de capital fixo.

Hoje, o Sberbank é o maior banco do sistema bancário russo. Em termos de volume de ativos e capital, resultados financeiros e escala de infraestrutura, o banco é várias vezes maior do que outras organizações de crédito.

O fundador e principal acionista do Sberbank é o Banco da Rússia; atualmente possui mais de 60% das ações com direito a voto e mais de 57% do capital autorizado do banco. Os demais acionistas do Sberbank da Rússia são mais de 263 mil pessoas jurídicas e físicas. A elevada proporção de investidores estrangeiros na estrutura de capital do Sberbank da Rússia (mais de 32%) indica a sua atratividade de investimento. O governo decidiu privatizar gradualmente a participação no Sberbank detida pelo Banco da Rússia.

O Sberbank da Rússia possui seu próprio sistema de liquidação de três níveis, localizado em todos os fusos horários e regiões econômicas do país e incluindo mais de 20 mil agências e agências. A rede de liquidação do Sberbank da Rússia é comparável em tamanho apenas ao sistema de liquidação do Banco da Rússia e é a segunda na Federação Russa em termos de número de transações realizadas, volume de pagamentos e número de agências. Este sistema de liquidação permite volumes e números significativos de pagamentos dentro das regiões e entre elas em tempo real. Todos os centros de liquidação territorial do Sberbank da Rússia operam 24 horas por dia.

A estrutura organizacional do banco é determinada pelo seu Estatuto, que contém disposições sobre os órgãos de administração do banco, as suas competências, responsabilidades e relações na realização das operações bancárias. O banco por ações é regido por assembleia geral de acionistas, que se reúne pelo menos uma vez por ano, podendo haver casos de assembleia geral extraordinária a pedido dos fundadores, do conselho de administração, da comissão de auditoria ou os acionistas do banco. Todos os acionistas estão presentes na assembleia geral, no entanto, apenas os titulares de ações ordinárias têm direito de voto.

As decisões são tomadas por maioria simples de votos. A Assembleia Geral de Accionistas aprova e altera o Estatuto do Banco, o Regulamento do Conselho de Administração, o Conselho de Administração do Banco, a Comissão de Auditoria, delibera sobre o alargamento do número de participantes ou a sua saída do banco, aprova o relatório anual, distribui os lucros do banco, toma decisões sobre a formação de seus fundos, a criação e liquidação de sua rede de agências e também resolve outras questões importantes para o banco.

Para o desempenho de funções de pessoal, são constituídos no banco determinados serviços, nomeadamente: departamento administrativo e económico; departamento jurídico, no qual os advogados verificam a veracidade dos documentos, elaboram contratos e realizam transações fiduciárias (representando um cliente em juízo); Departamento de RH, que trata da seleção e colocação de pessoal; departamento de operação e implementação de tecnologia informática; contabilidade (Figura 2.1).

Em geral, a estrutura organizacional é construída de acordo com as linhas da indústria, por exemplo, o departamento de empréstimos inclui departamentos para empréstimos a setores individuais da economia.

Figura 2.1 - Estrutura organizacional do banco

A estrutura deste tipo de estrutura bancária envolve a divisão da atividade bancária em partes distintas, que representam, em certa medida, ramos de atividade ou funções distintos, cuja implementação serve para atingir os objetivos do banco.

A estrutura organizacional de uma agência bancária é mostrada na Figura 2.2.

Figura 2.2 - Estrutura organizacional da agência bancária em Izluchinsk

A gestão corrente das atividades executivas e administrativas de uma agência bancária é assegurada pelo responsável da agência.

O departamento de contabilidade das operações intrabancárias desempenha as seguintes funções: contabilidade, cálculos e demonstrações financeiras do banco; cálculos de pagamentos ao orçamento para todos os tipos de impostos e liquidações com fundos extra-orçamentários; folha de pagamento; contabilização de bens materiais e ativos fixos; cálculo de padrões econômicos e reservas financeiras.

O departamento de operações presta serviços operacionais à clientela.

O caixa realiza transações em dinheiro.

As funções de um especialista em segurança consistem em controlar os riscos das atividades bancárias, tanto ao nível de um funcionário individual como de uma instituição de crédito como um todo.

A Direcção Jurídica assegura e controla as regras de aplicação da legislação em vigor no Banco; controle sobre a legalidade de abertura e encerramento de contas de pessoas físicas e jurídicas.

De acordo com o Banco da Rússia, a participação do Sberbank da Rússia excede 30% dos pagamentos feitos através da rede de liquidação do Banco da Rússia. O Sberbank realiza 3,1 milhões de transações de liquidação diariamente, num valor total de mais de 960 bilhões de rublos.

Mais de 500 instituições de crédito russas (cerca de 50% do total) e mais de 150 bancos não residentes de mais de 25 países têm mais de 1.500 contas no Sberbank da Rússia em 20 tipos de moedas e metais preciosos.

O Sberbank da Rússia possui uma rede de agências única que inclui atualmente 18 bancos territoriais e mais de 19.100 agências em todo o país. Os bancos subsidiários do Sberbank da Rússia operam no Cazaquistão, Ucrânia e Bielorrússia. De acordo com a nova estratégia, o Sberbank planeia expandir a sua presença internacional entrando nos mercados da China e da Índia. Considerando o vetor internacional como o componente mais importante de sua estratégia de desenvolvimento, o Sberbank da Rússia realiza operações de tesouraria no mercado internacional e operações de financiamento comercial, mantém relações de correspondente com mais de 220 bancos líderes do mundo e participa nas atividades de vários de organizações internacionais respeitáveis que representam os interesses da comunidade bancária global.

Graças à escala da sua rede de correspondentes e agências, o Sberbank da Rússia processa atualmente um grande número de pagamentos dos seus clientes e respondentes através do seu sistema de liquidação, ocupa uma posição de liderança no mercado monetário russo e oferece aos seus parceiros uma gama completa de transações com o rublo russo.

Ao organizar relações com correspondentes, o Sberbank oferece os seguintes serviços:

Abertura e manutenção de contas de correspondente em rublos, moedas livremente conversíveis e limitadamente conversíveis;

Abertura e manutenção de contas de correspondente em rublos russos com a concessão de um empréstimo na forma de cheque especial;

Efetuar pagamentos fora do horário de funcionamento estabelecido;

Abertura e manutenção de contas impessoais de metais preciosos;

Abertura e manutenção de contas poupança em moeda estrangeira para integralização do capital autorizado;

Manutenção de um saldo mínimo de fundos em contas de correspondente de instituições de crédito com base na acumulação de juros às taxas do mercado interbancário;

Efetuar liquidações de ordens de clientes, incluindo operações de comércio exterior, efetuar liquidações de operações interbancárias (conversão, depósito, notas);

Efetuar pagamentos com conversão em 20 tipos de moedas livremente conversíveis e de conversibilidade limitada diferentes da moeda da conta;

Realização de operações de aceitação e emissão de numerário de contas de correspondentes em moeda estrangeira dentro do volume diário máximo estabelecido de transações com um respondente para bancos residentes;

Realização de transferências para pessoas físicas, inclusive internacionais;

Organização da gestão eletrônica de documentos.

O Sberbank da Rússia abre contas bancárias, faz pagamentos em rublos e moeda estrangeira e também fornece serviços de liquidação e em dinheiro para pessoas jurídicas (residentes e não residentes) e empreendedores individuais. Realiza liquidações em nome de seus clientes na Rússia e no exterior. Ao realizar movimentações de conta em caso de insuficiência de fundos próprios, os clientes podem utilizar o serviço de cheque especial. Os clientes do Sberbank podem receber todas as informações necessárias sobre as transações da conta usando o sistema automatizado “Cliente - Sberbank” em vários formatos.

Este sistema permite ao usuário:

Receber informações sobre o status da conta e transações da conta;

Transmitir ordens de pagamento em rublo e moeda estrangeira, receber relatórios sobre sua execução;

Enviar pedidos de compra de letras, compra e venda de moeda estrangeira;

Dar instruções ao Sberbank para transferir fundos para depósitos e contas de cartão bancário de pessoas físicas para projetos salariais;

Manter um arquivo de documentos de pagamento;

Realizar correspondência oficial com o banco;

Importar documentos de pagamento do programa de contabilidade da empresa e exportar para ele dados de extratos e documentos de pagamento;

Atribua vários direitos aos funcionários individuais da empresa para receber informações do banco e realizar transações bancárias na conta.

O Sberbank da Rússia oferece aos seus clientes a oportunidade de gerenciar remotamente suas contas bancárias via Internet e telefone. Os sistemas de atendimento remoto permitem que você receba informações atualizadas sobre o estado da sua conta em qualquer momento conveniente, bem como realize transações bancárias na conta, sem a necessidade de se deslocar a uma agência bancária. O uso de tecnologias modernas pelo Sberbank permite proteção máxima do cliente contra acesso não autorizado à conta ou perda de informações. Os sistemas automatizados de atendimento remoto garantem confidencialidade e proteção confiável das informações transmitidas durante pagamentos eletrônicos a clientes corporativos.

Um sistema automatizado de serviço de voz interativo permite que você receba de forma rápida e 24 horas por telefone ou fax informações sobre o status das contas dos clientes e informações sobre a data de vencimento do pagamento ou período de reembolso do empréstimo.

Os cartões bancários do Sberbank da Rússia permitem pagar bens e serviços com segurança. O Sberbank oferece a emissão e manutenção de cartões dos sistemas de pagamento internacionais Visa, MasterCard e American Express, bem como seus próprios cartões de pagamento com microprocessador. É possível emitir vários cartões bancários.

Para clientes corporativos, pequenas empresas e empreendedores individuais, o Sberbank oferece uma ampla gama de serviços baseados em cartões de pagamento:

Creditar salários, pensões e outros tipos de rendimentos em contas de depósito e contas de cartões bancários (projetos salariais);

Efetuar liquidações por representantes autorizados (titulares) de organizações clientes utilizando cartões bancários corporativos;

Possibilidade de aceitar cartões dos principais sistemas de pagamento internacionais (trade adquirência) como meio de pagamento de bens e serviços prestados pelos clientes.

Clientes do Sberbank da Rússia - pessoas físicas (titulares) podem usar produtos de pagamento bancário com base em:

Cartões de pagamento universais de débito;

Cartões de crédito;

Cartões de débito e crédito com participação de organizações parceiras de comércio e serviços (co-branding);

Cartões sociais multifuncionais.

As transações bancárias sem visita a uma agência bancária podem ser realizadas por meio de banco móvel, Internet ou dispositivos de autoatendimento.

O mobile banking é um conjunto de serviços fornecidos por meio de comunicações móveis aos titulares de cartões bancários do Sberbank da Rússia. Você pode realizar transações com cartão bancário por meio de solicitações de SMS independentes ao banco. Além disso, é possível instalar no seu celular um pequeno software especial, que fornece uma interface para utilização do serviço mobile banking e gera solicitações automaticamente ao banco.

O sistema automatizado de serviços bancários remotos para clientes do Sberbank da Rússia permite que seus usuários gerenciem suas contas, realizem transações de pagamento e obtenham as informações necessárias via Internet.

Terminais e caixas eletrônicos (dispositivos de autoatendimento) do Sberbank da Rússia permitem que seus clientes realizem operações bancárias básicas de forma independente. Os dispositivos de autoatendimento Sberbank permitem que você execute operações bancárias básicas de forma rápida e sem entrar em contato com uma agência bancária: receber dinheiro usando um cartão bancário, recarregar sua conta de cartão bancário, pagar pelos serviços de operadoras de celular, serviços habitacionais e comunitários, provedores de Internet e televisão por satélite, reembolsar um empréstimo, transferir dinheiro de uma conta para outra, receber informações sobre suas contas. Você pode efetuar pagamentos em dispositivos de autoatendimento não apenas com cartão bancário, mas também em dinheiro (em caixas eletrônicos com função de saque e terminais de informações de pagamento).

O Sberbank da Rússia realiza transferências em rublos e moeda estrangeira entre filiais do Sberbank da Rússia, bem como para outras organizações de crédito na Federação Russa e no exterior. As transferências são uma forma de transferir fundos de indivíduos na Rússia e no exterior por meio dos seguintes sistemas:

Transferências internas (transferências de dinheiro entre agências do Sberbank e para outras organizações de crédito);

Transferências externas (transferência de fundos para países próximos e distantes do exterior);

Transferências urgentes “blitz” (transferências de dinheiro entre filiais do Sberbank da Rússia com tempo de execução não superior a uma hora e filiais de bancos subsidiários no Cazaquistão e na Ucrânia).

As transferências para pessoas físicas são feitas sem abertura de conta e a partir de conta de depósito.

Sem abrir uma conta - a transferência pode ser feita em rublos e moeda estrangeira em dinheiro e pode ser enviada para pagamento a um indivíduo em dinheiro ou por crédito em uma conta bancária.

De uma conta de depósito - uma transferência pode ser feita em rublos e moeda estrangeira por débito de fundos de uma conta de depósito e pode ser paga a um indivíduo em qualquer região da Rússia ou a um banco não residente em dinheiro ou por crédito em uma conta bancária.

Os objetivos de maior desenvolvimento do Sberbank da Rússia centram-se em quatro áreas principais de transformação, que envolvem mudanças significativas em todas as áreas das suas atividades.

1. Foco máximo no cliente e, nesse sentido, a transformação do Sberbank da Rússia em uma empresa de serviços. Isto significa que o banco se esforçará para satisfazer o volume máximo de necessidades de serviços financeiros de cada um dos seus clientes e, assim, maximizar o rendimento de cada conjunto de relacionamentos com os clientes.

2. “Industrialização” de sistemas e processos no Sberbank da Rússia, que deverá aumentar o nível de gestão e escalabilidade, reduzir custos, melhorar a qualidade do serviço ao cliente e que permitirá ao banco gerir de forma mais eficaz o crédito e outros tipos de riscos.

3. Formalização do sistema de produção do Sberbank da Rússia como uma nova ideologia de gestão bancária. O desenvolvimento de procedimentos de formalização do sistema produtivo é realizado com base em tecnologias Lean; Esta abordagem envolve um trabalho integrado para otimizar e racionalizar as atividades em todas as áreas, de baixo para cima, criando uma capacidade sistemática de renovação e auto-aperfeiçoamento no banco, bem como mudando a mentalidade e os sistemas de valores dos colaboradores.

4. O Banco assume a tarefa de se tornar um participante significativo no sistema financeiro global, por isso identifica o desenvolvimento de operações nos mercados internacionais como uma das suas áreas prioritárias.

No período 2010-2012. O Sberbank OJSC demonstrou alta eficiência operacional e relatórios financeiros aprimorados, o que foi um indicador objetivo de desenvolvimento de negócios bem-sucedido, eficiente e dinâmico. Os principais indicadores de desempenho do banco são apresentados na Tabela 2.1.

O capital do banco durante o período analisado aumentou de 848,2 milhões de rublos. até 1.156,9 milhões de rublos.

Durante 2010-2011, os ativos totais aumentaram 3.322 milhões de rublos (42,3%) e totalizaram 10.419 milhões de rublos em 2012. (2010 - 7.097 milhões de rublos, 2011 - 8.523 milhões de rublos). Este crescimento foi provocado pelo aumento da carteira de títulos e pelo aumento do volume de crédito a clientes.

Tabela 2.1 - Principais indicadores de desempenho do Sberbank OJSC

Indicadores		Dinâmica, %
2011/2010	2012/2011


Receita líquida de juros

Lucro líquido
Carteira de empréstimos
Saldo de fundos em contas de pessoas físicas
Saldo de fundos em contas de pessoas jurídicas
Retorno sobre ativos (ROAA)
Retorno sobre o patrimônio líquido (ROAE)
Lucro por ação (EPS)

Em 2010, o lucro do Sberbank aumentou 186 bilhões de rublos; em 2011, esse número continuou a crescer e em 2012 o lucro foi de 408,9 bilhões de rublos; (2010 - 21,6 bilhões de rublos, 2011 - 173,9 bilhões de rublos).

Devido ao crescimento dos lucros, o volume do lucro líquido aumentou, que em 2011 foi de 21,6 bilhões de rublos, e em 2012 - 310,5 bilhões de rublos, o que é 78,5% maior que em 2011.

Aumento do lucro líquido para 2010-2012 levou a um aumento nos indicadores de rentabilidade. No período 2010-2012, o banco apresentou resultados de alto desempenho, o que é confirmado por um retorno sobre o patrimônio de 20,1% e um retorno sobre os ativos de 3,2%. Indicadores de rentabilidade O ROAA aumentou 2,8 vezes e o ROAE aumentou 17,5 vezes face a 2010.

A carteira de empréstimos a clientes para 2010-2012 aumentou 45,2% devido ao aumento no volume de empréstimos a pessoas físicas e jurídicas (2010 - 5.265,4 bilhões de rublos, 2011 - 5.843,4 bilhões de rublos., 2012 - 7.839,1 bilhões de rublos).

O lucro por ação ordinária em 2010 aumentou 2,7 vezes e totalizou 3,35 rublos em 2011. por 1 ação, em 2010 esse valor era de 0,65 rublos. por 1 ação, é claro que seu valor aumentou significativamente de preço. Em 2012, o valor diminuiu e atingiu 2,79 rublos. por 1 ação, isso se deve em parte à reavaliação negativa de imóveis de escritórios.

O Sberbank da Rússia é o maior banco da Federação Russa e da CEI. Os seus activos representam mais de um quarto do sistema bancário do país (26%) e a sua participação no capital bancário é de 30%. Fundado em 1841, o Sberbank da Rússia é hoje um banco universal moderno que atende às necessidades de diversos grupos de clientes em uma ampla gama de serviços bancários. O Sberbank ocupa a maior participação no mercado de depósitos e é o principal credor da economia russa. Para uma percepção mais compreensível, serão considerados a seguir os principais indicadores da participação do Sberbank no mercado financeiro, bem como as classificações das agências de crédito, que nos permitem dar uma avaliação objetiva do trabalho eficaz do Sberbank da Rússia hoje.

Os dados da tabela indicam que a participação do Sberbank nos ativos do setor bancário aumentou para 26,8%. Este aumento foi influenciado pela carteira de títulos do banco, que aumentou significativamente no período analisado.

A participação do banco no capital do setor bancário diminuiu ligeiramente em 2010 para 26,4%, mas em 2012 a participação no capital era de 29,1%.

Tabela 2.2 - Participação do Sberbank em diversos segmentos do mercado financeiro, %

A taxa de crescimento do crédito no Sberbank manteve-se praticamente inalterada ao longo do período analisado, pelo que a participação do Banco nestes segmentos ascendeu a: no crédito a clientes empresariais em 32,9%; no crédito a particulares em 32%.

O elevado nível de liquidez em rublos do Sberbank, apoiado por entradas estáveis de fundos de clientes, permitiu ao Banco reduzir as taxas de juro dos empréstimos e, assim, reduzir as suas despesas com juros. Por sua vez, esta situação influenciou a diminuição da quota do Banco no mercado de captação de recursos junto de clientes empresariais, de 17,7% para 14,5%, e de clientes particulares, de 49,4 para 46,6%.

A qualidade da carteira de empréstimos melhorou; tornou-se o principal fator de crescimento dos lucros do Sberbank e levou a um aumento da sua participação no lucro total do sistema bancário de 21,1% para 46,5%.

Indicadores

Sberbank	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média
Federação Russa	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média
Notas de participação em empréstimos emitidas no âmbito do programa MTN Sberbank	BBB - qualidade média		BBB - qualidade média	A3 – qualidade acima da média, investimento confiável		A3 – qualidade acima da média, investimento confiável
Euro-obrigações russas	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média	BBB - qualidade média	Baal – qualidade média

Os ratings refletem a extensão do suporte potencial do banco. O Sberbank é avaliado como um banco estrategicamente importante, dado o compromisso do Sberbank com o desenvolvimento de negócios internacionais, bem como com a injeção de capital e fornecimento de financiamento desde a aquisição.

INTRODUÇÃO

Figura 2 – Estrutura organizacional do Sberbank OJSC

Órgãos dirigentes do Sberbank:

Assembleia Geral de Acionistas– o mais alto órgão de administração do Banco, que toma decisões sobre todas as questões importantes das atividades do Banco.

O Conselho Fiscal – de acordo com os Estatutos do Banco, exerce a gestão geral da actividade do Banco. Tem como atribuições: determinar as áreas prioritárias de atuação do Banco, constituir um órgão executivo colegial do Banco (Conselho), questões de convocação e preparação de Assembleias Gerais de Acionistas, recomendações sobre o valor dos dividendos e o procedimento para o seu pagamento, audição periódica de relatórios do Presidente e do Presidente do Conselho de Administração do Banco sobre os resultados financeiros das atividades do Banco. Uma lista completa de questões que são da competência do Conselho de Supervisão está refletida na Carta. Conselho Fiscal Bancário consiste em 17 diretores, incluindo 6 representantes do Banco da Rússia, 2 representantes do Sberbank da Rússia, 1 diretor externo e 8 diretores independentes.

As Comissões do Conselho Fiscal são órgãos criados para a consideração preliminar de questões particularmente importantes da competência do Conselho Fiscal e a preparação de recomendações sobre as mesmas. Os Comitês são formados anualmente entre os membros do Conselho Fiscal do Banco. Cada comitê é composto por diretores independentes/externos. Os comités facilitam a interação de trabalho com os órgãos de administração do Banco. As decisões do comitê são de natureza consultiva.

1. Comissão de Auditoria – realiza uma avaliação preliminar dos candidatos a auditores do Banco, analisa as conclusões do auditor e da Comissão de Auditoria, avalia a eficácia do controlo interno do Banco e analisa preliminarmente o relatório anual do Banco.

2. Comissão de Pessoas e Remunerações – desenvolve princípios e critérios para a determinação do valor da remuneração dos membros do Conselho Fiscal e dos órgãos executivos do Banco, elabora propostas para a determinação dos termos essenciais dos contratos com os membros do Conselho Fiscal e dos órgãos executivos do Banco. Banco, avalia a actividade dos membros dos órgãos executivos do Banco.

3. Comitê de Planejamento Estratégico – realiza a consideração preliminar de questões relacionadas à gestão estratégica das atividades do Banco, a fim de melhorar a eficiência de suas atividades no longo prazo.

Conselho de Administração - o Presidente, o Presidente do Conselho de Administração do Banco e o órgão executivo colegial que gere a atividade corrente do Banco. O procedimento de eleição do Presidente, do Presidente do Conselho de Administração do Banco e do Conselho de Administração do Banco está refletido no Estatuto do Banco. Conselho do Bancoé composto por 13 membros.

Os Comités do Banco são um conjunto de órgãos colegiados cujas tarefas consistem em resolver questões e implementar uma política unificada e acordada em diversas áreas das atividades operacionais do Banco.

O Collegium é uma plataforma para discussão ativa de questões estratégicas de desenvolvimento do Banco e desenvolvimento de soluções ótimas que levem em conta as características regionais das atividades do Banco. O Conselho do Banco inclui membros do Conselho de Administração do Banco, chefes de bancos territoriais e subsidiários.

As sucursais do Banco (bancos territoriais) são dirigidas por presidentes nomeados pelo Presidente, Presidente do Conselho de Administração do Banco, as sucursais (sucursais) por gestores nomeados de acordo com a nomenclatura estabelecida. Nas sucursais do Banco são criados órgãos de gestão colegiada (conselho do banco territorial, conselho da sucursal), que funcionam com base em regulamentos padrão aprovados pela Direcção do Banco. Os presidentes dos bancos regionais e os gerentes de agências atuam com base em procurações.

Diretrizes para melhorar o sistema de gestão e o trabalho do pessoal:

Desenvolvimento do capital humano: criação de um sistema estruturado de gestão de pessoas que atenda às necessidades do negócio;

Desenvolvimento de recursos de informação: formar a base para a utilização eficaz da informação, construindo sistemas de informação e analíticos para resolver os problemas do Banco;

Desenvolvimento de um sistema de gestão: criação de um sistema de gestão adequado à crescente complexidade do negócio e à volatilidade dos fatores externos.

CAPÍTULO 2. AVALIAÇÃO E GESTÃO DE RISCOS BANCÁRIOS DO SBERBANK OJSC

CONCLUSÃO

A banca é uma área especial de atividade empresarial. O princípio orientador do trabalho dos bancos comerciais é o desejo de obter maiores lucros. No entanto, as atividades dos bancos comerciais, tal como outras instituições financeiras e não financeiras, estão sempre associadas a riscos.

O primeiro capítulo examinou as características organizacionais e econômicas do OJSC Sberbank da Rússia.

O Sberbank da Rússia é o maior banco da Federação Russa e dos países da CEI. O fundador e principal acionista do Sberbank da Rússia é o Banco Central da Federação Russa, que detém 50% do capital autorizado. Fundado em 1841, hoje o Sberbank da Rússia OJSC é o líder do setor bancário russo em termos de ativos totais. O banco é o principal credor da economia russa e ocupa a maior participação no mercado de depósitos.

Uma análise das receitas e despesas do banco mostrou que o valor do lucro líquido no período de 2010 a 2012 tendeu a crescer. Em 2012, a taxa de crescimento foi de 155,47%. As receitas de taxas de 2010 a 2012 aumentaram 41.371.353 mil rublos. As receitas de juros no período analisado foram recebidas pela colocação de fundos em instituições de crédito; de empréstimos concedidos a clientes que não sejam instituições de crédito; da prestação de serviços de locação financeira (leasing); provenientes de investimentos em títulos. O crescimento das receitas de juros indica as ações direcionadas do banco no domínio da política de crédito e juros. A taxa de crescimento das receitas de juros em 2012 foi de 137,27%. A taxa de crescimento das despesas operacionais no período em análise é de 124,67%, e das despesas com juros - 135,67%.

Em geral, no período analisado houve um lucro constante, que de 2010 a 2011 aumentou 136.516.348 mil rublos. e de 2011 a 2012 por 35.679.608 mil rublos. Com isso, a taxa de crescimento foi de 198,98%.

Uma avaliação da rentabilidade do banco mostrou que, no período em análise, o retorno dos ativos aumentou de 2010 para 2011 em 0,9% e diminuiu de 2011 para 2012 em 0,5%. Esta dinâmica sugere que a administração do banco deve gerir de forma mais eficaz os fundos disponíveis e controlar as despesas operacionais. A rendibilidade dos capitais próprios também aumentou 7,4% entre 2010 e 2011 e diminuiu 3,8% entre 2011 e 2012. Isso significa que do ponto de vista da utilização de capital, o banco deve trabalhar com mais eficiência.

No segundo capítulo, foi avaliado o risco operacional e de crédito do Sberbank of Russia OJSC e foram propostas formas de melhorar o sistema de gestão de risco.

Assim, uma avaliação aproximada dos danos decorrentes da implementação dos riscos operacionais no Sberbank mostrou que se todos os riscos forem concretizados, o banco poderá sofrer perdas. Deve ser dada a maior atenção a ameaças como competência insuficiente e falta de experiência do pessoal, fraude interna, falhas nos sistemas de informação e falhas de equipamento, pirataria informática nos sistemas de informação e infecção por vírus.

A avaliação do risco de crédito individual da Energomash CJSC foi realizada com base no método do banco para determinar a classificação de crédito do mutuário. O risco de emprestar à Energomash CJSC pertence à categoria 3, ou seja, Este é um nível de risco médio. Assim, o Sberbank afirma que a emissão de um empréstimo é bastante provável.

A melhoria do sistema de gestão de risco é uma direção estrategicamente importante para aumentar a eficiência das atividades financeiras e económicas em condições de crescente incerteza no ambiente externo.

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13. Galanov V.A. Fundamentos da banca. Livro didático. – M.: FÓRUM: INFRA-M, 2013.

14. Shevchuk D.A. Operações bancárias. Princípios, rentabilidade, controle, riscos. – M.: Mídia Bruta, 2011.

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17. Sobre riscos bancários típicos: carta do Banco da Rússia datada de 23 de junho de 2004. Nº 70-T.

18. Sobre alterações ao Regulamento nº 313-P do Banco da Rússia de 14 de novembro de 2007 “Sobre o procedimento de cálculo do risco de mercado por instituições de crédito”: Instrução do Banco da Rússia nº 2321-U de 3 de novembro de 2009.

19. Sobre padrões obrigatórios para bancos: Instrução do Banco da Rússia datada de 16 de janeiro de 2004 nº 110-I.

20. Sobre o procedimento para as instituições de crédito formarem reservas para possíveis perdas em empréstimos, empréstimos e dívidas equivalentes: Regulamento do Banco da Rússia de 26 de março de 2004 nº 254-P.

21. Sobre alterações à Instrução nº 110-I do Banco da Rússia de 16 de janeiro de 2004 “Sobre padrões obrigatórios para bancos”: Instrução nº 2324-U do Banco da Rússia de 3 de novembro de 2009.

22. Sobre o procedimento de cálculo do risco operacional pelas instituições de crédito: Regulamento do Banco da Rússia de 3 de novembro de 2009 nº 346-P.

23. Sobre a organização da gestão do risco operacional em instituições de crédito: carta do Banco da Rússia datada de 24 de maio de 2005 nº 76-T.

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25. Vasiliev V.A. Modelos matemáticos de avaliação e gestão de riscos financeiros de entidades empresariais / V.A. Vasiliev, A.V. Letchikov, V.E. Lyalin // Auditoria e análise financeira. – 2011. – Nº 4.

26. Falin G.I. Análise matemática de riscos em seguros. –M.: Editora jurídica russa. 2012.

27. Mercado de valores mobiliários: Livro Didático/Ed. V.A. Galaganova, A.I. Basova. M.: Finanças e Estatística, 2010.

28. Mamedov F.M. Modelos matemáticos para mensuração de riscos financeiros // Negócios na Lei nº 1, 2011.

29. Tkachuk M.I. Fundamentos da gestão financeira M: Interpressservice: Ecoperspective, 2010.

30. Balabanov I.T. Fundamentos da gestão financeira - M.: Finanças e Estatística, 2009.

31. Banca: gestão estratégica - M.: Consult-banker, 2011.

Introdução………………………………………………………………………….3

Capítulo 1. Características organizacionais e econômicas do Sberbank OJSC....5

1.1. Informações gerais sobre o Sberbank OJSC………………………………5

1.2. Estrutura organizacional do Sberbank OJSC………………………...10

1.3. Análise financeira do Sberbank OJSC……………………………….14

Capítulo 2. Avaliação e gestão de risco do Sberbank OJSC………………..……..22

2.1. Avaliação do risco operacional do Sberbank da Rússia OJSC………………22

2.2. Avaliação do risco de crédito do Sberbank da Rússia OJSC…………………..28

2.3. Melhorar o sistema de gestão de risco………………...36

Conclusão……………………………………………………………………………….44

Referências………………………………………………………………………………46

INTRODUÇÃO

Nos últimos dois anos, as previsões relativas ao desenvolvimento do sistema bancário têm sido bastante pessimistas. Os temas do início da próxima crise e do incumprimento foram agravados em conexão com os processos sociopolíticos e económicos que ocorrem no mundo. Apesar da situação negativa no exterior, no nosso país muitos especialistas sugerem um desenvolvimento insignificante das pequenas e médias empresas. Sem dúvida, espera-se também que as taxas de empréstimo aumentem, o processo de aumento do custo de captação de recursos financeiros e de aumento das taxas de depósito continuará.

A relevância do estudo é determinada pelo facto de nessas condições de instabilidade económica, especial atenção dever ser dada à categoria que acompanha cada tipo de atividade - os riscos. O risco é uma parte integrante, permanente e por vezes insolúvel da atividade empresarial, incluindo a bancária.

O sucesso da atividade bancária depende diretamente da razoabilidade do nível de riscos assumidos e, consequentemente, da qualidade da análise e previsão das possíveis causas dos riscos, dos seus tipos e dimensões, bem como da qualidade do controlo e do risco gestão no setor bancário.

Para a tomada de decisões com base científica sobre a gestão do risco bancário, é necessário utilizar suporte metodológico, que é um conjunto de técnicas, procedimentos, métodos, ferramentas financeiras e organizacionais para o desenvolvimento de medidas de identificação, prevenção e redução de riscos.

O objetivo deste trabalho de curso é revelar os métodos básicos de avaliação e gestão de riscos, bem como determinar formas de minimizá-los.

Para atingir este objetivo, foram definidas e resolvidas as seguintes tarefas:

O primeiro capítulo fornece uma breve descrição organizacional e econômica do OJSC Sberbank da Rússia e analisa os principais indicadores econômicos de suas atividades para 2010-2012.

O segundo capítulo é de cálculo e analítico. Os riscos operacionais e de crédito do Sberbank of Russia OJSC foram avaliados e foram desenvolvidas recomendações destinadas a melhorar o sistema de gestão de risco;

A base teórica e prática para a redação do trabalho do curso foram os trabalhos científicos de autores nacionais e estrangeiros, materiais de periódicos, bem como dados de relatórios.

CAPÍTULO 1. CARACTERÍSTICAS ORGANIZACIONAIS E ECONÔMICAS DO SBERBANK OJSC

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1. CARACTERÍSTICAS ECONÔMICAS DO SBERBANK DA RÚSSIA OJSC PARA 2012-2013.

Vamos analisar a situação financeira de um banco comercial usando o exemplo do Sberbank da Rússia OJSC.

A história do Sberbank da Rússia começou há mais de 170 anos, no século XIX. Durante quase dois séculos, o banco conquistou o status de maior instituição financeira do país.

O Sberbank é hoje um banco universal moderno que oferece uma ampla gama de serviços para todos os grupos de clientes e participa ativamente da vida social e econômica do país.

Atrair fundos de clientes privados e garantir a sua segurança é a base do negócio do Sberbank, e o desenvolvimento de relações mutuamente benéficas com os depositantes é a chave para o seu trabalho bem sucedido. No final de 2011, 47,9% das poupanças dos cidadãos armazenadas em bancos russos foram confiadas ao Sberbank.

A carteira de empréstimos do Sberbank inclui cerca de um terço de todos os empréstimos emitidos no país (31% dos empréstimos de varejo e 31% dos empréstimos corporativos). Em 2011, o Sberbank emprestou ativamente a grandes clientes corporativos, fornecendo fundos para financiar atividades atuais e programas de investimento, refinanciar empréstimos de outros bancos, adquirir ativos e realizar fusões e aquisições, financiar transações de leasing, despesas de participação em licitações e construção de moradias. Tal como nos anos anteriores, o Sberbank esteve diretamente envolvido na implementação de programas governamentais. banco de crédito financeiro econômico

O Sberbank continuou a trabalhar para melhorar a qualidade do atendimento ao cliente. O serviço mais significativo do Sberbank continua a aceitar pagamentos do público. Seu volume aumentou 1,4 vezes ao longo do ano e atingiu 1.621 bilhões de rublos, o número de pagamentos aceitos aumentou 6,5% e ultrapassou 1.134 milhões. A parcela de pagamentos aceitos usando tecnologia de faturamento aumentou ao longo do ano para 65,7%.

O Sberbank da Rússia possui uma rede de agências única: atualmente inclui 17 bancos territoriais e cerca de 20 mil agências em todo o país. O Sberbank está constantemente desenvolvendo o financiamento do comércio e das exportações e, até 2014, planeja aumentar a parcela do lucro líquido recebido fora da Rússia para 5%. Os bancos subsidiários do Sberbank da Rússia operam no Cazaquistão, Ucrânia e Bielorrússia. De acordo com a Estratégia de Desenvolvimento, o Sberbank da Rússia expandiu a sua presença internacional abrindo um escritório de representação na Alemanha e uma sucursal na Índia, bem como registando um escritório de representação na China.

A confiabilidade e a reputação impecável do Sberbank da Rússia são confirmadas pelas altas classificações das principais agências de classificação. A Fitch Ratings atribuiu ao Sberbank da Rússia uma classificação de inadimplência de longo prazo em moeda estrangeira de “BBB”, e a Moody's Investors Service atribuiu uma classificação de longo prazo para depósitos em moeda estrangeira “Baa1”. Além disso, a Moody's atribuiu ao Banco a classificação mais alta em. a escala nacional.

De janeiro de 2011-2013 O Sberbank da Rússia demonstrou elevada eficiência operacional e melhorou os relatórios financeiros, o que foi um indicador objetivo do desenvolvimento empresarial bem-sucedido, eficiente e dinâmico. Os principais indicadores de desempenho do banco podem ser vistos na Tabela 1.

O capital do banco durante o período analisado de 01.2011 a 01.2013 aumentou de 848,2 milhões de rublos. até 1.156,9 milhões de rublos.

Durante 2011-2012, os ativos totais aumentaram 3.322 milhões de rublos (42,3%) e totalizaram 1.0.419 milhões de rublos em 01.2013. (01.2011 - 7.097 milhões de rublos, 01.2012 - 8.523 milhões de rublos). Este crescimento foi provocado pelo aumento da carteira de títulos e pelo aumento do volume de crédito a clientes.

Tabela 1 - Principais indicadores de desempenho do Sberbank of Russia OJSC para 2011 - 2013

Indicadores	Dinâmica, %
	2012-2011	2013-2012


Receita líquida de juros

Lucro líquido
Carteira de empréstimos
Saldo de fundos em contas de pessoas físicas
Saldo de fundos em contas de pessoas jurídicas
Retorno sobre ativos (ROAA)
Retorno sobre o patrimônio líquido (ROAE)
Lucro por ação (EPS)

Em 2011, o lucro do Sberbank aumentou 186 bilhões de rublos, em 2012 esse número continuou a crescer e em 01.2013 o lucro foi de 408,9 bilhões de rublos (01.2011 - 21,6 bilhões de rublos, 01.2012 - 173,9 bilhões de rublos).

Devido ao crescimento dos lucros, o volume do lucro líquido aumentou, que totalizou 21,6 bilhões de rublos em 01.2011 e 310,5 bilhões de rublos em 01.2013, o que é 78,5% maior que em 2011.

O aumento do lucro líquido 2011-2012 levou a um aumento dos indicadores de rentabilidade. No período 2011-2012, o Banco apresentou resultados de alto desempenho, o que é confirmado por uma rentabilidade do capital próprio de 20,1% (01/2013), rentabilidade dos ativos de 3,2% (01/2013). Indicadores de rentabilidade O ROAA aumentou 2,8 vezes e o ROAE aumentou 17,5 vezes face a 2009.

A carteira de empréstimos a clientes para 2011-2013 aumentou 45,2% devido ao aumento no volume de empréstimos a pessoas físicas e jurídicas (01.2011 - 5.265,4 bilhões de rublos, 01.2012 - 5.843,4 bilhões de rublos, 01.2013 - 7.839,1 bilhões de rublos).

O lucro por ação ordinária em 2011 aumentou 2,7 vezes e totalizou 3,35 rublos em 01.2012. por 1 ação, em 01.2011 esse valor era de 0,65 rublos. por 1 ação, é claro que seu valor aumentou significativamente de preço. No último ano de 2012, o valor diminuiu e chegou a 2,79 rublos. por 1 ação (01/2013). Isto se deve em parte à reavaliação negativa de imóveis de escritórios.

O Sberbank da Rússia é o maior banco da Federação Russa e da CEI. Os seus activos representam mais de um quarto do sistema bancário do país (26%) e a sua participação no capital bancário é de 30% (2012). Fundado em 1841, o Sberbank da Rússia é hoje um banco universal moderno que atende às necessidades de diversos grupos de clientes em uma ampla gama de serviços bancários. O Sberbank ocupa a maior participação no mercado de depósitos e é o principal credor da economia russa. Para uma percepção mais compreensível, serão considerados a seguir os principais indicadores da participação do Sberbank no mercado financeiro (Tabela 3), bem como as classificações das agências de crédito que nos permitem dar uma avaliação objetiva do trabalho eficaz do Sberbank da Rússia hoje.

A participação do Banco no capital do setor bancário diminuiu ligeiramente em 2011 para 26,4%, mas em 2013 a participação no capital ascendeu a 29,1%.

A realização de uma análise horizontal e vertical do balanço é a primeira etapa da avaliação da situação financeira de um banco comercial.

A análise do saldo é realizada por meio de um método dedutivo - do geral ao específico.

A estrutura de ativos e passivos é analisada não só para determinar o grau de diversificação das operações bancárias, mas também para identificar os perigos que um aumento excessivo de operações semelhantes (mesmo muito lucrativas neste momento) representa para o banco. Para uma análise mais detalhada do Sberbank da Rússia OJSC, seguem abaixo tabelas da estrutura e dinâmica de ativos e passivos, que indicam os indicadores do Banco para 2011-2013, e também calculam a participação e dinâmica desses indicadores. Uma conclusão é tirada com base nos dados apresentados.

Tabela 2. Análise da estrutura de ativos do balanço do Sberbank da Rússia OJSC para 2011-2013.

Índice		01/01/2012, milhões de rublos.

Dinheiro



Empréstimos líquidos pendentes

Outros ativos
Ativos totais

Tabela 3 - Análise da dinâmica dos ativos do balanço do Sberbank da Rússia OJSC para 2009-2012.

Índice	01/01/2012, milhões de rublos	01/01/2013, milhões de rublos	Dinâmica 2011-2012 em%	Dinâmica 2012-2013 em%
Dinheiro
Fundos no Banco Central da Federação Russa
Fundos em instituições de crédito
Investimentos líquidos em títulos
Empréstimos líquidos pendentes
Ativos fixos, estoques
Outros ativos
Ativos totais

Durante o período analisado (01.2011-01.2013), os ativos totais aumentaram 42,3% e atingiram 10 trilhões de rublos. O crescimento baseou-se no crédito a clientes e nas aplicações em títulos.

A participação dos fundos localizados no Banco Central da Federação Russa aumentou gradualmente em média 33% e em 01.2013 totalizou 151.197 milhões de rublos (01.2011 - 112.238 milhões de rublos, 01.2012 - 128.925 milhões de rublos).

Os investimentos líquidos em títulos em 2011 aumentaram 69,7% e totalizaram 1.851.423 milhões de rublos em 01.2012. Após a venda da carteira OBR, o volume de títulos diminuiu 14,6% e totalizou 1.580.627 milhões de rublos em 01.2013.

O caixa aumentou de RUB 270.396 milhões. para 2011 em 19,2% e totalizou 322.303 milhões de rublos em 01.2012. No período até 01.2013, seu crescimento continuou e em 01.2013 esse valor é igual a 492.881 milhões de rublos. , o que é quase 53% a mais que no ano anterior.

Os fundos investidos em outros ativos aumentaram durante o período analisado em aproximadamente 40%, em 01.2013 totalizavam 126.452 milhões de rublos.

Tabela 4 - Análise da estrutura de passivos do balanço do Sberbank da Rússia OJSC para 2011-2013.

Índice	01/01/2011 milhões de rublos	01/01/2012 milhões de rublos	01/01/2013 milhões de rublos



Fundos de clientes

Outras obrigações
Provisões para outras perdas
Fontes de fundos próprios
Resposabilidades totais

Na estrutura do passivo, as rubricas dominantes ao longo do período analisado são os Recursos de Clientes e os Fundos Próprios do Banco, com uma pequena parcela de fundos do Banco Central da Federação Russa. Os restantes indicadores têm uma participação insignificante, mas ainda constituem o passivo total.

Durante o período analisado (01.2011-01.2013), o passivo total aumentou 42,3% e atingiu 10 trilhões de rublos. O crescimento baseou-se em empréstimos a clientes e recursos do Banco Central da Federação Russa.

O capital próprio aumentou 452.389 milhões de rublos e ascendeu a 10.419.419 milhões de rublos em 01.2013. (01.2011 - 7.096.995 milhões de rublos, 01.2012 - 8.523.247 milhões de rublos)

O valor das obrigações de dívida emitidas diminuiu quase 30% e totalizou 87.223 milhões de rublos em 01.2013 (01.2011 - 122.853 milhões de rublos, 01.2012 - 111.983 milhões de rublos)

Os fundos de instituições de crédito aumentaram 334.078 milhões de rublos. e em 01.2013 totalizou 477.467 milhões de rublos. (01.2011 - 143.389 milhões de rublos, 01.2012 - 291.094 milhões de rublos)

O caixa alocado para outros passivos aumentou 28% em 2011 e outros 10% em 2012, e totalizou RUB 84.730 milhões em 01.2013.

As provisões para outras perdas aumentaram ligeiramente (2%).

Tabela 5 - Análise da dinâmica dos passivos do balanço do Sberbank da Rússia OJSC para 2012-2013.

Índice	01/01/2013 milhões de rublos.	Dinâmica 2011-2012%	Dinâmica 2012-2013%
Fundos do Banco Central da Federação Russa
Fundos de instituições de crédito
Fundos de clientes
Dívida emitida
Outras obrigações
Provisões para outras perdas
Fontes de fundos próprios
Resposabilidades totais

A principal base de recursos do Banco continuam a ser os depósitos de particulares, cuja participação no passivo total constitui a maior percentagem.

Tradicionalmente, a principal fonte de financiamento das operações do Banco continuava a ser os recursos de clientes. No final do ano, o seu volume aumentou 18,2% e ascendeu a cerca de 7,9 triliões de rublos.

O capital do Banco, calculado de acordo com o Regulamento nº 215-P do Banco da Rússia, aumentou 24%. A fonte de crescimento do capital é o lucro líquido obtido. A adequação de capital em 1º de janeiro de 2013 era de 15,0%.

Para garantir a estabilidade do sistema bancário, o Banco Central da Federação Russa estabelece uma série de padrões econômicos, ou seja, certos coeficientes com um determinado nível.

Os padrões económicos estabelecidos centralmente incluem os seguintes indicadores:

taxa de adequação de capital

padrões de liquidez para o balanço de uma instituição de crédito

· normas para limitar os principais riscos na área de atração e colocação de recursos.

As normas económicas regulam, em primeiro lugar, o nível absoluto e relativo de capital próprio de uma instituição de crédito, em segundo lugar, a liquidez do balanço, em terceiro lugar, a diversificação das operações activas e passivas de uma instituição de crédito, em quarto lugar, a criação por cada instituição de crédito de reservas centralizadas para garantir a estabilidade financeira do sistema bancário como um todo. Os dados são mostrados na Tabela 6.

Para cumprir estes padrões económicos, as instituições de crédito estão a criar um sistema de análise e controlo. Este tipo de trabalho é realizado por um grupo de analistas que desenvolvem técnicas especiais de análise.

A análise dos padrões económicos é realizada nas seguintes áreas:

Comparação dos valores reais dos indicadores com os valores padrão;

Consideração da dinâmica de mudanças no indicador analisado;

Identificação dos fatores que influenciaram os indicadores.

Na primeira fase da análise, é elaborada uma tabela que caracteriza o nível real dos padrões económicos em comparação com o seu valor máximo.

Tabela 6 - Padrões obrigatórios para as atividades do Sberbank da Rússia OJSC para 2011-2013.

Índice	Coeficiente	Padrão
Rácio de adequação de fundos próprios (capital) do banco
Índice de liquidez instantânea do banco
Índice de liquidez corrente do banco
Índice de liquidez de longo prazo do banco
Risco máximo por mutuário ou grupo de mutuários relacionados
Tamanho máximo de grandes riscos de crédito
O valor máximo de empréstimos, fianças bancárias e fianças prestadas pelo banco aos seus participantes (acionistas)
A quantidade total de risco para insiders do banco
Norma para utilização de recursos próprios (capital) do banco para aquisição de ações (participações) de outras pessoas jurídicas

Na segunda etapa, é verificada a conformidade de cada indicador com seu nível padrão.

Na etapa seguinte, é realizada a análise fatorial dos desvios significativos. Se houver uma tendência negativa estável, essa análise é realizada em várias datas para identificar as causas dos desvios.

A análise da situação do capital é considerada em conjunto com a análise do indicador que caracteriza a adequação do capital (H 1).

O índice de adequação de capital (H 1) é determinado por seus dois componentes: o volume de capital próprio e o valor do risco total dos ativos. O impacto destas componentes no rácio regulamentar em consideração é oposto: o rácio de adequação de capital aumenta com o aumento do volume de capitais próprios e diminui com o aumento do risco dos ativos. O valor mínimo do coeficiente é de 10% a partir de 01/2011 - 23,22%, a partir de 01/2012 - 17,72%, a partir de 01/2013 - 15,2%.

A análise dos índices de liquidez começa com o indicador H 2. Seu nível depende do volume do valor total dos ativos líquidos (caixa e ativos até 30 dias) e do valor dos passivos em contas à vista e por um período de até 30 dias. dias. Nível de critério - 15% a partir de 01/2011 - 83,18%, 01/2012 - 80,56%, 01/2013 - 50,93%.

Juntamente com o indicador de liquidez corrente (N 2), de acordo com a Instrução do Banco Central da Federação Russa nº 1, é introduzido o indicador de liquidez instantânea do banco (N 3), definido como o índice de alta liquidez (dinheiro e ativos não monetários) para depósitos à vista de rápida movimentação. O valor mínimo aceitável de 50% a partir de 01/2011 é 115,1%, 01/2012 - 103,01%, 01/2013 - 73,01%.

A liquidez de longo prazo do banco é caracterizada pelo indicador H 4. É calculado como o rácio entre os empréstimos de longo prazo (com prazo superior a um ano) e o capital próprio e passivos do banco com prazo superior a um ano. O valor máximo é definido como 120%. A partir de 01/2011 - 73,54%, 01/2012 - 78,04%, 01/2013 - 87,11%.

Um dos métodos de regulação da atividade das instituições de crédito que se desenvolveu recentemente. É uma limitação de grandes riscos.

O coeficiente N6 caracteriza o montante máximo de risco por mutuário, bem como por um grupo de mutuários economicamente ou legalmente relacionados. É calculado como o rácio entre o montante total dos empréstimos emitidos por uma instituição de crédito a um mutuário ou grupo de mutuários relacionados, bem como as garantias prestadas a um mutuário (grupo de mutuários relacionados) e o volume de fundos próprios da instituição de crédito.

Um banco com maior capital social pode aumentar o valor máximo do empréstimo concedido a um cliente ou grupo de clientes relacionados. O valor máximo permitido é de 25%, a partir de 01/2011 - 16,05%, 01/2012 - 17,9%, 01/2013 - 17,2%.

O coeficiente H 7 limita o risco máximo de todos os grandes empréstimos. Neste caso, é considerada elevada a dívida total do empréstimo de um mutuário ou de um grupo de mutuários relacionados, tendo em conta 50% dos montantes das obrigações extrapatrimoniais, superior a 5% do capital próprio da instituição de crédito.

Este indicador é determinado como o rácio entre o montante de todos os grandes empréstimos da carteira do banco e o volume do seu capital próprio. O nível do critério é 800%. Os indicadores do Sberbank da Rússia totalizaram 01.2011 - 47%, 01.2012 - 79,98%, 01.2013 - 124,36%.

Os coeficientes N 9.1 e N 10.1 limitam o montante máximo de empréstimos, garantias e fianças prestadas pelo banco aos seus participantes (acionistas). O indicador H 9.1 reflete o risco máximo por acionista (acionista) do banco. Indicador H 10.1 - risco máximo para seus insiders, ou seja, pessoas físicas que sejam acionistas (possuem mais de 5% das ações), ou diretores e membros do conselho, membros do comitê de crédito, etc., e que estejam ou tenham estado anteriormente envolvidos na emissão de empréstimos.

O indicador H 9.1 é calculado como a razão entre o valor total dos créditos do banco em rublos e moeda estrangeira (incluindo extrapatrimoniais) em relação a um acionista (acionista) e o capital social do banco. Não pode exceder: 50%. Os indicadores do Sberbank para todo o período analisado são de 00,00%.

O indicador H 10.1 é definido como o rácio entre o montante total dos créditos (incluindo extrapatrimoniais) de uma organização de crédito em rublos e moeda estrangeira em relação a um membro da organização de crédito e pessoas relacionadas e o capital próprio do banco. O valor não pode ultrapassar: 3%. A partir de 01/2011 - 0,86%, 01/2012 - 0,9%, 01/2013 - 0,93%.

Pela primeira vez na Rússia, está sendo introduzido um indicador que limita a participação do uso do capital próprio de um banco para a aquisição de ações (ações) de outras pessoas jurídicas. Este indicador é o N 12, calculado como o rácio entre a dimensão dos fundos investidos e os fundos próprios de uma instituição de crédito. Investimento refere-se à aquisição pelo banco de participações e ações de outras pessoas jurídicas. o valor máximo permitido de H 12 é fixado em 25%. Os indicadores do Sberbank no período do relatório foram: em 01/2011 - 0,01%, 01/2012 - 0,14%, 01/2013 - 0,65%.

Assim, com base nos dados apresentados, podemos concluir que nenhum indicador ultrapassa o valor máximo/mínimo permitido. E, portanto, há razões para acreditar que hoje o Sberbank da Rússia é um banco financeiramente estável e próspero.

Tabela 7 - Coeficientes que caracterizam a situação financeira do Sberbank da Rússia OJSC para 2011-2013.

Índice	Designação	Valores padrão
1.Rácio de liquidez instantânea		Mais de 0,15
2. Nível de ativos geradores de rendimento
3. Coeficiente geral de estabilidade		tende a 1,0
4. Índice de retorno sobre ativos
5. Rácio de adequação de capital		Quanto maior melhor
6. Rácio de liquidez total		Maior ou igual a 1,05
7. Taxa de retorno sobre o capital
8. Índice de retorno sobre ativos
9. Índice de retorno sobre ativos
10. Rácio de participação nos lucros no rendimento bancário

O nível de ativos rentáveis (K2) para o período analisado correspondeu ao valor de 0,88, enquanto o padrão para este indicador é 0,65 - 0,75. Comparados os valores obtidos com o valor de controle, vemos que a participação dos ativos rentáveis. no banco é muito alto e está aumentando. Embora este valor de activos rentáveis contribua para a obtenção de rendimentos elevados, este é um risco muito elevado de não reembolso dos empréstimos emitidos.

O coeficiente de estabilidade geral (K4) diminuiu durante o período analisado, ou seja, a partir de 01/2011 - 0,38, a partir de 01/2012 - 0,37, a partir de 01/2013 - 0,31. Esta é uma tendência positiva para este indicador, pois este coeficiente permite comparar os fluxos multidirecionais de recursos recebidos e pagos, que devem ser cobertos pelas receitas recebidas, e se a sua quantidade não for suficiente, o Banco é caracterizado como ineficaz. Consequentemente, observamos a eficiência do Sberbank, uma vez que este coeficiente não ultrapassa 1.

O indicador de rentabilidade dos ativos (K5) foi de 0,003 em 01/2011, 0,02 em 01/2012 e 0,029 em 01/2013. o padrão para este coeficiente é 0,005-0,065. Dos dados apresentados podemos concluir que o Banco se expõe a riscos significativos. Este não é um factor negativo; muito provavelmente o Banco gere os seus activos com sucesso, mas não podem ser excluídas perdas potencialmente grandes.

O rácio de adequação de capital (K6) para o período analisado foi de 0,14, uma vez que o padrão para este indicador não é limitado, quanto maior o rácio melhor, basta que o passivo não ultrapasse 90% da moeda do balanço. No nosso caso, este coeficiente é aceitável.

O rácio de liquidez total (K7) caracteriza o equilíbrio das políticas ativas e passivas do banco para alcançar a liquidez ideal. Os indicadores atendem integralmente aos padrões especificados, portanto concluímos que o Banco está utilizando os recursos de maneira correta.

Considerando a taxa de retorno sobre o capital (P1), vemos a eficácia com que o capital próprio é utilizado. Este indicador é considerado normal se estiver entre 0,1-0,2. A partir de 01.2011 - 0,02, 01.2012 - 0,16, 01.2013 - 0,2. Como vemos, inicialmente houve uma tendência negativa para este rácio, mas assim que o lucro do Banco aumentou, este indicador mudou sensivelmente o seu rumo, e agora podemos afirmar com segurança que o Banco começou a utilizar os seus fundos de forma eficaz.

O índice de rentabilidade dos ativos (P2) reflete a eficiência da gestão bancária e mostra quanto lucro trouxe uma unidade monetária dos recursos do banco investidos em ativos. No período analisado, este indicador apresentou tendência positiva. Isso indica um investimento eficaz em ativos.

O índice de rentabilidade dos ativos (P3) do banco caracteriza a rentabilidade dos ativos do ponto de vista da alocação de ativos, ou seja, oportunidades para gerar renda. Este indicador era em 01.2011 - 0,11, 01.2012 - 0,09, 01.2013 - 0,08. O padrão para este coeficiente não foi estabelecido, portanto podemos concluir que é aceitável.

A proporção da participação do lucro no resultado do banco (P4) também não é limitada pelas normas, mas sabe-se que a participação do passivo não deve ultrapassar 90%. Portanto, a partir dos indicadores de 01.2011 - 0,03, 01.2012 - 0,22, 01.2013 - 0,37, podemos concluir que o Sberbank aumentou a participação do lucro nas receitas do Banco. Isto tornou-se claramente visível nos últimos dois anos.

O segundo capítulo examinou as características organizacionais e econômicas do OJSC Sberbank da Rússia. É determinada a posição do Banco nos diversos segmentos do mercado financeiro, sua participação e posição. A reputação impecável do Sberbank da Rússia é confirmada pelas altas classificações das principais agências de classificação.

Foram revistos os principais indicadores de desempenho, como os padrões obrigatórios e os rácios do Sberbank, que cumprem integralmente os padrões estabelecidos.

Resumindo o segundo capítulo, podemos dizer com segurança que o Sberbank da Rússia OJSC é um banco confiável e estável e cumpre plenamente suas tarefas.

Uma condição necessária para a resolução dos problemas que o Banco enfrenta no domínio do desenvolvimento empresarial será uma modernização tecnológica abrangente, que aumentará a escalabilidade dos processos e sistemas, garantirá o aumento da produtividade do trabalho e otimizará os custos. Os principais objectivos do Banco serão construir um modelo operacional consolidado, melhorar os sistemas de gestão de risco e atingir um nível de automatização qualitativamente novo.

Os trabalhos de melhoria do modelo operacional visam aumentar a produtividade do trabalho e a eficiência económica do Banco, melhorando a qualidade do serviço e a satisfação dos clientes. A principal tarefa nesta área é construir sistemas e processos que não só “lidam” com a escala das atividades do Banco, mas também se tornem a fonte mais importante para a formação das suas novas vantagens competitivas únicas.

As mudanças no modelo operacional de back e middle office ocorrerão em três áreas principais:

· formação de uma nova estrutura organizacional de unidades responsáveis pelas funções operacionais;

· consolidação das atividades operacionais no âmbito dos centros de apoio às operações do cliente (CSSC);

· significativa otimização e modernização de todos os processos de back e middle office.

Ao mesmo tempo, este trabalho estará mais diretamente ligado a alterações no trabalho das divisões de front-office, em particular com alterações no trabalho do VSP com base na implementação do MSS.

Os princípios para o desenvolvimento do modelo operacional do Banco serão:

1. construir um modelo operacional unificado, unificação e padronização de todos os processos, produtos e regulamentos operacionais em todo o Banco;

2. otimização contínua de processos e procedimentos;

3. criação de um sistema de gestão das atividades operacionais do Banco;

4. construir um processo industrial para atendimento de vendas e atendimento ao cliente;

5. separação da função operacional dos processos relacionados a vendas e atendimento (front office);

6. automação apenas de processos otimizados e padronizados.

A formação de um modelo operacional unificado aumentará o rendimento, o volume de vendas e a qualidade do serviço, além de aproveitar ao máximo as economias de escala. A presença de uma plataforma escalável contribuirá para o crescimento do negócio e libertará recursos financeiros para atingir os objetivos estratégicos planeados. A controlabilidade e a qualidade do trabalho aumentarão devido ao aprofundamento da especialização, à resolução de problemas homogêneos e à criação de um sistema de motivação transparente.

Tendo realizado uma análise detalhada da eficiência do Sberbank da Rússia OJSC, não se pode deixar de prestar atenção ao fato de que, às vésperas das Olimpíadas de 2014, os interesses de 63 organizações de crédito estão representados no Território de Krasnodar, e o número de instituições bancárias é de 160 unidades. Quase todas as divisões das instituições de crédito realizam transações com dinheiro em moeda estrangeira.

No mercado varejista de serviços bancários da região, tanto na área de captação de recursos quanto na área de colocação, predominam agências de grandes bancos: bancos com participação estatal, bancos privados e bancos estrangeiros.

Na região, em particular na cidade de Sochi, continua a ser observada uma dinâmica positiva no desenvolvimento do mercado de cartões bancários. As atividades de manutenção de cartões de pagamento na cidade de Sochi foram realizadas por 9 organizações de crédito (agências). Os cartões bancários foram emitidos por 1 banco regional e 7 sucursais de organizações de crédito não regionais.

O número de cartões bancários emitidos na região aumenta constantemente e chega a 5,5 milhões de unidades. Assim, em média, cada residente da região recebe um cartão bancário (população de 5,2 milhões de pessoas).

O nível de desenvolvimento do mercado de cartões de pagamento é determinado não só pelo número de clientes e cartões emitidos, mas também pela disponibilidade de infraestrutura adequada para a realização de transações com eles. As organizações de crédito que operam tanto no Território de Krasnodar como no território das Olimpíadas estão envidando esforços significativos para desenvolver a infraestrutura destinada ao atendimento dos cartões de pagamento. A emissão de numerário e o pagamento de bens e serviços através de cartões bancários pelas instituições de crédito são efectuados através de caixas multibanco e terminais electrónicos (terminais POS).

De referir que nos últimos 3 anos, o número de ATMs no conjunto da região aumentou 2,2 vezes e ascendeu a 6.892 unidades, das quais 4.242 unidades (ou 61,6%) são ATMs equipados com função de aceitação de dinheiro ( Dinheiro). O número de terminais eletrónicos destinados ao pagamento de bens e serviços aumentou 1,7 vezes no mesmo período e ascendeu a 15.089 unidades.

Analisando os indicadores de toda a Rússia, deve-se notar que em termos de fornecimento de caixas eletrônicos por 1 milhão de residentes, o Território de Krasnodar ocupa o 19º lugar na Rússia como um todo (1.200 caixas eletrônicos por 1 milhão de residentes da região); em termos de oferta de terminais POS - 41 posições (3,0 mil terminais POS por 1 milhão de residentes na região). Em 1º de abril de 2013, cerca de 43% dos caixas eletrônicos e 45% dos terminais eletrônicos operando no Território de Krasnodar pertenciam a 4 instituições de crédito (agências) que atendem cartões bancários (OJSC Sberbank da Rússia, OJSC Krayinvestbank, OJSC URALSIB e VTB 24 (JSC )). Estas instituições de crédito instalaram mais de 55% do número total de ATMs e cerca de 67% dos terminais eletrónicos localizados na cidade de Sochi. Postado em Allbest.ru

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