Întrebarea 2. Poate o persoană juridică rezidentă să acorde un împrumut unei persoane fizice nerezidente. Dacă da, atunci în ce cont ar trebui să fie transferat într-un cont de ruble într-o bancă a Federației Ruse sau în valută într-un cont străin? banca Am nevoie de un pașaport valutar pentru tranzacție?

1. În sensul Legii din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ privind reglementarea valutară se folosesc următoarele concepte:

– rezidenți: persoane fizice care sunt cetățeni ai Federației Ruse și rezidă permanent în Federația Rusă pe baza unui permis de ședere prevăzut de legislația Federației Ruse, cetățeni străini și apatrizi;

– nerezidenți: persoane fizice, altele decât persoanele menționate mai sus.

Cu nerezidenți (persoane fizice sau juridice), o organizație rusă are dreptul de a efectua tranzacții valutare fără restricții (articolul 6 din Legea nr. 173-FZ din 10 decembrie 2003). Adică, puteți utiliza liber valută străină și ruble în așezările cu nerezidenți (clauza 9, partea 1, articolul 1 din Legea nr. 173-FZ din 10 decembrie 2003).

Astfel, este posibilă încheierea unui contract de împrumut cu un cetățean nerezident. În acest caz, părțile stabilesc contul de decontare în mod independent în contract. Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ în acest caz nu stabilește nicio restricție.

2. Un pașaport de tranzacție trebuie eliberat dacă suma împrumutului depășește 50.000 USD (în sau convertită în moneda rusă sau străină a împrumutului cu suma specificată). Astfel de condiții sunt cuprinse în paragrafele 5.1, 5.2 și 6.1 din Instrucțiunea nr. 138-I a Băncii Rusiei din 4 iunie 2012.

3. Această tranzacție se întocmește în scris dacă părțile nu au capacitatea de a efectua gestiunea electronică a documentelor.

Motivație

Oleg cel Bun,Șeful Departamentului de Impozitare a Profitului al Organizațiilor al Departamentului de Politică Fiscală și Tarifară Vamală al Ministerului de Finanțe al Rusiei

Tranzacții valutare permise

Tranzacțiile valutare permise includ:

• tranzacțiile cu rezidenții prevăzute în partea 1 a art. 9 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ;
• tranzactii cu nerezidenti.

O organizație rusă are dreptul de a efectua tranzacții valutare cu nerezidenți fără restricții (). Adică, puteți folosi în mod liber valută străină și ruble () în așezările cu nerezidenți.

În același timp, legislația impune anumite cerințe pentru orice tranzacții valutare permise:

• decontările pentru astfel de tranzacții trebuie să treacă prin conturi într-o bancă autorizată sau conturi în bănci situate în afara teritoriului Rusiei (părți și articolul 14, părțile 4-6 ale articolului 12, partea 10 din articolul 28 din Legea din 10 decembrie 2003). nr. 173-FZ);
• organizația este obligată să depună la banca autorizată documentele referitoare la tranzacția valutară (Partea 2 a articolului 24 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ);
• La efectuarea plăților către nerezidenți, este necesar să se repatrieze câștigurile în valută ().

Ca regulă generală, o organizație trebuie să efectueze toate decontările privind tranzacțiile valutare permise folosind un cont la o bancă autorizată (Partea 2 a articolului 14 din Legea nr. 173-FZ din 10 decembrie 2003).

În plus, atunci când efectuează anumite tranzacții valutare, organizația are dreptul de a utiliza conturi deschise în băncile din străinătate. Organizația este obligată să notifice biroul fiscal de la locul înregistrării sale despre deschiderea unui astfel de cont. Forma și formatul electronic recomandat al notificării au fost aprobate prin ordinele Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 21 septembrie 2010 nr. ММВ-7-6/457 și din 14 noiembrie 2013 nr. ММВ-7-14/502. Perioada în care organizația trebuie să depună informații la inspectorat este de o lună de la data deschiderii contului. Această procedură este stabilită în Partea 2 a articolului 12 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ.

Depunerea documentelor la bancă

Pe lângă cerința de a efectua decontări pentru tranzacțiile valutare prin conturi în bănci autorizate sau conturi bancare din străinătate, legislația stabilește o altă obligație pentru organizațiile rusești. Atunci când efectuați tranzacții valutare, trebuie să prezentați următoarele documente la banca autorizată prin care se efectuează decontări cu contrapartea:

• pașaport de tranzacție (clauza 6.1 din Instrucțiunea Băncii Rusiei nr. 138-I din 4 iunie 2012);
• un certificat de tranzacții valutare (clauza 2.1 din Instrucțiunea Băncii Rusiei nr. 138-I din 4 iunie 2012);
• un certificat de documente justificative (clauza 9.1 din Instrucțiunea Băncii Rusiei nr. 138-I din 4 iunie 2012).

Obligația de a prezenta astfel de documente rezultă din paragraful 1 al părții 2 a articolului 24,

"__" ______ 20 __

Denumit în continuare „Împrumutatul”, reprezentat de ____________, acționând pe baza ______, pe de o parte, și ___________, înregistrat__ în Federația Rusă, denumit în continuare „Împrumutatul”, reprezentat de _____________, acționând pe baza pe baza de ______, pe de altă parte, denumite „Părțile”, în mod individual „Parte”, au încheiat prezentul Acord (denumit în continuare Acord) după cum urmează:

1. OBIECTUL ACORDULUI

1.1. În temeiul acestui acord, Împrumutatorul transferă Împrumutatului dreptul de proprietate asupra fondurilor în valoare de ____________ (denumită în continuare Suma Împrumutului), iar Împrumutatul se obligă să returneze Împrumutatului Suma Împrumutului și să plătească dobânda pentru utilizarea Sumei Împrumutului. în cantitatea și condițiile specificate în Acord. Suma împrumutului este emisă în ruble la cursul de schimb al Băncii Centrale a Federației Ruse în ziua în care fondurile sunt anulate din contul împrumutătorului.

2. PROCEDURA DE ACORDARE SI RETURNAREA IMRUMUTULUI

2.1. Împrumutatorul transferă Suma Împrumutului Împrumutatului în termen de ________. Momentul transferului este considerat a fi momentul transferului Sumei Împrumutului în contul bancar al Împrumutatului specificat în Secțiunea 11 din prezentul Contract.

2.2. Transferul sumei împrumutului către Împrumutat poate fi efectuat în rate. În cazul în care Suma Împrumutului este transferată în rate, dobânda pentru utilizarea Sumei Împrumutului se va acumula începând cu data transferului integral al Sumei Împrumutului.

2.3. Confirmarea transferului Sumei Împrumutului în contul bancar al Împrumutatului este o copie a ordinului de plată cu marca de execuție a băncii, emisă Împrumutatorului.

2.4. Rambursarea de către Împrumutat a sumei împrumutului, precum și a dobânzii acumulate pentru utilizarea sumei împrumutului în conformitate cu Secțiunea 3 din prezentul Acord, se efectuează integral până la _______. Rambursarea sumei împrumutului în rate nu este permisă.

2.5. Suma împrumutului este considerată rambursată din momentul în care fondurile ajung în contul bancar al Creditorului. Suma împrumutului poate fi rambursată de către Împrumutat înainte de termen, cu acordul Împrumutatorului.

3. DOBÂNDĂ DE UTILIZARE A SUMAI împrumutului

3.1. Rata dobânzii conform prezentului Acord este de __% pe an din Suma Împrumutului.

3.2. Dobânda pentru utilizarea Sumei Împrumutului se plătește concomitent cu rambursarea Sumei Împrumutului.

4. DREPTURILE ŞI OBLIGAŢIILE PĂRŢILOR

4.1. Împrumutatorul se obligă să transfere Împrumutatului Suma Împrumutului în perioada specificată în clauza 2.1 din prezentul Contract.

4.2. Împrumutatul se obligă să ramburseze Suma Împrumutului primită în temeiul prezentului Contract și dobânda în perioada specificată în clauza 2.4 din prezentul Contract.

4.3. Împrumutătorul se obligă să accepte, înainte de expirarea perioadei specificate în clauza 2.4 din prezentul Contract, fondurile transferate de acesta Împrumutatului.

5. CONFIDENTIALITATE

5.1. Termenii acestui acord și acordurile aferente sunt confidențiale și nu fac obiectul dezvăluirii.

5.2. Părțile iau toate măsurile necesare pentru a se asigura că angajații, agenții, succesorii lor nu informează terții despre detaliile prezentului Acord fără acordul prealabil al celeilalte părți.

6. RESPONSABILITATEA PĂRȚILOR

6.1. În cazul rambursării în termen a Sumei Împrumutului, Împrumutătorul are dreptul de a solicita Împrumutatului să plătească o penalitate în valoare de ___% din suma datoriei pentru fiecare zi de întârziere.

6.2. Încasarea penalităților nu scutește Împrumutatul de îndeplinirea obligațiilor în natură.

7. FORTA MAJORA

7.1. Părțile sunt scutite de răspundere pentru neîndeplinirea sau îndeplinirea necorespunzătoare a obligațiilor care decurg din Acord din cauza forței majore, adică circumstanțe extraordinare și irevenibile în condiții date, ceea ce înseamnă acțiuni interzise ale autorităților, tulburări civile, epidemii, blocaj, embargo , cutremure, inundații, incendii sau alte dezastre naturale.

7.2. În cazul în care împrejurările specificate în clauza 7.1 a Acordului apar, Partea este obligată să notifice celeilalte părți despre acestea în scris în termen de ____ zile. Notificarea trebuie să conțină informații despre natura circumstanțelor și durata preconizată a funcționării și încetării acestora.

7.3. În cazul în care o parte nu trimite sau trimite în timp util notificarea prevăzută în clauza 7.2 din Acord, atunci aceasta este obligată să despăgubească cealaltă parte pentru pierderile suferite de aceasta.

7.4. În cazul apariției împrejurărilor prevăzute în clauza 7.1 a Contractului, perioada de îndeplinire a obligațiilor în temeiul Contractului este suspendată pentru perioada în care se aplică aceste circumstanțe.

7.5. În cazul în care circumstanțele enumerate în clauza 7.1 din Acord continuă să se aplice pentru mai mult de _______, Părțile vor conduce negocieri suplimentare pentru a identifica modalități alternative acceptabile de îndeplinire a obligațiilor din Acord. În absența acestora, fiecare dintre părți are dreptul de a rezilia contractul anticipat.

8. SOLUȚIONAREA LITIGIILOR

8.1. Părțile se vor strădui să rezolve toate posibilele dispute și dezacorduri care pot apărea în temeiul Acordului sau în legătură cu acesta prin negocieri.

8.2. Litigiile care nu sunt soluționate prin negocieri sunt trimise instanței în modul stabilit de legislația Federației Ruse. Legea aplicabilă în temeiul acestui acord este legea Federației Ruse.

9. PROCEDURA PENTRU SCHIMBAREA ȘI REZILIEREA ACORDULUI

9.1. Toate modificările și completările la Acord sunt valabile dacă sunt făcute în scris și semnate de reprezentanții autorizați corespunzător ai părților. Acordurile suplimentare corespunzătoare ale părților fac parte integrantă din acord.

9.2. Contractul este reziliat din momentul în care Împrumutatul își îndeplinește pe deplin obligațiile de rambursare a Sumei Împrumutului și a dobânzii acumulate pentru acesta.

9.3. Acordul poate fi reziliat anticipat prin acordul părților sau într-un alt mod și din motivele prevăzute de legislația Federației Ruse.

10. DISPOZIȚII FINALE

10.1. Prezentul Acord intră în vigoare din momentul în care Împrumutătorul transferă Suma Împrumutului în contul Împrumutatului specificat în Secțiunea 11 a prezentului Acord și este valabil până când Părțile își îndeplinesc în totalitate și în mod corespunzător obligațiile reciproce în temeiul Acordului.

10.2. Toate notificările și comunicările în temeiul Acordului trebuie să fie trimise reciproc de către părți în scris.

10.3. Prezentul acord este redactat în ____ exemplare, ___ exemplare, în limbile rusă și __________. Ambele copii sunt identice și au aceeași forță juridică. Fiecare parte la acord are un exemplar în limbile rusă și __________.

10.4. Relațiile juridice ale părților în temeiul prezentului acord sunt reglementate în conformitate cu legislația Federației Ruse. În toate celelalte aspecte care nu sunt reglementate de acord, părțile vor fi ghidate de legislația Federației Ruse.

Formularul de document „Forma aproximativă a unui contract de împrumut între un rezident și un nerezident în valută străină (împrumutător - rezident, debitor - nerezident)” aparține rubricii „Contract de împrumut, chitanță de împrumut”. Salvați linkul către document pe rețelele sociale sau descărcați-l pe computer.

Contract de împrumut între un rezident și un nerezident în valută

(creditor - rezident, debitor - nerezident)

__________________________ "___" ___________ 20____

(locul încheierii contractului) (data încheierii contractului)

__________________________________________________________________,

(numele complet al organizației, țara)

(funcția, numele complet)

denumit în continuare „împrumutătorul” și ___________________________________

(numele complet al organizației,

reprezentată de _________________________________________________________________,

(funcția, numele complet)

acționând pe baza _____________________________________________,

(Carta, Regulamente, Procura)

denumit în continuare „Împrumutatul”, denumit în mod colectiv „Părțile”, au încheiat

prezentul acord cu privire la următoarele:

1. Obiectul acordului

1.1. În conformitate cu acest acord, Împrumutătorul este în ordinea __________________

(specificați scopul

acordarea unui împrumut)

în perioada anterioară „__”_______20___, transferă dreptul de proprietate asupra fondurilor Împrumutatului

fonduri în valoare de ________________________________________________________________

(în cifre, în cuvinte suma de fonduri)

Iar Împrumutatul se obligă să returneze Împrumutatorului astfel

(moneda numerar)

aceeași sumă de bani plus dobânda plătită pentru ea.

1.2. Valoarea împrumutului se determină în valută - _____________.

(moneda numerarului

2. Garanții de executare a contractului

2.1. Împrumutul oferit în temeiul contractului este garantat de ____________

________________________________________________________________________.

(metoda de garantare a unei obligații)

3. Drepturile și obligațiile părților

3.1. Împrumut prin „____” ________________ 20___. se angajează

transferați suma împrumutului Împrumutatului.

3.2. Transferul sumei împrumutului exprimată în valută către

Contul bancar al Împrumutatului este confirmat printr-un ordin de plată cu un semn

banca despre executare.

3.3. Împrumutatul se obligă să restituie suma primită în temeiul prezentului contract

suma la expirarea perioadei specificate în clauza 1.1 a contractului.

3.4. Creditorul se obligă să accepte înainte de expirarea perioadei specificate în

clauza 1.1 din prezentul acord, fondurile transferate de acesta către Împrumutat.

4. Dobânda conform contractului

4.1. Împrumutatul plătește dobândă Împrumutatorului pentru utilizarea împrumutului.

pentru suma împrumutului în valoare de ________________________________________________.

(suma și moneda fondurilor)

4.2. Dobânda la împrumut se plătește lunar, până la

îndeplinirea obligației de rambursare a sumei împrumutului cel târziu la ____________

datele fiecărei luni.

5. Responsabilitatea părților

5.1. În cazul încălcării termenului de rambursare a sumei creditului stabilit

clauza 1.1 din contract, se plătește dobândă pentru această sumă în cuantum

stabilit de paragraful 1 al articolului 395 din Codul civil al Federației Ruse

Federație, din ziua în care trebuia returnată și până în ziua în care a fost

returnează Împrumutatorului, indiferent de plata dobânzii specificată în clauza 3.1

acord.

5.2. Pentru neîndeplinirea sau îndeplinirea necorespunzătoare a termenilor din aceasta

acord Părțile poartă răspunderea stabilită de lege.

6. Prevederi finale ale acordului

6.1. Acest acord se considera incheiat din momentul transferului

bani către Împrumutat.

6.2. Suma creditului este considerată rambursată din momentul primirii

fonduri în contul bancar al Creditorului.

6.3. Pentru toate prevederile care nu sunt reglementate de prezentul acord,

Părțile se ghidează după legislația în vigoare.

6.4. Acordul se întocmește în două exemplare, fiecare având același

forță juridică, câte una pentru fiecare parte.

6.5. Conform acestui acord, curentul

legislația Federației Ruse.

7. Detalii și semnături ale părților:

Împrumutat:______________________ Împrumutător:_____________________

______________________________ ________________________________

______________________________ ________________________________

Împrumutat Împrumut

____________ _____________

Vizualizați documentul în galerie:

• 
  Nu este un secret pentru nimeni că munca de birou afectează negativ atât starea fizică, cât și psihică a angajatului. Există destul de multe fapte care le confirmă pe ambele.
• 
  Fiecare persoană își petrece o parte semnificativă a vieții la locul de muncă, așa că este foarte important nu numai ceea ce face, ci și cu cine trebuie să comunice.

M.G. Sukhovskaya, avocat

Împrumut în numerar în ruble de la o persoană fizică - nerezident în valută: ceea ce trebuie să rețineți

Dificultăți financiare temporare pot apărea pentru orice companie. Una dintre modalitățile comune de a le depăși este un împrumut în numerar. O poate furniza oricine, inclusiv un cetățean străin care este, de exemplu, membru al companiei. Adesea, fondurile împrumutate sunt depuse în numerar în ruble direct în casieria organizației, deoarece la acordarea unui împrumut:

• nu este nevoie să folosiți casa de marcat, deoarece acestea nu sunt plăți pentru bunuri (muncă, servicii) clauza 1 art. 2 din Legea din 22 mai 2003 nr.54-FZ; Scrisoarea Ministerului Finanțelor din 28 mai 2012 Nr.03-01-15/4-104. Tot ce trebuie să faceți este să completați o chitanță (formularul nr. KO-1) aprobat Hotărârea Comitetului de Stat pentru Statistică din 18 august 1998 Nr. 88;
• Nu există nicio restricție privind plățile în numerar și clauza 1 din Directiva Băncii Centrale nr. 1843-U din 20 iunie 2007.

Cu toate acestea, cei care primesc din când în când împrumuturi în numerar, chiar și în ruble, de la străini și alte persoane care nu sunt rezidenți în valută ai Federației Ruse, trebuie să-și amintească câteva nuanțe.

Să ne amintim asta nu sunt rezidenți în monedă ai Federației Ruse subp. „a”, „b” clauza 6, sub. „a” clauza 7, partea 1, art. 1 din Legea nr. 173-FZ din 10 decembrie 2003 (denumită în continuare Legea nr. 173-FZ), în special:

• străinii și apatrizii cu reședința temporară sau cu ședere temporară în Federația Rusă;
• Rușii care locuiesc permanent într-un alt stat timp de cel puțin un an, inclusiv cei care au un permis de ședere corespunzător, precum și cei care stau temporar într-un stat străin timp de un an sau mai mult cu o viză de muncă sau de studiu sau o combinație de astfel de vize cu o valabilitate totală de minim 1 an.

Cu toate acestea, dacă un astfel de rus nu admite că este un nerezident în valută străină, este aproape imposibil să afli singur despre asta.

NUANTA 1.În ciuda faptului că un străin (nerezident), în timp ce se află pe teritoriul Federației Ruse, transferă valută rusă (adică ruble) sub forma unui împrumut către o organizație rusă (rezident), acest lucru este considerat tranzacție valutară clauza 9, partea 1, art. 1 din Legea nr.173-FZ; Rezoluția Prezidiului Curții Supreme de Arbitraj din 30 iulie 2012 Nr. 2079/12. Și, ca regulă generală, toate plățile pentru tranzacțiile valutare trebuie efectuate de organizații rezidente în formular fără numerar - prin conturi bancare la bănci autorizate x Partea 2 Art. 14 din Legea nr.173-FZ.

În unele cazuri, companiile rusești pot plăti cetățenii străini în numerar, în ruble, fără a utiliza conturi bancare, de exemplu Partea 2 Art. 14 din Legea nr.173-FZ:

• pentru cumpărarea și vânzarea cu amănuntul de bunuri;
• la furnizarea unui străin cu servicii prestate de obicei populației - transport, hoteluri etc.

De asemenea, nu este o încălcare a legislației valutare ca o companie rusă să plătească unui angajat străin un salariu în ruble. Rezoluția Prezidiului Curții Supreme de Arbitraj din 18 martie 2008 nr. 15693/07.

Pentru a fi corect, să spunem că în prezent nu a fost stabilită nicio răspundere pentru nerespectarea formei fără numerar a tranzacțiilor valutare. Partea 2 Art. 5 din Legea nr.173-FZ; Partea 1 Art. 15.25 Codul contravențiilor administrative al Federației Ruse; Rezoluția Prezidiului Curții Supreme de Arbitraj din 17 februarie 2009 nr. 12089/08. Cu toate acestea, afirmațiile autorităților locale din Rosfinnadzor nu pot fi excluse complet.

NUANTA 2. Suma primită de la un străin în cadrul unui contract de împrumut în echivalent în ruble nu ar trebui sa depaseasca 50.000 de dolari SUA la cursul de schimb oficial al Băncii Centrale la data încheierii contractului (acum este de aproximativ 1,5 milioane de ruble).

În caz contrar, va trebui să eliberați un pașaport de tranzacție și pp. 5.1.5, 5,2 sec. II Instrucțiuni Băncii Centrale din 4 iunie 2012 Nr.138-I. Dacă nu o finalizați, puteți primi o amendă de la același Rosfinnadzor

Din 14 aprilie vor intra în vigoare noi cerințe pentru tranzacțiile valutare și vor exista mai multe motive pentru amenzi. Modificările se aplică celor care sunt ei înșiși rezidenți și împrumută nerezidenților.

Acum toată lumea trebuie să indice perioada de rambursare a împrumutului în contract. Iar dacă banii nu sunt returnați la timp, persoana care i-a împrumutat poate fi amendată (dar nu toată lumea).

Din 14 mai vor apărea noi amenzi pentru funcționari. Directorul unei companii care lucrează cu nerezidenți poate pierde până la 30 de mii de ruble din cauza unei încălcări. Deja, amenzile pentru o companie sau un antreprenor individual se ridică la până la 100% din valoarea împrumutului. Amenzile nu se aplică oamenilor obișnuiți, dar trebuie totuși precizat termenul.

Ce este repatrierea?

Repatrierea fondurilor este returnarea banilor din alte țări către Rusia. Sub diferite pretexte legale și ilegale, banii de la cetățenii ruși sunt uneori transferați în străinătate. Și din anumite motive nu se mai întorc. Statul nu a putut controla întotdeauna acest lucru. De exemplu, băncile monitorizau tranzacțiile de comerț exterior folosind pașapoarte de tranzacții, dar au existat nuanțe care au făcut imposibilă controlul pe deplin a acordurilor de împrumut cu nerezidenții.

Ekaterina Miroshkina

economist

Cum a fost înainte?

Există o lege privind reglementarea și controlul monedei. Dacă o companie încheie un contract de comerț exterior, atunci va efectua plăți conform regulilor stabilite de lege.

De exemplu, toate contractele valutare sunt supuse contabilității - anterior le-a fost eliberat un pașaport de tranzacție, iar de la 1 martie se înregistrează contracte de la 3 milioane de ruble pentru import și împrumuturi și de la 6 milioane de ruble pentru export (suma trebuie să fie egală). sau echivalent în orice valută). Pentru contractele valutare, este important să se respecte termenele de livrare și decontare. Acest lucru este monitorizat de departamentul de control valutar al băncii.

Anterior, controlul asupra momentului de returnare a banilor viza doar tranzacțiile de comerț exterior, când obiectul contractului era furnizarea de bunuri sau prestarea de servicii. Încălcarea termenelor de plată pentru bunuri și servicii ar putea duce la amenzi.

Însă banca nu a controlat termenii contractelor de împrumut cu nerezidenții, iar aceștia nu au fost amendați pentru încălcarea acestora.

Noi cerințe pentru contractele de împrumut cu nerezidenți

Din 14 aprilie 2018 a apărut o nouă cerință pentru repatrierea fondurilor transferate către nerezidenți. Iată principalul lucru:

1. Contractul de împrumut cu un nerezident trebuie să specifice perioada de rambursare. Dacă nu există un termen limită, banca nu va accepta contractul de servicii și nu va efectua operațiunea.
2. Împrumutatul nerezident trebuie să ramburseze banii în termenul stabilit. Acum băncile vor verifica asta. Dacă banii nu sunt returnați la timp, banca va ști despre asta și va trebui să informeze Banca Centrală.
3. Moneda contractului de împrumut nu contează. Puteți împrumuta în dolari sau ruble.

Care vor fi amenzile?

Încălcările legilor valutare sunt pasibile de amenzi conform art. 15.25 Codul contravențiilor administrative. Deocamdată, acest articol a fost pur și simplu completat cu o încălcare a condițiilor de rambursare a banilor din contractul de împrumut. Această regulă funcționează deja.

Dacă cineva a împrumutat bani unui nerezident și acesta nu a returnat banii la timp, împrumutătorului i se pot aplica următoarele tipuri de amenzi:

1. 1/150 din cursul cheie al Băncii Centrale pentru fiecare zi de întârziere.
2. De la ¾ la o mărime a sumei necreditate.

Poate exista o singură amendă sau ambele pot fi aplicate simultan. Nu banca emite amenzile. Nu are nimic de-a face cu sancțiunile pentru clienți și nu primește nimic în favoarea lui. Responsabilitatea băncii este de a monitoriza modul în care clientul respectă cerințele legii și de a-l ajuta să completeze corect documentele.

Din 14 mai 2018, va exista o amendă pentru funcționarii companiilor care au încălcat legislația valutară: minim 20 de mii de ruble. Până în luna mai, aceștia nu vor fi amendați pentru încălcarea regulilor de repatriere a veniturilor și împrumuturilor. Dar există deja amenzi pentru antreprenorii individuali și companii.

Pentru cetățenii de rând, nu vor exista amenzi pentru încălcarea termenilor de rambursare a împrumutului nici acum, nici în mai. Dar trebuie să indice și termenul în contract, altfel banca nu va aproba plata.

Când nu trebuie să returnați bani la o bancă autorizată

Înainte a existat o listă cu astfel de excepții, dar acum se aplică contractelor de împrumut și a fost extinsă. De exemplu, mai întâi ai împrumutat bani unui nerezident, apoi acesta ți-a împrumutat și a transferat banii într-un cont la o bancă autorizată. Aveți contra-obligații, le compensați între ele - și, deși formal împrumutul nu a fost rambursat, nu există nicio încălcare.

Dacă contractul de împrumut este deja în vigoare

Cerințele de rambursare a datoriilor trebuie respectate doar în cadrul noilor contracte de împrumut cu nerezidenți - cele care vor fi încheiate din 14 aprilie.

Pentru contractele existente, noile cerințe nu se aplică. Dacă ați încheiat un contract de împrumut în urmă cu șase luni, nu ați specificat termenul și datoria nu vă este returnată, nu vor fi amenzi.

Articole similare