Pre našich klientov vystavujeme stand-by akreditívy (SBLC) - akreditívy, ktoré plnia funkciu záruky, t.j. fungujú len v prípade porušenia zmluvných podmienok. Rozdiel medzi záložným akreditívom a zárukou je v tom, že záložný akreditív môže podliehať Jednotným zvyklostiam a praxi pre dokumentárne akreditívy (UCP 600), ktoré poskytujú určité štandardy pre overovanie dokumentov, ktoré sa nevzťahujú na záruku.

Ak sú teda k pohľadávke príjemcu zo záruky priložené doklady potvrdzujúce splnenie jeho záväzkov, banka len overí dostupnosť týchto dokladov a prípadne ich súlad s požiadavkami obsiahnutými v samotnej záruke. Ak sa použije pohotovostný akreditív, dokumenty musia spĺňať štandardy uvedené v UCP 600, ako aj navzájom, čo výrazne zvyšuje stupeň ochrany.

Podriadením záložných akreditívov Jednotným zvyklostiam a praxi pre dokumentárne akreditívy sa tiež eliminujú problémy spojené so skutočnosťou, že záruky vo všeobecnosti podliehajú právnym predpisom krajiny ručiteľskej banky.

Podobnosti a rozdiely medzi akreditívmi a zárukami

Podobnosti:

• akreditív a záruka vďačia za svoj vznik a existenciu potrebe zabezpečiť záväzky partnerov v rámci akejkoľvek transakcie;
• akreditív a záruka predstavujú záväzok banky zaplatiť určenému príjemcovi na základe určitých dokladov;
• akreditív a záruka sa platia po predložení dokumentov banke, ktoré sú presne definované a jasne stanovené podmienkami týchto nástrojov;
• komerčné banky otvárajú záruky a akreditívy na základe písomného potvrdenia, že žiadateľ má záväzky, ktoré sú týmito zárukami alebo akreditívmi zabezpečené (zmluva, žiadosť o účasť vo výberovom konaní a pod.).

rozdiely:

• akreditív je otvorený s úmyslom jeho použitia, t. j. platba z akreditívu je jav, ktorý sa vyskytuje za bežných okolností (spôsob platby). Záruka sa používa skôr ako spôsob zabezpečenia záväzkov a používa sa vtedy, ak počas realizácie transakcie jedna zo strán nebola schopná splniť svoje záväzky;
• Akreditív sa používa ako spôsob platby v tej či onej forme. Záruka sa môže vzťahovať na takmer akýkoľvek druh záväzku (záruka vrátenia preddavku, splnenie zmluvných záväzkov, ponukové povinnosti, splatenie úveru, zaplatenie cla, zaplatenie pokuty alebo náhrady škody stanovené súdom, dodržanie záruky lehota na prevádzku zariadenia, záruka zaplatenia súdnej zábezpeky, záruka zaplatenia prestupovej sumy za futbalistu a mnohé iné). Rozsah záruk je teda oveľa širší ako rozsah akreditívov;
• dokumenty poskytnuté v rámci akreditívu majú jasné pravidlá uvedené v „Jednotných zvyklostiach a praxi pre dokumentárny akreditív“
  akreditívy“, ktoré vypracovala Medzinárodná obchodná komora v Paríži a zverejnila (Jednotné zvyky a prax pre dokumentárne akreditívy, revízia z roku 2005, publikácia ICC č. 600). Doklady poskytované v rámci záruky sa spravidla riadia výlučne popisom, ktorý je im uvedený v texte samotnej záruky;
• z technického hľadiska je forma akreditívu, názvy polí, základné pravidlá pre vystavovanie akreditívov pomerne zjednotené, pričom formát záruky nie je jasne stanovený, aj keď stále existujú základné prvky bez ktorých záruka nemôže existovať ako plnohodnotný nástroj;
• Záväzky zmluvných strán z akreditívu v cudzej mene upravuje UCP 600, ktorý získal celosvetové uznanie, schválenie miestnej legislatívy mnohých krajín a na základe ktorého sa zmluvné strany môžu obrátiť na medzinárodnú arbitráž na Medzinárodná obchodná komora. Akreditívy v hrivnách upravuje pokyn NBÚ č. 135 „O bezhotovostných platbách pri ekonomickom obrate Ukrajiny“, ktorý poskytuje nie celkom úplný, ale predsa len popis práv a povinností zmluvných strán podľa listu č. úver. Záväzky a konanie strán v rámci bankových záruk sa riadia aj pravidlami pre záruky na prvý dopyt, ktoré sa nazývajú Jednotné pravidlá pre záruky na požiadanie, publikácia ICC 458, pretlačená v roku 1995 (skrátene URDG 458). URDG 458 sa z mnohých dôvodov nedočkali takej distribúcie a uznania od svetovej komunity ako UCP 600, hoci sa používajú pomerne často. Okrem toho záruky otvorené ukrajinskými komerčnými bankami podliehajú ustanoveniam zakotveným v Občianskom zákonníku Ukrajiny o zárukách a zárukách, ktoré nie sú dostatočne úplné, aby eliminovali rôzne problémy, ktoré v praxi vznikajú pri využívaní bankových záruk;
• Akreditív je veľmi často prevoditeľným nástrojom, pretože umožňuje optimalizáciu platieb medzi partnermi. V zriedkavých prípadoch môže byť záruka prevoditeľná, pretože na získanie finančných prostriedkov v rámci záruky je potrebné iba požadovať platbu, čo vytvára určité dôvody na zneužitie tohto nástroja.

Získajte SBLC Leasing od TOP banky v Európe.

Ponúkame Vám získať SBLC Leasing od TOP banky v Európe len za 7% nominálnej hodnoty bez predplatenia podľa veľmi prijateľného postupu. Kontaktovaním našich špecialistov získate kompletný postup na získanie SBLC Leasing.

Typy bankových akreditívov

Bankový akreditív

Bankový akreditív- chápanie bankového akreditívu mnohých privádza do slepej uličky z dôvodu negramotnosti bankových nástrojov na rozvoj podnikania pri zjednodušovaní bankových platieb pri nákupe a predaji všetkých druhov tovarov a služieb.

kolaps

Dokumentárny akreditív

Dokumentárny akreditív- písomný záväzok vydaný bankou v mene kupujúceho (žiadateľa) alebo vo svojom mene zaplatiť predávajúcemu (príjemcovi) náklady na návrh a/alebo doklady, ak sú splnené podmienky dokumentárneho akreditívu.

kolaps

Otáčavý akreditív

Otáčavý akreditív- dokumentárny akreditív, podľa ktorého sa čiastka, ktorá je v rámci neho k dispozícii, obnoví alebo obnoví po odoslaní a/alebo predložení dokumentov bez toho, aby sa vyžadovala osobitná úprava dokumentárneho akreditívu.

kolaps

Odvolateľný akreditív

Odvolateľný akreditív- dokumentárny akreditív, ktorý je možné zmeniť, stiahnuť alebo zrušiť bez súhlasu príjemcu a to aj bez predchádzajúceho upozornenia príjemcu až do momentu platby v určenej banke.

Pohotovostný akreditív (Stand-By) je typ bankovej záruky, ktorá má dokumentárny charakter (to znamená, že umožňuje predloženie iných dokumentov, ako je požiadavka na platbu) a podlieha dokumentom Medzinárodnej obchodnej komory pre listy úveru. Pohotovostné akreditívy sa používajú na financovanie medzinárodného obchodu s krajinami, kde je zakázané používanie bankových záruk pri obchodných transakciách (USA), zakázaná dokumentárna povaha záruk, alebo pri realizácii transakcií s medzinárodnými organizáciami (Európska banka pre obnovu a rozvoj , Svetová banka atď.). Pohotovostný akreditív sa používa v prípadoch, keď jedna zo strán transakcie chce získať maximálnu záruku, že druhá strana splní zmluvné záväzky.

Obrázok 3 zobrazuje schému vyrovnania pomocou pohotovostného akreditívu.

Obrázok 3 schéma vyrovnania pomocou pohotovostného akreditívu

• 1) Zmluva
• 2) Žiadosť o akreditív a zmluvu o akreditíve
• 3) Pohotovostný akreditív
• 4) Potvrdenie akreditívu
• 5) Zásielka/doručenie/poskytnutie služby
• 6) Platba podľa zmluvy
• 7) Žiadosť o platbu, doklady
• 8) Platba
• 9) Vrátenie zaplatenej sumy pri neposkytnutí peňažných prostriedkov na platby

Akcie 7-9 nastanú, ak objednávateľ nedokončí akciu 6 (platba podľa zmluvy). Vystavujúcou bankou môže byť určená banka, ak akreditív nevyžaduje potvrdenie. Potvrdzujúca banka je nominovaná banka.

Pohotovostný akreditív je pomerne populárny bankový nástroj. V Ruskej federácii je však vykonávanie operácií na otvorenie pohotovostných akreditívov spojené s určitými právnymi rizikami vyplývajúcimi z absencie pojmu „záložný akreditív“ v Občianskom zákonníku Ruskej federácie a pravidiel upravujúcich právne predpisy. vzťahy strán pri jej uplatňovaní.

Pohotovostný akreditív je neodvolateľná, nezávislá, dokumentárna povinnosť vystavujúcej banky uskutočniť platbu na základe písomného vyhlásenia príjemcu a dokumentov k nemu pripojených (ak takéto dokumenty stanovujú podmienky pohotovostného akreditívu), že žiadateľ nesplnil svoje záväzky zo zmluvy, na ktorú bolo poskytnuté zabezpečenie. Bol otvorený pohotovostný akreditív.

Pojem „Pohotovostný akreditív“ má pôvod v Spojených štátoch amerických. Podľa amerického práva nebolo vydávanie záruk zodpovednosťou bánk, keďže banky nemohli byť zodpovedné za dlhy iných. Záruky vydávali poisťovne a správcovské spoločnosti. Aby americké banky vyhoveli zákonným požiadavkám, začali využívať ďalšie bankové nástroje na zabezpečenie prípadných dlhov svojich klientov: akceptáciu zmeniek a akreditívov. Objavil sa nový typ akreditívu (rezerva), ktorý mal výlučne zabezpečovaciu funkciu a používal sa v prípade porušenia platobných povinností klienta pri transakcii. Na označenie rozdielu medzi novým typom akreditívu a tradičným akreditívom bol zavedený pojem „záložný akreditív“.

Právomoci bánk vykonávať takéto operácie boli podporované súdnou praxou a po určitom čase sa v Spojených štátoch a potom v iných krajinách rozšírili pohotovostné akreditívy.

Pohotovostné akreditívy sa spočiatku používali ako zabezpečenie finančných záväzkov klientov bánk (povinnosti platiť účty a platby v rámci kúpno-predajných transakcií), ale postupne sa ich využitie rozšírilo aj na zabezpečenie nefinančných záväzkov.

Pohotovostný akreditív má napriek svojmu názvu obdobnú funkciu ako banková záruka: na zabezpečenie plnenia záväzkov slúžia pohotovostné akreditívy a bankové záruky.

Pohotovostný akreditív je zároveň z hľadiska spôsobov plnenia záväzkov a vyhotovenia, ako aj mechanizmu potvrdenia inou bankou obdobou klasického dokumentárneho akreditívu.

Podobnosť pohotovostného akreditívu s dokumentárnym akreditívom a bankovou zárukou je jeho zvláštnosťou.

Pohotovostný akreditív, podobne ako banková záruka a dokumentárny akreditív, má určité vlastnosti: neodvolateľnosť a nezávislosť.

Neodvolateľnosť pohotovostného akreditívu znamená, že záväzky vystavujúcej banky nemožno meniť alebo rušiť podľa vlastného uváženia.

Zmeny v podmienkach pohotovostného akreditívu alebo jeho zrušenie sa vykonávajú v prípadoch, keď:

• - pohotovostný akreditív poskytuje možnosť jeho úpravy alebo zrušenia;
• - osoba, ktorej záujmy sú zmenou dotknuté, súhlasí s takouto zmenou alebo potvrdí zrušenie;

Nezávislosť záložného akreditívu znamená, že podmienky jeho vyhotovenia súvisia len s dokumentmi uvedenými v záložnom akreditíve a povinnosti vystavujúcej banky podľa záložného akreditívu nezávisia od nasledujúcich okolností:

• - odkazy v záložnom akreditíve na akúkoľvek dohodu o odškodnení alebo transakciu zabezpečenú záložným akreditívom alebo vedomosť vydávajúcej banky o splnení alebo porušení zmluvy o odškodnení alebo transakcie zabezpečenej záložným akreditívom;
• - práva a možnosti vydávajúcej banky získať náhradu od žiadateľa;
• - právo príjemcu na prijatie platby od žiadateľa.

Pohotovostný akreditív je dokumentárnym záväzkom, keďže plnenie záväzkov z neho vystavujúcou bankou závisí od predloženia dokladov ustanovených pohotovostným akreditívom, ako aj od ich súladu s podmienkami pohotovostného akreditívu. úver.

V obchodných vysporiadaniach podnikov je odložená platba veľmi bežná. Ak protistrany dlhodobo spolupracujú a dôverujú si, potom pokojne dodajú tovar bez toho, aby predtým vystavili bankovú záruku. Ak však podnik pochybuje o solventnosti svojej protistrany, má právo požadovať záruku platby za dodávku.

Definícia

Akreditív je zárukou platby dodávateľovi po splnení dohodnutých podmienok obchodu. Ak klient vykonal dodávku a môže to potvrdiť listinnými dôkazmi, banka mu vyplatí určitú sumu peňazí. Môže to byť vopred rezervovaná suma na účte klienta alebo bankový úver.

Pohotovostný akreditív (Stand-By) je typ bankovej záruky, ktorá sa vydáva podľa pravidiel Medzinárodnej obchodnej komory (ICC). Slúži na financovanie obchodu s krajinami, ktoré zakazujú použitie bankovej záruky pri transakciách, prípadne pri transakciách s medzinárodnými organizáciami.

Pohotovostný akreditív je peňažný záväzok vystavujúcej banky zaplatiť príjemcovi v mene klienta určitú peňažnú čiastku v prípade, že tento nie je schopný sám splniť peňažný záväzok. Platba sa uskutoční aj v prípade platobnej neschopnosti klienta. V tomto parametri sú si banková záruka a pohotovostný akreditív podobné.

História pôvodu

Jednou z podmienok pre uzavretie medzinárodného obchodu na dodávku tovaru je potvrdenie platobnej schopnosti kupujúceho. V takýchto prípadoch ruské a európske banky vystavujú klasickú bankovú záruku.

Akreditívy sa prvýkrát objavili v Spojených štátoch, kde vydávanie bankových záruk podľa zákona nepatrí medzi činnosti úverovej inštitúcie. V súlade s trhovými trendmi a požiadavkami zákazníkov americké banky vyvinuli akreditív. S jeho pomocou mohli klienti vydať dodatočné zabezpečenie svojich záväzkov a banky získali zdroj dodatočného a veľkého príjmu, pretože v Spojených štátoch neexistujú žiadne obmedzenia na používanie tohto platobného dokladu.

Aplikácia

V medzinárodnej praxi sú pohotovostný akreditív a banková záruka vzájomne zameniteľné dokumenty. Obe sú zárukou finančnej solventnosti klienta.

Akreditív sa používa pri obchodných transakciách medzi dvoma krajinami a môže slúžiť ako zábezpeka pôžičky pre spoločnosť, ktorá sa rozhodla rozšíriť svoje podnikanie a vstúpiť na medzinárodné trhy. Akreditív môže byť opätovne vystavený inému príjemcovi na základe písomných pokynov prvého príjemcu, po overení v systéme SWIFT však nebude možné dokument odvolať.

Pracovné princípy

Pozrime sa na princípy dokumentu pomocou príkladov:

• Dovozca a dodávateľ uzavreli zmluvu, na základe ktorej sa predávajúci zaväzuje predať tovar. Od kupujúceho môže požadovať garanciu platby za objednávku formou bankovej záruky alebo akreditívu. Ak klient nezaplatí za doručenie včas, urobí tak ručiteľ - banka, ktorá akreditív vystavila.
• Podľa podmienok kúpno-predajnej zmluvy môže predávajúci expedovať tovar až po zaplatení zálohy. V tomto prípade môže kupujúci požadovať dodatočnú záruku, že tovar bude dodaný včas, v plnom rozsahu a v náležitej kvalite. V takejto schéme sa ako záruka za záväzky dodávateľa používa pohotovostný akreditív.

V oboch prípadoch príjemca prenáša riziko nedodržania podmienok zmluvy na finančného sprostredkovateľa. Banka vystavuje akreditív, ktorý slúži na ochranu záujmov oprávneného.

Legislatívna úprava

V Ruskej federácii sú všetky otázky súvisiace s používaním bežného akreditívu upravené kapitolou. 46 Občianskeho zákonníka. Ruská legislatíva nekomentuje používanie pohotovostného akreditívu, no neexistuje ani zákaz jeho používania. Na medzinárodnej úrovni existuje Dohovor o nezávislých zárukách a pohotovostných akreditívoch, Jednotné pravidlá pre dokumentárne akreditívy ICC UCP 500 a ISP 98, ktoré vydáva ICC. Podľa pravidiel uvedených v týchto dokumentoch sa riešia kontroverzné otázky.

Dekor

Pri vystavení akreditívu bude banka vyžadovať doklady predložené v jednotných pravidlách. To zabezpečí ochranu pre všetky strany transakcie. Akreditív je záruka „v rezerve“, ktorá sa aktivuje iba v prípade absencie platieb od kupujúceho.

Zoznam dokumentov obsahuje:

• Žiadosť o otvorenie akreditívu sa vypĺňa vo formulári zriadenom bankou. Odmietnutie klienta vyplniť určité údaje môže slúžiť ako dôvod na odmietnutie dokončenia transakcie.
• Platiteľ musí poznať názov cieľovej krajiny a banku príjemcu.
• Klient bude musieť potvrdiť svoju platobnú schopnosť, inak banka odmietne transakciu spracovať.
• Úverová inštitúcia začína s preverovaním dokumentov po podpísaní dohody o zaplatení služieb.

Keďže v Rusku nie je zdokumentované použitie akreditívu, banky radšej riešia záruku. Len ak Stand-By poskytuje renomovaná zahraničná banka, tak s jeho používaním nie sú žiadne problémy.

Zvláštnosti

Pohotovostný akreditív, ako každý iný akreditív, má nasledujúce vlastnosti:

• povinnosť banky vykonať platbu, ak klient nesplní dodacie podmienky;
• garancia platby dodávateľovi v plnej výške;
• pokrytie celého trvania zmluvy jedným dokumentom;
• uvedenie v podmienkach zmluvy o možnosti použitia akreditívu na vyrovnanie;
• potreba vypracovať žiadosť;
• dodržiavanie medzinárodného práva UCP.

Akreditív VS banková záruka

• Pohotovostný akreditív v USA sa používa v prípade, že zákazník nesplní zmluvné podmienky, zatiaľ čo bežný akreditív umožňuje platbu až po overení prepravných dokladov.
• Akreditív sa vzťahuje na dodatočné zabezpečenie transakcie. Garantuje vývozcovi prijatie platby za tovar a dovozcovi vrátenie zálohovej platby v prípade porušenia dodacích podmienok. Pohotovostný akreditív je v aplikácii univerzálnejší ako bežný akreditív.
• Dokument nie je regulovaný národnou legislatívou, čo ho robí spoľahlivejším pri medzinárodných platbách.

Pohotovostný akreditív, ktorý pochádza zo zákonných obmedzení v Spojených štátoch, sa líši od bežného akreditívu povahou svojich záväzkov. Príjemca musí zvyčajne poskytnúť dokumenty, ktoré potvrdzujú odoslanie tovaru v úplnom súlade s dodacími podmienkami. Až po podrobnej kontrole všetkých dokladov ručiteľ prevedie platbu príjemcovi. V prípade pohotovostného akreditívu je podkladom pre úhradu faktúry doklad potvrdzujúci nesplnenie záväzkov voči príjemcovi.

Schéma práce

Možnosť využitia akreditívu musí byť uvedená v zmluve. Dokument vyhotovuje vystavujúca banka (banka dovozcu) v prospech príjemcu (vývozcu). Ak dodávateľ samostatne vyhotoví dokument, prevezme funkcie objednávateľa a platiteľ sa stane príjemcom.

Ak zmluvné strany splnia podmienky zmluvy včas a v plnom rozsahu, potom odpadá potreba použiť akreditív. Ak jeden z partnerov poruší podmienky transakcie, akreditív pomôže vyriešiť konfliktné problémy.

Ak platiteľ za tovar nezaplatil, predávajúci poskytne banke výpis o neprijatí platieb spolu s kópiami prepravných dokladov. Vystavujúca banka vykoná platbu bez dohody s platiteľom. Protistrana musí následne banke uhradiť zrealizovanú platbu. Toto je podstata bezpodmienečnej platby. Najčastejšie sa doklad používa pri medzinárodných dodávkach, ale možno ho použiť pri akýchkoľvek nákupných a predajných transakciách.

Dokument funguje takto:

• Ruský dovozca uzavrel zmluvu s vývozcom.
• Zmluva stanovuje úhradu dodávok podľa faktúr.
• Dovozca dostane od dodávateľa požiadavky na pohotovostný akreditív SWIFT a uzatvorí zmluvu so svojou bankou.
• Emitent odošle akreditív akreditívnej banke cez SWIFT a dostane potvrdenie o platbe.
• Prvá dodávka sa uskutoční po podpísaní pohotovostného akreditívu.
• V prípade porušenia platobných podmienok sa platba uskutoční na písomnú žiadosť príjemcu, ktorú zašle emitentovi prostredníctvom avizujúcej banky.

V medzinárodnej praxi sa niekedy používa aj potvrdený pohotovostný akreditív. To znamená, že k zodpovednosti za plnenie záväzkov zo strany emisnej banky sa pripočíta aj zodpovednosť inej úverovej inštitúcie. To znamená, že transakcia zahŕňa poradenstvo a potvrdenie bánk zo strany emitenta. Potreba takéhoto dokumentu vzniká, ak má zákazník pochybnosti o solventnosti vydávajúcej banky.

Splatenie akreditívu

Podľa štatistík sa splácanie pohotovostného akreditívu uskutočňuje oveľa menej často ako bežného akreditívu. Častejšie sa používa vo finančných transakciách ako pri komoditných transakciách. V praxi sa vyskytli prípady, keď bol medzi bankami vystavený akreditív.

Platba podľa dokumentu sa vykonáva po predložení žiadosti o platbu banke. Finančné prostriedky sú odpísané v prospech príjemcu bez dôkazu o tom, že zákazník nedodržal dodacie podmienky. Tento bod je v dokumente jasne uvedený.

To vedie k hlavnému riziku, ktorému banky čelia – k neopodstatneným nárokom voči klientovi. Preto pri práci s týmito nástrojmi treba zaviesť technológiu, ktorá umožňuje primerane znížiť výšku pohľadávky. Táto schéma už funguje pri transakciách s bežnými akreditívmi. Neboli zaznamenané žiadne prípady neoprávneného odpisu prostriedkov za takéto transakcie.

Akreditív je podmienená povinnosť banky uskutočniť platbu po prijatí špecifikovaných dokumentov. Existujú rôzne typy akreditívov. V tomto článku sa pozrieme na to, čo je to pohotovostný akreditív.

Pohotovostný akreditív POhotovostný akreditív (SBLC)- ide o písomný záväzok vydávajúcej banky voči dodávateľovi zaplatiť za kupujúceho v prípade, že si tento nesplní svoje zmluvné záväzky a dodávateľ predloží písomnú výzvu na zaplatenie.

Akreditívy sa používajú najmä pri medzinárodných platbách, predaji nehnuteľností a nákupe a predaji podnikov.

Podľa štatistík až 15 % medzinárodných platieb tvoria akreditívy, a to z toho dôvodu, že tento nástroj umožňuje kupujúcim a predávajúcim, ktorí sa navzájom dostatočne nepoznajú, získať nejaké poistenie pri plnení svojich záväzkov. dodávať tovar a platby, za ktoré im banka ručí.

Okrem toho sa táto forma platby používa najmä pri vykonávaní operácií financovania medzinárodného obchodu, čo umožňuje kupujúcim a dovozcom zo všetkých krajín prilákať zahraničné peniaze.

Výhody a nevýhody SBLC

• SBLC má univerzálnejší, pohodlnejší a menej zložitý postup na spracovanie dokumentov a vykonávanie medzinárodných obchodných transakcií
• Pohotovostný akreditív umožňuje zaslanie originálnych dokumentov priamo od odosielateľa k príjemcovi a ich použitie okamžite od momentu doručenia tovaru.
• SBLC umožňuje rýchlejšie a menej prísne overovanie dokumentov.
• Postup kontroly originálnych dokumentov bankami trvá približne 10 dní.
• V prípadoch námornej dopravy na krátke vzdialenosti často náklad dorazí do cieľového prístavu skôr ako dokumenty sprevádzajúce transakciu. Na doručenie a colné odbavenie tovaru budete musieť predložiť originál nákladného listu.
• Použitie akreditívu nie je len priamou formou platby, ale za určitých okolností aj nástrojom financovania, ktorým SBLC nie je. Pokiaľ ide o nevýhody, SBLC je pre kupujúceho menej spoľahlivý ako akreditív, ale dosahuje správnu rovnováhu medzi stranami transakcie.
• Ďalšou nevýhodou je jeho „novosť“, ktorá ho robí neistým vzhľadom na malý počet súdnych precedensov.
• Napriek tomu výhody SBLC v porovnaní s konvenčným akreditívom ako ochrana pred nezaplatením prevažujú nad nevýhodami, najmä v prípade opakovaných štandardných transakcií v obchodnom vzťahu medzi príjemcom a predávajúcim. Pri jednorazových transakciách je výhodnejší bežný akreditív.

Podobnosti medzi akreditívmi a zárukami

1. Zabezpečiť plnenie záväzkov partnerov.
2. Zabezpečiť povinnosť banky zaplatiť platbu po predložení požadovaných dokladov
3. Platba sa uskutočňuje za predpokladu poskytnutia jasne dohodnutých a vyhotovených dokumentov banke

4. Podkladom pre vystavenie záruky a akreditívu zo strany banky je písomné potvrdenie o záväzkoch žiadateľa, ktoré sú týmito zárukami alebo akreditívmi zabezpečené.

Rozdiely medzi akreditívmi a zárukami

1. Akreditív sa otvára s úmyslom jeho použitia. Záruka slúži na zabezpečenie záväzkov a používa sa v prípade, ak počas realizácie transakcie jedna zo strán nie je schopná plniť svoje záväzky.
2. Rozsah uplatňovania záruk je oveľa širší ako rozsah akreditívov.
3. Akreditív je najčastejšie prevoditeľný nástroj, ktorý zjednodušuje platby medzi partnermi. Záruka môže byť prenosná len v určitých prípadoch, pretože všetko, čo je potrebné na získanie finančných prostriedkov v rámci záruky, je požiadavka na platbu, čo vytvára určité dôvody na zneužívanie tohto nástroja.

Popis schémy práce s pohotovostným akreditívom SBLC

SBLC je pohodlná forma platby medzi spoločnosťami so sídlom v rôznych krajinách, ktorá zahŕňa plnenie záväzkov banky zaplatiť zahraničnému dodávateľovi po odoslaní produktov.

Platba dodávateľovi sa uskutočňuje podľa dovozných zmlúv len vtedy, ak predloží doklady uvedené v akreditíve. Vo väčšine prípadov ide o súbor dokumentov potvrdzujúcich odoslanie.

Zníženie rizika obchodných transakcií nie je jedinou výhodou akreditívu. Najdôležitejšou výhodou tohto bankového nástroja je možnosť pre kupujúceho získať odklad splatenia akreditívu. Podnik, ktorý prijal tovar od zahraničnej spoločnosti, nemusí zaplatiť banke ihneď, ale postupne, napríklad až do 3 rokov odo dňa odoslania tovaru. V tomto prípade majú dovozcovia možnosť neodvádzať svoje vlastné prostriedky z podnikania, ale pracovať s peniazmi banky.

Podobné články