Otázka 2. Môže rezidentská právnická osoba poskytnúť pôžičku fyzickej osobe, ktorá nie je rezidentom? Ak áno, na aký účet by mala byť prevedená na rubľový účet v banke Ruskej federácie alebo v cudzej mene na účet v cudzom banka? Potrebujem na transakciu menový pas? Ako by mala byť táto transakcia formalizovaná? ?

1. Na účely zákona č. 173-FZ z 10. decembra 2003 o menovej regulácii sa používajú tieto pojmy:

– rezidenti: fyzické osoby, ktoré sú občanmi Ruskej federácie a majú trvalý pobyt v Ruskej federácii na základe povolenia na pobyt podľa právnych predpisov Ruskej federácie, cudzinci a osoby bez štátnej príslušnosti;

– nerezidenti: fyzické osoby iné ako osoby uvedené vyššie.

S nerezidentmi (fyzickými alebo právnickými osobami) má ruská organizácia právo vykonávať menové transakcie bez obmedzení (článok 6 zákona č. 173-FZ z 10. decembra 2003). To znamená, že môžete voľne používať cudziu menu a ruble v dohodách s nerezidentmi (doložka 9, časť 1, článok 1 zákona č. 173-FZ z 10. decembra 2003).

Uzavretie zmluvy o pôžičke s cudzincom je teda možné. V tomto prípade si zmluvné strany určia zúčtovací účet samostatne v dohode. Zákon z 10. decembra 2003 č. 173-FZ v tomto prípade neustanovuje žiadne obmedzenia.

2. Transakčný pas by sa mal vydať, ak suma pôžičky presahuje 50 000 USD (v alebo prevedená na ruskú alebo cudziu menu pôžičky o špecifikovanú sumu). Takéto podmienky sú uvedené v odsekoch 5.1, 5.2 a 6.1 Pokynu Bank of Russia č. 138-I zo 4. júna 2012.

3. Táto transakcia je vyhotovená písomne, ak zmluvné strany nemajú možnosť vykonávať elektronickú správu dokumentov.

Odôvodnenie

Oleg Dobrý, vedúci oddelenia zdaňovania ziskov organizácií odboru daňovej a colnej politiky Ministerstva financií Ruska

Povolené menové transakcie

Povolené devízové ​​transakcie zahŕňajú:

• transakcie s rezidentmi ustanovené v časti 1 článku 9 zákona č. 173-FZ z 10. decembra 2003;
• transakcie s nerezidentmi.

Ruská organizácia má právo vykonávať menové transakcie s nerezidentmi bez obmedzení (). To znamená, že môžete voľne používať cudziu menu a ruble () v osadách s nerezidentmi.

Legislatíva zároveň ukladá určité požiadavky na akékoľvek povolené menové transakcie:

• zúčtovanie takýchto transakcií musí prebiehať cez účty v autorizovanej banke alebo účty v bankách nachádzajúcich sa mimo územia Ruska (časti a článok 14, časti 4–6 článku 12, časť 10 článku 28 zákona z 10. decembra 2003 č. 173-FZ);
• organizácia je povinná predložiť oprávnenej banke doklady súvisiace s menovou transakciou (časť 2 § 24 zákona z 10. decembra 2003 č. 173-FZ);
• Pri platbách nerezidentom je potrebné repatriovať príjmy v cudzej mene ().

Všeobecným pravidlom je, že organizácia je povinná vykonávať všetky zúčtovania povolených menových transakcií pomocou účtu v oprávnenej banke (časť 2 článku 14 zákona č. 173-FZ z 10. decembra 2003).

Okrem toho má organizácia pri vykonávaní určitých menových transakcií právo používať účty otvorené v bankách v zahraničí. Zriadenie takéhoto účtu je organizácia povinná oznámiť daňovému úradu v mieste svojej registrácie. Formulár a odporúčaný elektronický formát oznámenia boli schválené nariadeniami Federálnej daňovej služby Ruska zo dňa 21. septembra 2010 č. ММВ-7-6/457 a zo dňa 14. novembra 2013 č. ММВ-7-14/502. Lehota, v ktorej musí organizácia predložiť informácie inšpektorátu, je jeden mesiac odo dňa otvorenia účtu. Tento postup je stanovený v časti 2 článku 12 zákona č. 173-FZ z 10. decembra 2003.

Predloženie dokumentov do banky

Okrem požiadavky vykonávať zúčtovanie menových transakcií prostredníctvom účtov v autorizovaných bankách alebo bankových účtov v zahraničí, legislatíva stanovuje pre ruské organizácie ďalšiu povinnosť. Pri vykonávaní menových transakcií musíte oprávnenej banke, prostredníctvom ktorej sa uskutočňujú vyrovnania s protistranou, predložiť nasledujúce dokumenty:

• transakčný pas (odsek 6.1 pokynu Bank of Russia č. 138-I zo 4. júna 2012);
• potvrdenie o menových transakciách (odsek 2.1 pokynu Ruskej banky č. 138-I zo 4. júna 2012);
• osvedčenie o podporných dokumentoch (odsek 9.1 pokynu Ruskej banky č. 138-I zo 4. júna 2012).

Povinnosť predložiť takéto doklady vyplýva z 24 ods.

"__" ______ 20 __

Ďalej len „veriteľ“, zastúpený ____________, konajúcim na základe ______ na jednej strane a ___________, registrovaným__ v Ruskej federácii, ďalej len „dlžník“, zastúpený _____________, konajúci na základe ______, na druhej strane označované ako „Zmluvné strany“, samostatne „Zmluvná strana“, uzavreli túto Zmluvu (ďalej len Zmluva) takto:

1. PREDMET DOHODY

1.1. Veriteľ na základe tejto Zmluvy prevádza na Dlžníka vlastníctvo peňažných prostriedkov vo výške _____________ (ďalej len Suma pôžičky) a Dlžník sa zaväzuje vrátiť Veriteľovi Sumu pôžičky a zaplatiť úroky za použitie Sumy pôžičky. vo výške a za podmienok uvedených v Zmluve. Suma úveru sa vydáva v rubľoch podľa výmenného kurzu Centrálnej banky Ruskej federácie v deň odpísania finančných prostriedkov z účtu Veriteľa.

2. POSTUP PRI POSKYTNUTÍ A VRÁTENÍ ÚVERU

2.1. Veriteľ prevedie Úverovú čiastku Dlžníkovi do ________. Za okamih prevodu sa považuje okamih prevodu Úverovej sumy na bankový účet Dlžníka uvedený v bode 11 tejto Zmluvy.

2.2. Prevod Sumy úveru na Dlžníka je možné uskutočniť v splátkach. Ak je Suma úveru prevedená v splátkach, úroky za použitie Sumy úveru sa budú kumulovať odo dňa prevodu Sumy úveru v plnej výške.

2.3. Potvrdením o prevode Úverovej čiastky na bankový účet Dlžníka je kópia platobného príkazu s exekučnou značkou banky vystavená Veriteľovi.

2.4. Splatenie čiastky úveru dlžníkom, ako aj naakumulovaného úroku za použitie čiastky úveru v súlade s článkom 3 tejto zmluvy, vykoná v plnej výške _______. Splácanie Sumy úveru v splátkach nie je povolené.

2.5. Suma pôžičky sa považuje za splatenú od okamihu, keď finančné prostriedky prídu na bankový účet Veriteľa. Sumu úveru môže Dlžník so súhlasom Veriteľa splatiť predčasne.

3. ÚROKY ZA POUŽITIE VÝŠKY ÚVERU

3.1. Úroková sadzba podľa tejto zmluvy je __% ročne z výšky úveru.

3.2. Úroky za použitie Sumy úveru sa platia súčasne so splatením Sumy úveru.

4. PRÁVA A POVINNOSTI STRÁN

4.1. Veriteľ sa zaväzuje previesť Čiastku úveru Dlžníkovi v lehote uvedenej v bode 2.1 tejto Zmluvy.

4.2. Dlžník sa zaväzuje splatiť Sumu úveru prijatú na základe tejto Zmluvy a úroky v lehote uvedenej v bode 2.4 tejto Zmluvy.

4.3. Veriteľ sa zaväzuje pred uplynutím lehoty uvedenej v bode 2.4 tejto Zmluvy prijať ním prevedené peňažné prostriedky Dlžníkovi.

5. SÚKROMIE

5.1. Podmienky tejto zmluvy a dohody s ňou sú dôverné a nepodliehajú zverejneniu.

5.2. Zmluvné strany prijímajú všetky potrebné opatrenia, aby zabezpečili, že ich zamestnanci, zástupcovia, nástupcovia nebudú informovať tretie strany o podrobnostiach tejto Zmluvy bez predchádzajúceho súhlasu druhej zmluvnej strany.

6. ZODPOVEDNOSŤ STRÁN

6.1. V prípade predčasného splatenia Sumy úveru má Veriteľ právo požadovať od Dlžníka zaplatenie penále vo výške ___% z dlžnej sumy za každý deň omeškania.

6.2. Vyberanie pokút nezbavuje Dlžníka plnenia vecných povinností.

7. VYŠŠIA MOC

7.1. Zmluvné strany sú oslobodené od zodpovednosti za nesplnenie alebo nesprávne plnenie záväzkov vyplývajúcich zo Zmluvy v dôsledku vyššej moci, teda mimoriadnych a neodvrátiteľných okolností za daných podmienok, ktorými sa rozumie zakázané konanie úradov, občianske nepokoje, epidémie, blokáda, embargo. zemetrasenia, povodne, požiare alebo iné prírodné katastrofy.

7.2. Ak nastanú okolnosti uvedené v bode 7.1 Zmluvy, je Zmluvná strana povinná o nich písomne ​​informovať druhú Zmluvnú stranu do ____ dní. Oznámenie musí obsahovať údaje o povahe okolností a predpokladanej dobe ich pôsobenia a ukončenia.

7.3. Ak zmluvná strana neodošle alebo včas odošle oznámenie podľa bodu 7.2 Zmluvy, je povinná nahradiť druhej zmluvnej strane straty, ktoré jej vznikli.

7.4. V prípade výskytu okolností uvedených v bode 7.1 Zmluvy sa lehota na plnenie záväzkov podľa Zmluvy pozastavuje na dobu, počas ktorej tieto okolnosti platia.

7.5. Ak okolnosti uvedené v odseku 7.1 dohody naďalej platia po dobu dlhšiu ako _______, zmluvné strany uskutočnia dodatočné rokovania s cieľom identifikovať prijateľné alternatívne spôsoby plnenia záväzkov podľa dohody. V opačnom prípade má každá zmluvná strana právo zmluvu predčasne ukončiť.

8. RIEŠENIE SPOROV

8.1. Zmluvné strany sa budú snažiť všetky prípadné spory a nezhody, ktoré môžu vzniknúť na základe Zmluvy alebo v súvislosti s ňou, vyriešiť rokovaním.

8.2. Spory, ktoré sa nevyriešia rokovaním, sa postupujú súdu spôsobom stanoveným právnymi predpismi Ruskej federácie. Rozhodným právom podľa tejto zmluvy je právo Ruskej federácie.

9. POSTUP PRI ZMENE A UKONČENÍ ZMLUVY

9.1. Všetky zmeny a doplnky k zmluve sú platné, ak sú urobené písomne ​​a podpísané riadne oprávnenými zástupcami zmluvných strán. Zodpovedajúce dodatočné dohody zmluvných strán sú neoddeliteľnou súčasťou dohody.

9.2. Zmluva zaniká od momentu, keď Dlžník v plnej miere splní svoje záväzky splatiť Sumu úveru a úroky z nej pripísané.

9.3. Dohodu možno predčasne ukončiť dohodou zmluvných strán alebo iným spôsobom a z dôvodov ustanovených právnymi predpismi Ruskej federácie.

10. ZÁVEREČNÉ USTANOVENIA

10.1. Táto Zmluva nadobúda platnosť od okamihu, keď Veriteľ prevedie Čiastku úveru na účet Dlžníka uvedený v bode 11 tejto Zmluvy, a je platná, kým si Zmluvné strany úplne a riadne nesplnia svoje vzájomné záväzky vyplývajúce zo Zmluvy.

10.2. Všetky oznámenia a oznámenia podľa Zmluvy si musia Zmluvné strany navzájom zasielať písomne.

10.3. Táto dohoda je vyhotovená v ____ kópiách, ___ kópiách, v ruštine a __________ jazykoch. Obe kópie sú totožné a majú rovnakú právnu silu. Každá zmluvná strana má jednu kópiu v ruštine a __________ jazykoch.

10.4. Právne vzťahy zmluvných strán podľa tejto dohody sú upravené v súlade s právnymi predpismi Ruskej federácie. Vo všetkých ostatných otázkach, ktoré táto dohoda neupravuje, sa strany budú riadiť právnymi predpismi Ruskej federácie.

Tlačivo dokumentu „Približná forma zmluvy o pôžičke medzi rezidentom a nerezidentom v cudzej mene (veriteľ - tuzemec, dlžník - nerezident)“ patrí do rubriky „Zmluva o pôžičke, potvrdenie o pôžičke“. Uložte odkaz na dokument na sociálnych sieťach alebo si ho stiahnite do počítača.

Zmluva o pôžičke medzi rezidentom a nerezidentom v cudzej mene

(veriteľ - rezident, dlžník - nerezident)

___________________________ "___" ___________ 20____

(miesto uzavretia zmluvy) (dátum uzavretia zmluvy)

__________________________________________________________________,

(celý názov organizácie, krajina)

(pozícia, celé meno)

ďalej len „veriteľ“ a ____________________________________

(celý názov organizácie,

reprezentovaný _________________________________________________________________,

(pozícia, celé meno)

konajúc na základe ________________________________________________,

(listina, predpisy, splnomocnenie)

ďalej len „Dlžník“, spoločne len „Zmluvné strany“, uzavreli

túto dohodu o nasledujúcom:

1. Predmet zmluvy

1.1. Podľa tejto zmluvy je Veriteľ v poradí ___________________

(uveďte účel

poskytnutie pôžičky)

v období pred „__“_______20___ prevedie vlastníctvo finančných prostriedkov na Dlžníka

finančné prostriedky vo výške _______________________________________________________________

(v číslach, slovami množstvo prostriedkov)

A Dlžník sa zaväzuje vrátiť Veriteľovi napr

(hotovostná mena)

rovnaké množstvo peňazí plus zaplatené úroky.

1.2. Výška úveru je určená v cudzej mene - _____________.

(mena v hotovosti

2. Záruky plnenia zmluvy

2.1. Úver poskytnutý na základe zmluvy je zabezpečený ____________

________________________________________________________________________.

(spôsob zabezpečenia záväzku)

3. Práva a povinnosti zmluvných strán

3.1. Veriteľ od "____" _________________ 20___. zaväzuje sa

previesť sumu úveru Dlžníkovi.

3.2. Prevod sumy úveru vyjadrenej v cudzej mene na

Bankový účet Dlžníka je potvrdený platobným príkazom zn

banke o exekúcii.

3.3. Dlžník sa zaväzuje vrátiť sumu prijatú podľa tejto zmluvy

sumu po uplynutí lehoty uvedenej v bode 1.1 zmluvy.

3.4. Vypožičiavateľ sa zaväzuje prijať pred uplynutím lehoty uvedenej v

bod 1.1 tejto zmluvy ním prevedené peňažné prostriedky Dlžníkovi.

4. Úrok podľa dohody

4.1. Dlžník platí Veriteľovi úrok za použitie úveru.

na sumu úveru vo výške _______________________________________________.

(suma a mena finančných prostriedkov)

4.2. Úroky z pôžičky sa platia mesačne, až

splnenie povinnosti splatiť pôžičku najneskôr do ____________

dátumy každého mesiaca.

5. Zodpovednosť zmluvných strán

5.1. V prípade porušenia stanoveného termínu splatenia pôžičky

bod 1.1 zmluvy je z tejto sumy splatný úrok vo výške

ustanovené článkom 395 ods. 1 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie

federácie, odo dňa, keď sa mala vrátiť, do dňa, keď sa tak stalo

vrátiť Veriteľovi bez ohľadu na zaplatenie úrokov uvedených v bode 3.1

dohoda.

5.2. Za nesplnenie alebo nesprávne splnenie podmienok tohto

dohoda Zmluvné strany nesú zodpovednosť ustanovenú zákonom.

6. Záverečné ustanovenia zmluvy

6.1. Táto dohoda sa považuje za uzavretú okamihom prevodu

peniaze Dlžníkovi.

6.2. Výška pôžičky sa považuje za splatenú od okamihu prijatia

prostriedky na bankový účet Veriteľa.

6.3. Pre všetky ustanovenia, ktoré táto zmluva neupravuje,

Strany sa riadia platnou legislatívou.

6.4. Dohoda je vyhotovená v dvoch rovnopisoch, z ktorých každý má rovnaký

právnej sily, jeden pre každú stranu.

6.5. V rámci tejto dohody sa aktuálne

legislatívy Ruskej federácie.

7. Podrobnosti a podpisy zmluvných strán:

Dlžník:______________________ Veriteľ:______________________

______________________________ ________________________________

______________________________ ________________________________

Veriteľ dlžníka

____________ _____________

Pozrite si dokument v galérii:

• 
  Nie je žiadnym tajomstvom, že práca v kancelárii negatívne ovplyvňuje fyzický aj psychický stav zamestnanca. Existuje pomerne veľa faktov, ktoré potvrdzujú oboje.
• 
  Každý človek trávi podstatnú časť svojho života v práci, preto je veľmi dôležité nielen to, čo robí, ale aj to, s kým musí komunikovať.

M.G. Sukhovskaya, právnička

Hotovostná pôžička za rubeľ od jednotlivca - nerezidentská mena: čo si musíte zapamätať

Pre každú spoločnosť môžu vzniknúť dočasné finančné ťažkosti. Jedným z bežných spôsobov, ako ich prekonať, je hotovostná pôžička. Môže ho poskytnúť ktokoľvek, teda aj cudzí štátny príslušník, ktorý je napríklad členom spoločnosti. Požičané prostriedky sa často ukladajú v hotovosti v rubľoch priamo do pokladne organizácie, pretože pri poskytovaní pôžičky:

• nie je potrebné používať registračnú pokladnicu, keďže nejde o platby za tovar (práca, služby) odsek 1 čl. 2 zákona z 22. mája 2003 č. 54-FZ; List Ministerstva financií z 28. mája 2012 č. 03-01-15/4-104. Všetko, čo musíte urobiť, je vyplniť účtenku (formulár č. KO-1) schválené Uznesenie Štátneho výboru pre štatistiku zo dňa 18.8.1998 č.88;
• Platby v hotovosti nie sú obmedzené a bod 1 Smernice centrálnej banky č. 1843-U z 20. júna 2007.

Avšak tí, ktorí z času na čas dostávajú hotovostné pôžičky, dokonca aj v rubľoch, od cudzincov a iných osôb, ktoré nie sú menovými rezidentmi Ruskej federácie, si musia pamätať na niektoré nuansy.

Pripomeňme si to nie sú menovými rezidentmi Ruskej federácie subp. „a“, „b“ odsek 6 ods. „a“ odsek 7, časť 1, čl. 1 zákona č. 173-FZ z 10. decembra 2003 (ďalej len zákon č. 173-FZ), najmä:

• cudzinci a osoby bez štátnej príslušnosti s prechodným pobytom alebo prechodným pobytom v Ruskej federácii;
• Rusi, ktorí majú trvalý pobyt v inom štáte aspoň jeden rok, vrátane tých, ktorí majú príslušné povolenie na pobyt, ako aj tých, ktorí sa dočasne zdržiavajú v cudzom štáte jeden alebo viac rokov na pracovné alebo študijné vízum alebo kombináciu takýchto víz s celková platnosť minimálne 1 rok.

Ak sa však takýto Rus neprizná, že je devízovým nerezidentom, je takmer nemožné sa o tom sám dozvedieť.

NUANCE 1. Napriek tomu, že cudzinec (nerezident) na území Ruskej federácie prevádza ruskú menu (teda ruble) vo forme pôžičky ruskej organizácii (rezidentovi), považuje sa to za devízová transakcia odsek 9, časť 1, čl. 1 zákona č. 173-FZ; Uznesenie Prezídia Najvyššieho rozhodcovského súdu z 30. júla 2012 č.2079/12. A ako všeobecné pravidlo, všetky platby za devízové ​​transakcie musia uskutočňovať rezidentské organizácie v bezhotovostná forma - prostredníctvom bankových účtov v oprávnených bankách x Časť 2 Čl. 14 zákona č. 173-FZ.

V niektorých prípadoch môžu ruské spoločnosti napríklad platiť zahraničným občanom v hotovosti v rubľoch bez použitia bankových účtov Časť 2 Čl. 14 zákona č. 173-FZ:

• pre maloobchodný nákup a predaj tovaru;
• pri poskytovaní cudzincovi služby zvyčajne poskytované obyvateľstvu - doprava, hotely a pod.

Rovnako nie je porušením menovej legislatívy, ak ruská spoločnosť vypláca zahraničnému zamestnancovi mzdu v rubľoch. Uznesenie Prezídia Najvyššieho rozhodcovského súdu z 18. marca 2008 č. 15693/07.

Aby sme boli spravodliví, povedzme, že v súčasnosti nie je stanovená žiadna zodpovednosť za nedodržanie bezhotovostnej formy devízových obchodov. Časť 2 Čl. 5 zákona č. 173-FZ; Časť 1 Čl. 15.25 Kódex správnych deliktov Ruskej federácie; Uznesenie Prezídia Najvyššieho rozhodcovského súdu zo 17. februára 2009 č. 12089/08. Nároky miestnych úradov Rosfinnadzor však nemožno úplne vylúčiť.

NUANCE 2. Suma prijatá od cudzinca na základe jednej zmluvy o pôžičke v ekvivalente rubľov by nemala prekročiť 50 000 USD podľa oficiálneho výmenného kurzu centrálnej banky v deň uzavretia zmluvy (teraz je to asi 1,5 milióna rubľov).

V opačnom prípade budete musieť vydať transakčný pas a pp. 5,1,5, 5,2 sek. II Pokyny centrálnej banky zo dňa 4. júna 2012 č. 138-I. Ak to nedokončíte, môžete dostať pokutu od toho istého Rosfinnadzoru

Od 14. apríla vstúpia do platnosti nové požiadavky na devízové ​​obchody a dôvodov na pokuty bude viac. Zmeny sa týkajú tých, ktorí sú sami rezidentmi a požičiavajú nerezidentom.

Teraz si každý musí v zmluve uviesť dobu splácania úveru. A ak sa peniaze nevrátia včas, môže byť ten, kto ich požičal, pokutovaný (ale nie každý).

Od 14. mája sa objavia nové pokuty pre úradníkov. Riaditeľ spoločnosti, ktorá pracuje s nerezidentmi, môže stratiť až 30 000 rubľov v dôsledku jedného porušenia. Pokuty pre firmu alebo fyzického podnikateľa už dosahujú až 100 % výšky úveru. Pokuty sa bežných ľudí netýkajú, no termín treba ešte upresniť.

Čo je repatriácia?

Repatriácia finančných prostriedkov je vrátenie peňazí z iných krajín do Ruska. Pod rôznymi legálnymi i nelegálnymi zámienkami sa niekedy peniaze od ruských občanov presúvajú do zahraničia. A z nejakého dôvodu sa nevrátia. Štát to nemohol vždy kontrolovať. Banky napríklad monitorovali zahraničnoobchodné transakcie pomocou transakčných pasov, no vyskytli sa nuansy, ktoré znemožňovali úplnú kontrolu úverových zmlúv s nerezidentmi.

Jekaterina Miroshkina

ekonóm

Ako to bolo predtým?

Existuje zákon o menovej regulácii a kontrole. Ak spoločnosť uzavrie zmluvu o zahraničnom obchode, bude vykonávať platby podľa pravidiel stanovených zákonom.

Napríklad všetky devízové ​​zmluvy podliehajú účtovaniu - predtým bol pre ne vydaný transakčný pas a od 1. marca sa evidujú zmluvy od 3 miliónov rubľov na dovoz a pôžičky a od 6 miliónov rubľov na vývoz (suma sa musí rovnať alebo ekvivalent v akejkoľvek mene). Pri devízových zmluvách je dôležité dodržiavať dodacie a zúčtovacie lehoty. Sleduje to oddelenie menovej kontroly banky.

Predtým sa kontrola načasovania vrátenia peňazí týkala len zahraničnoobchodných transakcií, keď predmetom zmluvy bola dodávka tovaru alebo poskytnutie služby. Porušenie platobných lehôt za tovar a služby môže viesť k pokutám.

Banka ale nekontrolovala podmienky úverových zmlúv s nerezidentmi a za ich porušenie nedostali žiadnu pokutu.

Nové požiadavky na úverové zmluvy s nerezidentmi

Od 14. apríla 2018 sa objavila nová požiadavka na repatriáciu prostriedkov prevedených nerezidentom. Tu je hlavná vec:

1. V zmluve o úvere s nerezidentom musí byť uvedená doba splácania. Ak lehota nie je stanovená, banka zmluvu o poskytnutí služby neprijme a operáciu nevykoná.
2. Nerezidentský dlžník musí splatiť peniaze v predpísanej lehote. Teraz to budú banky kontrolovať. Ak peniaze nevrátia včas, banka sa o tom dozvie a bude musieť informovať centrálnu banku.
3. Na mene úverovej zmluvy nezáleží. Môžete požičať v dolároch alebo rubľoch.

Aké budú pokuty?

Porušenie menových zákonov podlieha pokutám podľa čl. 15.25 Kódex správnych deliktov. Tento článok bol zatiaľ len doplnený o porušenie podmienok splácania peňazí podľa zmluvy o pôžičke. Toto pravidlo už funguje.

Ak niekto požičal peniaze nerezidentovi a ten peniaze nevrátil včas, veriteľovi môžu byť uložené tieto druhy pokút:

1. 1/150 kľúčovej sadzby centrálnej banky za každý deň omeškania.
2. Od ¾ až po jednu veľkosť nepripísanej sumy.

Môže byť uložená jedna pokuta alebo obe pokuty naraz. Pokuty neudeľuje banka. Nemá nič spoločné so sankciami pre klientov a nedostáva nič vo svoj prospech. Úlohou banky je sledovať, ako klient dodržiava požiadavky zákona, a pomáhať mu správne vypĺňať dokumenty.

Od 14. mája 2018 bude úradníkom spoločností, ktoré porušili menovú legislatívu, uložená pokuta: minimálne 20 000 rubľov. Do mája nebudú pokutovaní za porušenie pravidiel repatriácie výnosov a pôžičiek. Ale už existujú pokuty pre individuálnych podnikateľov a firmy.

Pre bežného občana nehrozia pokuty za porušenie podmienok splácania úveru ani teraz, ani v máji. Musia však uviesť aj termín v zmluve, inak banka platbu neschváli.

Keď nepotrebujete vrátiť peniaze do autorizovanej banky

Zoznam takýchto výnimiek existoval už predtým, no teraz sa vzťahuje na úverové zmluvy a bol rozšírený. Napríklad ste najskôr požičali peniaze nerezidentovi a on vám ich potom požičal a peniaze previedol na účet v autorizovanej banke. Máte protizáväzky, navzájom si ich kompenzujete – a hoci formálne vaša pôžička nebola splatená, nedošlo k žiadnemu porušeniu.

Ak je už zmluva o pôžičke platná

Požiadavky na splácanie dlhu je potrebné dodržiavať len pri nových úverových zmluvách s nerezidentmi – tých, ktoré budú uzatvorené od 14. apríla.

Na existujúce zmluvy sa nové požiadavky nevzťahujú. Ak ste uzatvorili zmluvu o pôžičke pred šiestimi mesiacmi, neuviedli ste termín a dlh vám nevrátia, nehrozia vám žiadne pokuty.

Podobné články