Vprašanje 2. Ali lahko pravna oseba rezident da posojilo fizični osebi nerezidentu? Če da, na kateri račun naj se nakaže na račun v rubljih v banki Ruske federacije ali v tuji valuti na račun v tujini banka? Ali potrebujem valutni potni list za transakcijo? Kako naj bo ta transakcija formalizirana? ?

1. Za namene zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ o valutni ureditvi se uporabljajo naslednji koncepti:

- rezidenti: posamezniki, ki so državljani Ruske federacije in stalno prebivajo v Ruski federaciji na podlagi dovoljenja za prebivanje, ki ga določa zakonodaja Ruske federacije, tuji državljani in osebe brez državljanstva;

– nerezidenti: fizične osebe, razen zgoraj navedenih oseb.

Z nerezidenti (fizičnimi ali pravnimi osebami) ima ruska organizacija pravico izvajati valutne posle brez omejitev (6. člen zakona št. 173-FZ z dne 10. decembra 2003). To pomeni, da lahko svobodno uporabljate tujo valuto in rublje pri poravnavah z nerezidenti (9. člen, 1. del, 1. člen zakona št. 173-FZ z dne 10. decembra 2003).

Tako je možna sklenitev posojilne pogodbe z državljanom nerezidentom. V tem primeru stranki v pogodbi samostojno določita poravnalni račun. Zakon z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ v tem primeru ne določa nobenih omejitev.

2. Transakcijski potni list je treba izdati, če znesek posojila presega 50.000 USD (v rusko ali tujo valuto posojila ali preračunano v določen znesek). Takšni pogoji so navedeni v odstavkih 5.1, 5.2 in 6.1 Navodila Banke Rusije št. 138-I z dne 4. junija 2012.

3. Ta transakcija je sestavljena v pisni obliki, če stranke nimajo možnosti izvajanja elektronskega upravljanja dokumentov.

Utemeljitev

Oleg Dobri, Vodja oddelka za obdavčitev dobička organizacij Oddelka za davčno in carinsko tarifno politiko Ministrstva za finance Rusije

Dovoljene valutne transakcije

Dovoljene menjalne transakcije vključujejo:

transakcije z rezidenti, predvidene v 1. delu 9. člena zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ;
transakcije z nerezidenti.

Ruska organizacija ima pravico izvajati valutne transakcije z nerezidenti brez omejitev (). To pomeni, da lahko prosto uporabljate tujo valuto in rublje () v poravnavah z nerezidenti.

Hkrati zakonodaja nalaga določene zahteve za vse dovoljene valutne transakcije:

poravnave za takšne transakcije morajo potekati prek računov v pooblaščeni banki ali računov v bankah, ki se nahajajo zunaj ozemlja Rusije (deli in člen 14, deli 4–6 člena 12, del 10 člena 28 zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ);
organizacija je dolžna pooblaščeni banki predložiti dokumente v zvezi z valutno transakcijo (2. del 24. člena zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ);
Pri plačilih nerezidentom je treba vrniti zaslužek v tuji valuti ().

Praviloma mora organizacija izvesti vse poravnave dovoljenih valutnih transakcij z uporabo računa pri pooblaščeni banki (2. del 14. člena zakona št. 173-FZ z dne 10. decembra 2003).

Poleg tega ima organizacija pri opravljanju določenih valutnih transakcij pravico do uporabe računov, odprtih v bankah v tujini. Organizacija je dolžna o odprtju takega računa obvestiti davčni urad v kraju svoje registracije. Oblika in priporočena elektronska oblika obvestila sta bila odobrena z odredbo Zvezne davčne službe Rusije z dne 21. septembra 2010 št. MMV-7-6/457 in z dne 14. novembra 2013 št. Rok, v katerem mora organizacija predložiti podatke inšpektoratu, je en mesec od dneva odprtja računa. Ta postopek je določen v 2. delu 12. člena zakona z dne 10. decembra 2003 št. 173-FZ.

Predložitev dokumentov banki

Poleg zahteve za izvajanje poravnav za valutne transakcije prek računov v pooblaščenih bankah ali bančnih računov v tujini zakonodaja določa še eno obveznost za ruske organizacije. Pri opravljanju valutnih transakcij morate pooblaščeni banki, prek katere se izvajajo poravnave z nasprotno stranko, predložiti naslednje dokumente:

transakcijski potni list (člen 6.1 Navodila Banke Rusije št. 138-I z dne 4. junija 2012);
potrdilo o valutnih transakcijah (točka 2.1 Navodila Banke Rusije št. 138-I z dne 4. junija 2012);
potrdilo o dokazilih (točka 9.1 Navodila Banke Rusije št. 138-I z dne 4. junija 2012).

Obveznost predložitve takih dokumentov izhaja iz 1. odstavka 2. dela 24. člena,

"__" ______ 20 __

V nadaljnjem besedilu "posojilojemalec", ki ga zastopa ____________, ki deluje na podlagi ______, na eni strani, in ___________, registriran__ v Ruski federaciji, v nadaljnjem besedilu "posojilojemalec", ki ga zastopa _____________, ki deluje na podlagi na podlagi ______, na drugi strani, imenovani »pogodbenici«, posamezno »pogodbenica«, sta sklenili to pogodbo (v nadaljnjem besedilu pogodba), kot sledi:

1. PREDMET POGODBE

1.1. Po tej pogodbi posojilodajalec na posojilojemalca prenese lastništvo sredstev v višini ____________ (v nadaljevanju znesek posojila), posojilojemalec pa se zavezuje, da bo posojilodajalcu vrnil znesek posojila in plačal obresti za uporabo zneska posojila. v višini in rokih, določenih v pogodbi. Znesek posojila se izda v rubljih po menjalnem tečaju Centralne banke Ruske federacije na dan odpisa sredstev z računa posojilodajalca.

2. POSTOPEK DAJANJA IN VRAČANJA POSOJILA

2.1. Posojilodajalec nakaže znesek posojila posojilojemalcu v ________. Trenutek prenosa se šteje za trenutek prenosa zneska posojila na bančni račun posojilojemalca, naveden v razdelku 11 te pogodbe.

2.2. Prenos zneska posojila na posojilojemalca se lahko izvede v obrokih. Če se znesek posojila prenese v obrokih, se obresti za uporabo zneska posojila obračunajo od datuma prenosa celotnega zneska posojila.

2.3. Potrdilo o nakazilu zneska posojila na bančni račun posojilojemalca je kopija plačilnega naloga z oznako o izvršitvi banke, izdana posojilodajalcu.

2.4. Povračilo posojilojemalca zneska posojila, kot tudi obračunanih obresti za uporabo zneska posojila v skladu s 3. točko te pogodbe, se v celoti izvede do _______. Odplačevanje zneska posojila v obrokih ni dovoljeno.

2.5. Znesek posojila se šteje za vrnjenega od trenutka, ko sredstva prispejo na bančni račun posojilodajalca. Znesek posojila lahko posojilojemalec odplača predčasno s soglasjem posojilodajalca.

3. OBRESTI ZA KORIŠČENJE ZNESKA POSOJILA

3.1. Obrestna mera po tej pogodbi je __ % na leto zneska posojila.

3.2. Obresti za koriščenje zneska posojila se plačajo hkrati z odplačilom zneska posojila.

4. PRAVICE IN OBVEZNOSTI STRANK

4.1. Posojilodajalec se zavezuje, da bo posojilojemalcu nakazal znesek posojila v roku, določenem v členu 2.1 te pogodbe.

4.2. Posojilojemalec se zavezuje, da bo znesek posojila, prejet po tej pogodbi, in obresti odplačal v roku, določenem v členu 2.4 te pogodbe.

4.3. Posojilodajalec se zavezuje, da bo pred iztekom obdobja, določenega v členu 2.4 te pogodbe, sprejel sredstva, ki jih je nakazal posojilojemalcu.

5. ZASEBNOST

5.1. Pogoji te pogodbe in sporazumov k njej so zaupni in niso predmet razkritja.

5.2. Pogodbenici sprejmeta vse potrebne ukrepe za zagotovitev, da njuni zaposleni, zastopniki, nasledniki ne obveščajo tretjih oseb o podrobnostih te pogodbe brez predhodnega soglasja druge pogodbenice.

6. ODGOVORNOST STRANK

6.1. V primeru nepravočasnega odplačila zneska posojila ima posojilodajalec pravico od posojilojemalca zahtevati plačilo kazni v višini ___% zneska dolga za vsak dan zamude.

6.2. Izterjava kazni posojilojemalca ne razbremeni izpolnitve obveznosti v naravi.

7. VIŠJA SILA

7.1. Stranki sta oproščeni odgovornosti za neizpolnjevanje ali nepravilno izpolnjevanje obveznosti iz pogodbe zaradi višje sile, to je izrednih okoliščin, ki jih pod danimi pogoji ni mogoče preprečiti, kar pomeni prepovedano delovanje oblasti, državljanske nemire, epidemije, blokade, embargo. , potresi, poplave, požari ali druge naravne nesreče.

7.2. Če nastopijo okoliščine, določene v členu 7.1 pogodbe, je pogodbena stranka dolžna o njih pisno obvestiti drugo stranko v ____ dneh. Obvestilo mora vsebovati podatke o naravi okoliščin in predvidenem trajanju njihovega delovanja in prenehanja.

7.3. Če pogodbena stranka ne pošlje ali nepravočasno pošlje obvestila iz člena 7.2 pogodbe, je dolžna drugi pogodbeni stranki povrniti škodo, ki jo je utrpela.

7.4. V primeru nastopa okoliščin, določenih v členu 7.1 pogodbe, se obdobje za izpolnjevanje obveznosti iz pogodbe prekine za čas, v katerem te okoliščine veljajo.

7.5. Če okoliščine, navedene v klavzuli 7.1 pogodbe, še naprej veljajo več kot _______, se pogodbenici dodatno pogajata, da določita sprejemljive alternativne načine izpolnjevanja obveznosti iz pogodbe. Če tega ni, ima vsaka od strank pravico predčasno odpovedati pogodbo.

8. REŠEVANJE SPOROV

8.1. Stranki si bosta prizadevali vse morebitne spore in nesoglasja, ki bi nastali na podlagi pogodbe ali v zvezi z njo, reševati s pogajanji.

8.2. Spori, ki se ne rešijo s pogajanji, se predložijo sodišču na način, ki ga določa zakonodaja Ruske federacije. Pravo, ki se uporablja po tej pogodbi, je pravo Ruske federacije.

9. POSTOPEK SPREMEMBE IN ODPOVEDI POGODBE

9.1. Vse spremembe in dodatki k pogodbi so veljavni, če so narejeni v pisni obliki in podpisani s strani ustrezno pooblaščenih predstavnikov pogodbenic. Ustrezni dodatni dogovori strank so sestavni del pogodbe.

9.2. Pogodba preneha veljati v trenutku, ko posojilojemalec v celoti izpolni svoje obveznosti za odplačilo zneska posojila in natečenih obresti.

9.3. Sporazum se lahko predčasno prekine s soglasjem strank ali na drug način in na podlagi razlogov, ki jih določa zakonodaja Ruske federacije.

10. KONČNE DOLOČBE

10.1. Ta pogodba začne veljati od trenutka, ko posojilodajalec nakaže znesek posojila na posojilojemalčev račun, naveden v razdelku 11 te pogodbe, in velja, dokler pogodbenici v celoti in pravilno ne izpolnita svojih medsebojnih obveznosti iz pogodbe.

10.2. Stranki morata druga drugi poslati vsa obvestila in sporočila v okviru pogodbe v pisni obliki.

10.3. Ta sporazum je sestavljen v ____ izvodov, ___ izvodov, v ruskem in __________ jezikih. Oba izvoda sta enaka in imata enako pravno veljavo. Vsaka pogodbena stranka ima en izvod v ruskem in __________ jezikih.

10.4. Pravna razmerja pogodbenic po tem sporazumu so urejena v skladu z zakonodajo Ruske federacije. Pri vseh drugih vprašanjih, ki jih ta sporazum ne ureja, bosta pogodbenici ravnali po zakonodaji Ruske federacije.

Obrazec dokumenta "Okvirna oblika posojilne pogodbe med rezidentom in nerezidentom v tuji valuti (posojilodajalec - rezident, posojilojemalec - nerezident)" spada v rubriko "Posojilna pogodba, potrdilo o posojilu". Shranite povezavo do dokumenta na družbenih omrežjih ali jo prenesite na svoj računalnik.

Posojilna pogodba med rezidentom in nerezidentom v tuji valuti

(posojilodajalec - rezident, posojilojemalec - nerezident)

__________________________ "___" ___________ 20____

(kraj sklenitve pogodbe) (datum sklenitve pogodbe)

__________________________________________________________________,

(polno ime organizacije, država)

(položaj, polno ime)

v nadaljnjem besedilu "posojilodajalec" in ___________________________________

(polno ime organizacije,

predstavlja _________________________________________________________________,

(položaj, polno ime)

ki deluje na podlagi _________________________________________________,

(listina, pravilnik, pooblastilo)

v nadaljnjem besedilu "posojilojemalec", skupaj imenovani "pogodbenici", sklenili

ta sporazum o naslednjem:

1. Predmet pogodbe

1.1. Po tej pogodbi je posojilodajalec v vrstnem redu __________________

(določite namen

odobritev posojila)

v obdobju pred "__"_______20___ prenese lastništvo sredstev na posojilojemalca

sredstva v višini ________________________________________________________________

(v številkah, z besedo znesek sredstev)

In posojilojemalec se zavezuje, da bo posojilodajalcu to vrnil

(gotovinska valuta)

enak znesek denarja plus plačane obresti.

1.2. Znesek posojila je določen v tuji valuti - _____________.

(gotovinska valuta

2. Garancije za izvedbo pogodbe

2.1. Posojilo, dano v okviru pogodbe, je zavarovano z ____________

________________________________________________________________________.

(način zavarovanja obveznosti)

3. Pravice in obveznosti strank

3.1. Posojilodajalec "____" ________________ 20___. se zavezuje

nakazati znesek posojila posojilojemalcu.

3.2. Prenos zneska posojila, izraženega v tuji valuti, na

Bančni račun kreditojemalca se potrdi s plačilnim nalogom z oznako

banko o izvršbi.

3.3. Posojilojemalec se zavezuje vrniti znesek, prejet po tej pogodbi

znesek po izteku obdobja, določenega v členu 1.1 pogodbe.

3.4. Posojilodajalec se zavezuje, da bo sprejel pred iztekom roka, določenega v

člena 1.1 te pogodbe, sredstva, ki jih je nakazal posojilojemalcu.

4. Obresti po pogodbi

4.1. Za uporabo posojila posojilojemalec posojilodajalcu plačuje obresti.

za znesek posojila v višini _______________________________________________________.

(znesek in valuta sredstev)

4.2. Obresti posojila se plačujejo mesečno do

izpolnitev obveznosti vračila zneska posojila najkasneje do ____________

datume vsakega meseca.

5. Odgovornost strank

5.1. V primeru kršitve določenega roka za vračilo zneska posojila

klavzule 1.1 pogodbe se na ta znesek plačajo obresti v višini

določa odstavek 1 člena 395 Civilnega zakonika Ruske federacije

Zveze, od dneva, ko bi ga morali vrniti, do dneva, ko je bil

vrniti posojilodajalcu ne glede na plačilo obresti, navedenih v členu 3.1

sporazum.

5.2. Za neizpolnjevanje ali nepravilno izpolnjevanje pogojev tega

pogodbe Stranki nosita z zakonom določeno odgovornost.

6. Končne določbe pogodbe

6.1. Ta pogodba se šteje za sklenjeno od trenutka prenosa

denarja posojilojemalcu.

6.2. Znesek posojila se šteje za vrnjenega od trenutka prejema

sredstev na bančni račun posojilodajalca.

6.3. Za vse določbe, ki niso urejene s to pogodbo,

Stranke se ravnajo po veljavni zakonodaji.

6.4. Pogodba je sestavljena v dveh izvodih, ki sta enaka

pravno moč, za vsako stranko enega.

6.5. Po tem sporazumu sedanji

zakonodaja Ruske federacije.

7. Podatki in podpisi strank:

Posojilojemalec:______________________ Posojilodajalec:_____________________

______________________________ ________________________________

Posojilojemalec Posojilodajalec

____________ _____________

Oglejte si dokument v galeriji:

Ni skrivnost, da pisarniško delo negativno vpliva tako na fizično kot psihično stanje zaposlenega. Obstaja kar nekaj dejstev, ki potrjujejo oboje.
Vsaka oseba preživi pomemben del svojega življenja na delovnem mestu, zato je zelo pomembno ne le, kaj počne, ampak tudi s kom mora komunicirati.

M.G. Sukhovskaya, odvetnica

Gotovinski kredit v rublju od posameznika - nerezidenta v tuji valuti: kaj morate zapomniti

Začasne finančne težave lahko nastanejo za vsako podjetje. Eden od pogostih načinov za njihovo premagovanje je gotovinsko posojilo. Zagotavlja ga lahko kdorkoli, tudi tuji državljan, ki je na primer član podjetja. Pogosto se izposojena sredstva položijo v gotovini v rubljih neposredno v blagajno organizacije, saj pri izdaji posojila:

ni potrebe po uporabi blagajne, saj to niso plačila za blago (delo, storitve) člen 1 čl. 2 zakona z dne 22. maja 2003 št. 54-FZ; Dopis Ministrstva za finance z dne 28. maja 2012 št. 03-01-15/4-104. Vse kar morate storiti je, da izpolnite potrdilo (obrazec št. KO-1). odobreno Resolucija Državnega odbora za statistiko z dne 18. avgusta 1998 št. 88;
Pri plačilu z gotovino ni omejitev in člen 1 direktive centralne banke št. 1843-U z dne 20. junija 2007.

Vendar pa se morajo tisti, ki občasno prejemajo gotovinska posojila, tudi v rubljih, od tujcev in drugih oseb, ki niso valutni rezidenti Ruske federacije, spomniti nekaterih odtenkov.

Naj vas spomnimo, da niso valutni rezidenti Ruske federacije podp. „a“, „b“ člen 6, pod. "a" klavzula 7, del 1, čl. 1 zakona št. 173-FZ z dne 10. decembra 2003 (v nadaljnjem besedilu zakon št. 173-FZ), še posebej:

tujci in osebe brez državljanstva, ki začasno prebivajo ali začasno bivajo v Ruski federaciji;
Rusi, ki stalno prebivajo v drugi državi vsaj eno leto, vključno s tistimi, ki imajo ustrezno dovoljenje za prebivanje, pa tudi tisti, ki začasno bivajo v tuji državi eno leto ali več na podlagi delovnega ali študijskega vizuma ali kombinacije takih vizumov z skupno veljavnost najmanj 1 leto.

Če pa tak Rus ne prizna, da je devizni nerezident, je skoraj nemogoče, da bi o tem izvedeli sami.

NUANCE 1. Kljub dejstvu, da tujec (nerezident), ko je na ozemlju Ruske federacije, prenese rusko valuto (to je rublje) v obliki posojila ruski organizaciji (rezidentu), se to šteje za menjalni posel člen 9, del 1, čl. 1 zakona št. 173-FZ; Sklep predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča z dne 30. julija 2012 št. 2079/12. In kot splošno pravilo morajo vsa plačila za devizne transakcije opraviti rezidenčne organizacije v negotovinska oblika - preko bančnih računov pri pooblaščenih bankah x 2. del, čl. 14 zakona št. 173-FZ.

V nekaterih primerih lahko ruska podjetja plačajo tujim državljanom v gotovini v rubljih, na primer brez uporabe bančnih računov 2. del, čl. 14 zakona št. 173-FZ:

za maloprodajni nakup in prodajo blaga;
ko tujcu zagotavlja storitve, ki se običajno opravljajo prebivalstvu - prevoz, hoteli itd.

Prav tako ni kršitev valutne zakonodaje, če rusko podjetje tujemu delavcu izplačuje plačo v rubljih. Sklep predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča z dne 18. marca 2008 št. 15693/07.

Po pravici povejmo, da trenutno ni ugotovljena odgovornost za neupoštevanje negotovinske oblike menjalnega poslovanja. 2. del, čl. 5 zakona št. 173-FZ; 1. del, čl. 15.25 Zakonika o upravnih prekrških Ruske federacije; Sklep predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča z dne 17. februarja 2009 št. 12089/08. Vendar ni mogoče popolnoma izključiti trditev lokalnih organov Rosfinnadzorja.

NUANCE 2. Znesek, prejet od tujca po eni posojilni pogodbi v protivrednosti rublja ne sme preseči 50.000 ameriških dolarjev po uradnem tečaju centralne banke na dan sklenitve pogodbe (zdaj je približno 1,5 milijona rubljev).

V nasprotnem primeru boste morali izdati transakcijski potni list in str. 5.1.5, 5.2 sek. II Navodila centralne banke z dne 4. junija 2012 št. 138-I. Če ga ne izpolnite, lahko naletite na globo istega Rosfinnadzorja

S 14. aprilom bodo začele veljati nove zahteve za menjalniške posle in več bo razlogov za globe. Spremembe veljajo za tiste, ki so sami rezidenti in posojajo nerezidentom.

Zdaj mora vsak v pogodbi navesti obdobje odplačevanja posojila. In če denarja ne vrnejo pravočasno, lahko osebo, ki ga je posodila, doleti kazen (vendar ne vsi).

Od 14. maja se bodo pojavile nove globe za uradnike. Direktor podjetja, ki dela z nerezidenti, lahko zaradi ene kršitve izgubi do 30 tisoč rubljev. Kazni za podjetje ali samostojnega podjetnika že zdaj znašajo do 100 % zneska posojila. Za navadne ljudi globe ne veljajo, rok pa je vseeno treba navesti.

Kaj je repatriacija?

Repatriacija sredstev je vračilo denarja iz drugih držav v Rusijo. Pod različnimi legalnimi in nezakonitimi izgovori se denar ruskih državljanov včasih prenaša v tujino. In iz nekega razloga se ne vrnejo. Država tega ni mogla vedno nadzorovati. Banke so na primer spremljale zunanjetrgovinske transakcije s transakcijskimi potnimi listi, vendar so bile nianse, zaradi katerih ni bilo mogoče v celoti nadzorovati posojilnih pogodb z nerezidenti.

Ekaterina Miroškina

ekonomistka

Kot je bilo prej?

Obstaja zakon o valutnem urejanju in nadzoru. Če podjetje sklene zunanjetrgovinsko pogodbo, bo izvajalo plačila po pravilih, ki jih določa zakon.

Na primer, vse devizne pogodbe so predmet računovodstva - prej je bil zanje izdan transakcijski potni list, od 1. marca pa se registrirajo pogodbe od 3 milijonov rubljev za uvoz in posojila ter od 6 milijonov rubljev za izvoz (znesek mora biti enak ali protivrednost v kateri koli valuti). Pri deviznih pogodbah je pomembno upoštevati dobavne in poravnalne roke. To spremlja oddelek za valutno kontrolo banke.

Prej je nadzor nad časom vračila denarja zadeval le zunanjetrgovinske posle, ko je bil predmet pogodbe dobava blaga ali opravljanje storitev. Kršitve plačilnih rokov blaga in storitev lahko povzročijo globe.

Toda banka ni nadzorovala pogojev posojilnih pogodb z nerezidenti in jim ni bila kaznovana zaradi njihove kršitve.

Nove zahteve za posojilne pogodbe z nerezidenti

Od 14. aprila 2018 se je pojavila nova zahteva za repatriacijo sredstev, prenesenih nerezidentom. Tukaj je glavna stvar:

V posojilni pogodbi z nerezidentom mora biti določen rok odplačila. Če roka ni, banka storitvene pogodbe ne sprejme in operacije ne izvede.
Kreditojemalec nerezident mora denar vrniti v predpisanem roku. Zdaj bodo banke to preverjale. Če denar ne bo vrnjen pravočasno, bo banka to vedela in bo morala obvestiti centralno banko.
Valuta posojilne pogodbe ni pomembna. Posodite lahko v dolarjih ali rubljih.

Kakšne bodo kazni?

Za kršitve valutnih zakonov so zagrožene globe po čl. 15.25 Zakonik o upravnih prekrških. Za zdaj je bil ta člen preprosto dopolnjen s kršitvijo pogojev vračila denarja po posojilni pogodbi. To pravilo že deluje.

Če je nekdo posodil denar nerezidentu in denarja ni vrnil pravočasno, se lahko posojilodajalcu zaračunajo naslednje vrste glob:

1/150 ključne obrestne mere centralne banke za vsak dan zamude.
Od ¾ do ene velikosti neknjiženega zneska.

Lahko je ena globa ali pa obe naenkrat. Banka ni tista, ki izdaja kazni. S sankcijami za stranke nima nič in ne prejme ničesar v svojo korist. Odgovornost banke je, da spremlja, kako stranka izpolnjuje zahteve zakonodaje, in ji pomaga pravilno izpolniti dokumente.

Od 14. maja 2018 velja globa za uradnike podjetij, ki kršijo valutno zakonodajo: najmanj 20 tisoč rubljev. Do maja jim ne bodo izrekli globe zaradi kršitve pravil o vračanju premoženja in posojil. So pa že predvidene kazni za samostojne podjetnike in podjetja.

Za navadne državljane niti zdaj niti maja ne bo kazni za kršitev pogojev odplačevanja kredita. V pogodbi pa morajo navesti tudi rok, sicer banka plačila ne odobri.

Ko vam ni treba vrniti denarja pooblaščeni banki

Seznam takšnih izjem je obstajal že prej, zdaj pa velja za posojilne pogodbe in je razširjen. Na primer, najprej ste posodili denar nerezidentu, nato pa je on posodil denar vam in denar nakazal na račun pri pooblaščeni banki. Imate nasprotne obveznosti, jih medsebojno pobotate - in čeprav formalno vaš kredit ni vrnjen, kršitve ni.

Če je posojilna pogodba že veljavna

Zahteve po odplačevanju dolga je treba upoštevati le po novih posojilnih pogodbah z nerezidenti - tistimi, ki bodo sklenjene od 14. aprila.

Za obstoječe pogodbe nove zahteve ne veljajo. Če ste pred šestimi meseci sklenili posojilno pogodbo, niste določili roka in vam dolg ni vrnjen, globe ne bo.