თანამედროვე ლექსიკონები ბანკს განმარტავენ, როგორც „ეკონომიკური ცხოვრების სოციალურ ინსტიტუტს, ფინანსურ საწარმოს, რომელიც კონცენტრირებს სახსრებს (დეპოზიტებს) და აძლევს მათ დროებით გამოყენებას კრედიტების (სესხების, ავანსების) სახით გარკვეული საკომისიოს (პროცენტის) პრინციპების შესაბამისად. დაფარვა, გადაუდებელი აუცილებლობა (მატერიალური აქტივების, ფასიანი ქაღალდების, გადასახადებისთვის). ბანკი ახორციელებს საშუამავლო ფუნქციებს საწარმოებს, დაწესებულებებსა და ფიზიკურ პირებს შორის ურთიერთგადახდებისა და ურთიერთგადახდისას; აწესრიგებს ქვეყანაში ფულად მიმოქცევას, მათ შორის ახალი ფულის გამოშვებას (ემისიას) და ფასიანი ქაღალდებით ოპერაციებს.
დღესდღეობით კომერციული ბანკების უმეტესობის მთავარ არსად, მათ საფუძვლად, შეიძლება ჩაითვალოს ფულადი პროცესის ორგანიზება და მოსახლეობისთვის მაღალი ხარისხის მომსახურება.
ყოველი ბანკი თავისი საქმიანობის განხორციელებისას თავის თავს ადგენს გარკვეულ მიზნებს. მთავარია:
- - კლიენტების ფულის საიმედო დაცვის უზრუნველყოფა;
- - მაღალი ხარისხის მომსახურება ყველა კლიენტისთვის;
- - ფიზიკური და იურიდიული პირებისათვის საბანკო მომსახურების განვითარება. გავრცელებულია ვარაუდი, რომ მამოძრავებელი მოტივი
ბანკის საქმიანობა არის მოგების მიღება. თუმცა ეს ყველაფერი კაპიტალისტური ბანკის საქმიანობას ეხებოდა, მაგრამ სულ ახლახან შევძელით ჩვენი ერთ-ერთი დოგმას გადალახვა და საბოლოოდ, მრავალი წლის შემდეგ, მივედით საბანკო საქმიანობის ერთ-ერთი არსებითი ასპექტის რეალიზებამდე. მოგების ინდიკატორი ოფიციალურად იქცა ბანკის აქტივობის მთავარ ინდიკატორად და, გარდაუვლად, ამით დავადგეთ ბანკის, როგორც ასეთის, აღორძინების გზას. მომგებიანობა, მომგებიანობა არის ის, რის გარეშეც ვერცერთი ბანკი ვერ იარსებებს, რის გარეშეც იკარგება მისი ეკონომიკური სერვისების მნიშვნელობა.
საბანკო საქმიანობის მიზნების მიღწევის წინაპირობაა უსაფრთხოება. ყველა სხვა თანაბარი იყოს, რაც უფრო მაღალია ბანკის უსაფრთხოება და რაც უფრო დაბალია რისკი, მით მეტია ბანკის მოგება. მიუხედავად ამისა, ბანკი სარისკო საწარმოა. უსაფუძვლოდ არ ამბობენ, რომ კომერციული ბანკი არის რისკი, შემდეგ ლოდინის პერიოდი და ამის შემდეგ მოგება ან ზარალი. მსოფლიოში 100%-იანი გარანტიები აღარ რჩება, რაც არ უნდა დაიზღვიოს ყველა ზარალისგან, ზარალის სრულად აცილება შეუძლებელია. მაგრამ საბანკო საქმიანობის თავისებურება ის არის, რომ ბანკს, როგორც ეკონომიკურ საწარმოს, შეუძლია გარისკოს თავისი კაპიტალი, თავისი მოგება, მაგრამ არა კლიენტის კაპიტალი, მისი მოგება. ბანკი შეიძლება დაზარალდეს წარუმატებელი (ან უვარგისი) კომერციით, მაგრამ კლიენტი, რომლისთვისაც, ფაქტობრივად, საკრედიტო ინსტიტუტი არსებობს, არასოდეს უნდა დაზარალდეს.
კომერციული ბანკების უმეტესობა მუშაობს პრინციპით: ყველაფერი კლიენტისთვის. ეს ნიშნავს, რომ ბანკი მთლიანად პასუხისმგებელია კლიენტზე და უზრუნველყოფს მის მოგებას. ყველაფერი შეთანხმებული უნდა იყოს: პირველ რიგში კლიენტის მოგება, შემდეგ კი ბანკის მოგება; თუმცა, ისიც მართალია, რომ კლიენტის მოგება არ არის ერთადერთი მიზანი, არამედ საბანკო მოგების მიღების საფუძველი. კლიენტისთვის მოგების უზრუნველყოფით ბანკი ახორციელებს საკუთარ ინტერესსაც. როგორც ამბობენ, "მგლები იკვებებიან და ცხვრები უსაფრთხოდ".
ფართო კლიენტებით საბანკო ოპერაციების განხორციელება თანამედროვე საბანკო საქმიანობის მნიშვნელოვანი მახასიათებელია მსოფლიოს ყველა ქვეყანაში, რომლებსაც აქვთ განვითარებული საკრედიტო სისტემა. ყაზახურმა ბანკებმა საბაზრო ეკონომიკის რთულ პირობებში საკმაოდ დიდი გამოცდილება დააგროვეს. საბანკო მომსახურების ბაზარი, რომელიც ოთხმოციანი წლების ბოლოს და ოთხმოცდაათიანი წლების დასაწყისში იყო „ბაზარი ბანკებისთვის“, ძალიან მოკლე პერიოდში 1996-1998 წლებში. გადაიქცა „კლიენტების ბაზარად“ და საბანკო ბიზნესი 200-300%-იანი მოგების მაჩვენებლით მაღალშემოსავლიანი და დაბალი რისკის მქონე საწარმოდან რთულ და ზოგჯერ სახიფათო საქმიანობად გადაიტანა. ოთხმოცდაათიანი წლების შუა ხანებიდან საბანკო პრაქტიკაში თანდათან შემოვიდა კლიენტისთვის ბრძოლის საშუალებების თითქმის მთელი არსენალი. ცნობილია, რომ წამყვანი კომერციული ბანკები ყაზახეთში ცდილობენ შეასრულონ ოპერაციებისა და სერვისების ფართო სპექტრი თავიანთი კლიენტებისთვის, რათა გააფართოვონ შემოსავლების ბაზა, გაზარდონ მომგებიანობა და კონკურენტუნარიანობა. მნიშვნელოვანია გვახსოვდეს, რომ საბანკო საქმიანობის განვითარება გულისხმობს კლიენტებისა და თავად ბანკისთვის მინიმალური დანახარჯებით საბანკო მომსახურების მიწოდებას და კლიენტების მიერ მოთხოვნილი სერვისების გონივრული ფასების გამოყენებას.
სამწუხაროდ, საბაზრო ეკონომიკაზე გადასვლისას ბანკებს ხშირად ესმოდათ მომგებიანი ბიზნესის მიზანი, როგორც მიზანი, რომელიც უზრუნველყოფდა ექსკლუზიურად საკუთარ ეკონომიკურ ინტერესებს. ბანკის მოგება გახდა, თითქოს, პირველი ადგილი საკრედიტო დაწესებულების საქმიანობაში. ეფექტი მიღწეული იყო პირდაპირი გზით: მიიღეთ მაქსიმალური გადახდა კლიენტისგან. ახლა ნებისმიერი მეორე დონის ბანკის ზოგადი პოლიტიკა კლიენტებთან მუშაობის სფეროში მოდის მაქსიმალურ მომსახურებაზე კლიენტისთვის მისაღები პირობებით. დღეს მეორე დონის ბანკებს შორის კონკურენციამ უზარმაზარ მასშტაბებს მიაღწია, ამიტომ თითოეული ბანკი ცდილობს რაც შეიძლება მეტი კლიენტის მოზიდვას, სთავაზობს მათ ყველა შესაძლო ტიპის ოპერაციებს. სწორედ ეს ფაქტორი ითვლება დღეს ყველაზე მნიშვნელოვანად, სწორედ კლიენტებს ეყრდნობა ბანკი.
განვიხილოთ საქმიანობის ძირითადი ტიპები, რომლებიც თან ახლავს კომერციული ბანკების უმეტესობას. ეს მოიცავს შემდეგი ტიპის ოპერაციებს:
- - ფიზიკური პირებისგან დეპოზიტების მიღება;
- - იურიდიული პირებისგან დეპოზიტების მიღება;
- - ბანკებისა და არასაბანკო ფინანსური ინსტიტუტების საკორესპონდენტო და სხვა ანგარიშების გახსნა და წარმოება;
- - ფულადი ოპერაციები: ბანკნოტებისა და მონეტების მიღება, დათვლა, შეცვლა, გაცვლა, შეფუთვა და შენახვა, ბანკნოტებისა და მონეტების გაყიდვა უნაღდო ეკვივალენტის მისაღებად;
- - გადაცემის ოპერაციები;
- - საკრედიტო ოპერაციები: მოკლევადიანი და გრძელვადიანი სესხების გაცემა ფიზიკური და იურიდიული პირებისთვის დაფარვის, გადახდის და გადაუდებლობის პირობებით;
- - კაპიტალური ინვესტიციების დაფინანსება ინვესტირებული ფონდების მფლობელების ან მმართველების სახელით;
- - სააღრიცხვო ოპერაციები: იურიდიული და ფიზიკური პირების გადასახადებისა და სხვა სავალო ვალდებულებების აღრიცხვა (დისკონტი);
- - ტრასტის ოპერაციები: ქონების, სხვა სახის აქტივების მართვა და სხვა სერვისების შესრულება კლიენტების ინტერესებიდან და სახელით, როგორც რწმუნებული ყაზახეთის რესპუბლიკაში და მის ფარგლებს გარეთ;
- - საკლირინგო ოპერაციები: ბიზნეს სუბიექტებს შორის ანგარიშსწორების განხორციელება ორმხრივი მოთხოვნების კომპენსაციის გზით;
- - ფაქტორინგული ოპერაციები: საქონლის (სამუშაოების, მომსახურების) მყიდველისგან გადახდის მოთხოვნის უფლების მოპოვება გადაუხდელობის რისკის გათვალისწინებით;
- - ფორფაიტინგის ოპერაციები: საქონლის (სამუშაოების, მომსახურების) მყიდველის სავალო ვალდებულების გადახდა გამყიდველთან მიმართვის გარეშე კუპიურის შეძენით;
- - უსაფრთხო ოპერაციები: მომსახურება ფასიანი ქაღალდების, დოკუმენტების და კლიენტების ძვირფასი ნივთების შესანახად, სეიფების, კაბინეტების და შენობების დაქირავების ჩათვლით;
- - საგარანტიო ოპერაციები: შემოსავლის გამომუშავების მიზნით თავდებობის, გარანტიების და სხვა ვალდებულებების გაცემა მესამე პირებისთვის, რაც უზრუნველყოფს ნაღდი ანგარიშსწორებით შესრულებას;
- - სალიზინგო ოპერაციები: ქონების გაცემა ქონების სესხის ხელშეკრულებით, იჯარით აღებულ ქონებაზე მეიჯარის საკუთრების შენარჩუნებით სალიზინგო ხელშეკრულების მთელი პერიოდის განმავლობაში;
- - საკუთარი ფასიანი ქაღალდების ემისია;
- - საკუთარი ჩეკების და სხვა საგადახდო დოკუმენტების (ფინანსური ინსტრუმენტების) გაცემა, მიღება, შესყიდვა, გაყიდვა, მიღება, გადახდა და დადასტურება;
- - ემიტენტების - ყაზახეთის რესპუბლიკის რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების ფასიანი ქაღალდებითა და საგადახდო დოკუმენტებით (ფინანსური ინსტრუმენტებით) ინკასო და გირაოს, შესყიდვის, გაყიდვის, აქცეპტის, გადახდის, დადასტურებისა და სხვა შუამავალი ოპერაციების მიღება;
- - ბანკნოტების, მონეტების, ძვირფასი ნივთების შეგროვება და გადაგზავნა;
- - ძვირფასი ლითონებით ოპერაციები, ნუმიზმატიკური ოპერაციები;
- - უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვა;
- - უნაღდო უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვა როგორც საკუთარი სახელით, ასევე კლიენტების ხარჯზე და სახელით;
- - უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვა უცხოურ ფინანსურ ბაზრებზე;
- - საინვესტიციო ოპერაციები ყაზახეთის რესპუბლიკის ტერიტორიაზე და მის საზღვრებს გარეთ;
- - ფასიანი ქაღალდების დეპოზიტარისა და რეგისტრატორის ფუნქციების შესრულება;
- -საბანკო საქმიანობასთან და ფინანსურ ბაზრებზე მუშაობასთან დაკავშირებული საკონსულტაციო მომსახურების გაწევა.
საბანკო ოპერაციები შეიძლება დაიყოს კონკრეტულ და არასპეციფიკურ სერვისებად. სპეციფიკური ოპერაციები არის ყველაფერი, რაც გამომდინარეობს ბანკის, როგორც სპეციალური საწარმოს საქმიანობის სპეციფიკიდან. როგორც M.M. აგარკოვი აღნიშნავს, ბანკის ფუნქციები შედგება:
- - ფონდების ფორმირება (სადეპოზიტო ოპერაციები);
- - კრედიტის გაცემა (საკრედიტო ოპერაციები)
- -გადახდის ბრუნვის ხელშეწყობა (ანგარიშსწორება და ნაღდი ოპერაციები).
სადეპოზიტო ოპერაციები გულისხმობს კლიენტების სახსრების განთავსებას ბანკში ანაბარზე გარკვეული პერიოდის განმავლობაში (დეპოზიტები). ისტორიულად, ამ ოპერაციას წინ უძღოდა შენახვის ოპერაცია, როდესაც ადამიანები თავიანთ ძვირფას ნივთებს ათავსებდნენ ბანკებში შესანახად, რაც უზრუნველყოფდა მათი დანაზოგის საიმედოობასა და უსაფრთხოებას. შემდგომში, სახსრების უსაფრთხოება ცვეთისგან უსაფრთხოდ გადაიზარდა. ხალხმა დაიწყო ფულადი რესურსების ბანკში განთავსება არა მხოლოდ როგორც ყველაზე მოსახერხებელი, უსაფრთხო ადგილი, არამედ შემოსავლის გამომუშავებისა და გაუფასურებისა და ინფლაციისგან დასაცავად. დეპოზიტზე ფულის განთავსებისთვის ბანკის კლიენტები იღებენ ჯილდოს (პროცენტს).
საკრედიტო ოპერაცია არის ბანკის ძირითადი საქმიანობა. შემთხვევითი არ არის, რომ ბანკს ზოგჯერ მსხვილ საკრედიტო დაწესებულებას უწოდებენ. და ეს ასეა: ბანკის აქტივების მთლიან მოცულობაში ძირითად წილს საკრედიტო ოპერაციები შეადგენს. ყველაზე ხშირად, ბანკი შემოსავლის დიდ ნაწილს კლიენტებზე დაკრედიტების გზით იღებს.
ბანკის ერთ-ერთი მთავარი საქმიანობაა გადახდის ბრუნვის ხელშეწყობა. გადახდის ბრუნვის ხელშემწყობი ოპერაციები მოიცავს ოპერაციებს, რომლებზეც ბანკი ახორციელებს სხვადასხვა გადახდის ოპერაციებს: ჩეკების გადახდა, გადარიცხვების განხორციელება და ა.შ. ამ ოპერაციების წყალობით ბანკები უნივერსალურ მოლარეებად იქცევიან. ამჟამად მთელ მსოფლიოში, მათ შორის ყაზახეთში, ბანკების ისეთი ფუნქცია, როგორიცაა გადახდის ბრუნვის ხელშემწყობი, განიცდის მნიშვნელოვან, ხარისხობრივ ცვლილებას კომპიუტერული და ტელეკომუნიკაციების სწრაფი განვითარების გამო, რაც ხასიათდება გადახდების და ფულადი გზავნილების დაჩქარებით.
განხილული საბანკო ოპერაციების სამი ტიპი ეწოდება ტრადიციულ საბანკო ოპერაციებს. ისინი იძენენ ტრადიციის ელფერს, უპირველეს ყოვლისა, იმ გაგებით, რომ ისტორიულად, ხანგრძლივი დროის განმავლობაში, ისინი მემკვიდრეობად გადადიან ბანკების ერთი თაობიდან მეორეზე. შეიძლება ითქვას, რომ ეს ოპერაციები უძველესია: მათ ასრულებდნენ „ძველი“ საბანკო სახლები და ასევე ასრულებენ თანამედროვე დიდი და პატარა ბანკები. ეს ოპერაციები ასევე იძენს ტრადიციონალიზმის ელფერს იმ თვალსაზრისით, რომ ისინი ქმნიან პირობებს ბანკის სტატუსის შესანარჩუნებლად. ბანკები ზოგადად არ არიან ის ან სხვა საწარმოები ან ორგანიზაციები, რომლებიც იღებენ დეპოზიტებს, გასცემენ სესხებს ან ახორციელებენ გადახდებს სხვადასხვა იურიდიულ და ფიზიკურ პირებს შორის. პრაქტიკაში ხშირად შეგიძლიათ იპოვოთ სახსრები, რომლებიც იღებენ დეპოზიტებს გარკვეული პერიოდის განმავლობაში და გარკვეული პროცენტით, მაგრამ ეს მათ ბანკებად არ აქცევს. ცნობილია, მაგალითად, რომ სესხის გაცემა შეუძლიათ სავაჭრო ორგანიზაციებსაც, ზოგადად ყველა სუბიექტს, რომელსაც აქვს თავისუფალი სახსრები, მაგრამ ეს ასევე არ აქცევს მათ ბანკებად, არამედ ინარჩუნებს ძირითად სტატუსს (პოზიციას). ფოსტა ახორციელებს ანგარიშსწორებას კლიენტის სახელით, მაგრამ, მიუხედავად ანგარიშსწორების ოპერაციებისა, რომელსაც ახორციელებს, ის რჩება ფოსტად და არ იქცევა ბანკად. დამატებითი ოპერაციები იკავებს შუალედურ პოზიციას ტრადიციულ და არატრადიციულ ოპერაციებს შორის. Ისინი შეიცავენ:
- -სავალუტო და სავალუტო ოპერაციები;
- - ოპერაციები ფასიანი ქაღალდებით;
- - ოპერაციები ოქროთი, ძვირფასი ლითონებით და ბუილებით.
არატრადიციული საბანკო მომსახურება მოიცავს ყველა სხვა მომსახურებას. საკმაოდ ბევრი მათგანია, მათ შორის:
- - შუამავლის მომსახურება,
- -საწარმოს განვითარებისთვის მიმართული სერვისები (ბირჟაზე გაცნობა, აქციების განთავსება, იურიდიული დახმარება, საინფორმაციო მომსახურება);
- - გარანტიებისა და გარანტიების გაცემა;
- - ნდობის ოპერაციები (მათ შორის კონსულტაციები და დახმარება ქონების მართვაში კლიენტის სახელით);
- - საწარმოების საბუღალტრო დახმარება;
- - კლიენტის ინტერესების წარმოდგენა სასამართლო ორგანოებში;
- - სეიფების მიწოდების სერვისები.
საბანკო ოპერაციების სტანდარტული ნაკრების ევოლუცია ისეთია, რომ თანდათან, მრავალი ფაქტორის გავლენის ქვეშ (არა მხოლოდ კონკურენცია, არამედ ახალი ტექნოლოგიების განვითარება, ახალი საბანკო პროდუქტის გამოგონება და ა.შ.), როგორც მათი მოცულობა, ასევე მათი. შემადგენლობა ფართოვდება ბაზარზე. ეს განსაკუთრებით შესამჩნევია კომერციული ბანკების მუშაობაში. სულ რამდენიმე წლის წინ, შიდა ბანკები არ მუშაობდნენ სერთიფიკატებით, გადასახადებით, საკრედიტო ბარათებით, მათ პროფესიულ ლექსიკაში არ გამოიყენებოდა ისეთი ცნებები, როგორიცაა ფაქტორინგი, ლიზინგი, ოფციონი, ბანკომატები და ა.შ. და ეს გასაგებია, ვინაიდან ბანკები მუშაობდნენ ცენტრალიზებული სადისტრიბუციო სისტემა, როდესაც მთელი რიგი სერვისები უბრალოდ არ იყო საჭირო. ბაზარმა წარმოადგინა ახალი მოთხოვნები სამუშაოსთვის: ბანკები იძულებულნი იყვნენ დაეუფლონ უახლესი ოპერაციები, რომლითაც მათი კლიენტები იყვნენ დაინტერესებულნი. ასევე შეუძლებელია არ გავითვალისწინოთ ის ფაქტი, რომ ბანკებს ჯერ არ აქვთ საჭირო ცოდნა უახლესი სერვისების შესახებ, მათ ჯერ კიდევ უწევთ პერსონალის მომზადება მათი მიწოდების ტექნიკაში. თუმცა თანდათან უახლესი ტექნოლოგიები და ახალი ოპერაციები ბანკების საკუთრება ხდება. ტრადიციული საბანკო ოპერაციების გარდა, ისინი იწყებენ თავიანთი სერვისების უფრო ფართო სპექტრს. ზოგადად, შეგვიძლია ვთქვათ, რომ ეკონომიკის საბანკო სექტორში შეიმჩნევა ტენდენცია უნივერსალური საქმიანობისკენ.
აღსანიშნავია, რომ ყველა სახის საბანკო საქმიანობა ხორციელდება ყაზახეთის რესპუბლიკის ეროვნული ბანკის შესაბამისი ლიცენზიების არსებობით და მათ შესაბამისად. ბანკს უფლება აქვს განახორციელოს საბანკო ოპერაციები როგორც ეროვნულ, ისე უცხოურ ვალუტაში.
ყველა შუამავალი ოპერაცია ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე ავტორიზებული ლიცენზირებულის ლიცენზიის არსებობისას, საკუთარი ფასიანი ქაღალდების გამოშვება აქციების და ობლიგაციების სახით ბანკი ახორციელებს ყაზახეთის რესპუბლიკის ეროვნული ბანკის თანხმობით.
გარდა საბანკო ოპერაციებისა, ბანკს უფლება აქვს განახორციელოს ნებისმიერი სხვა სახის საქმიანობა, რომელიც არ არის აკრძალული მოქმედი კანონმდებლობით.
ბანკის საქმიანობის გათვალისწინებით, აღსანიშნავია, რომ ბანკი გარანტიას იძლევა მისი მეანაბრეების, კლიენტებისა და კორესპონდენტების ტრანზაქციებისა და დეპოზიტების საიდუმლოებას, ასევე ბანკში შენახული ქონების საიდუმლოებას.
საბანკო საიდუმლოება შეიძლება გამჟღავნდეს მხოლოდ ანგარიშის (ქონების) მფლობელს ან ნებისმიერ მესამე პირს ანგარიშის (ქონების) მფლობელის წერილობითი თანხმობის საფუძველზე, რომელიც გაცემულია ბანკში მისი პირადი ყოფნის დროს.
ბანკების ფინანსური სტაბილურობის უზრუნველსაყოფად, მათი მეანაბრეების ინტერესების დასაცავად, ასევე ყაზახეთის რესპუბლიკის ფულადი სისტემის სტაბილურობის შესანარჩუნებლად, ეროვნული ბანკი არეგულირებს ბანკების საქმიანობას, ამ ფუნქციებს ახორციელებს FSA. (რეგულირებისა და ფინანსური ზედამხედველობის სააგენტო), მათ შორის:
- 1. პრუდენციული სტანდარტების და სხვა ნორმებისა და ლიმიტების დადგენა, რომლებიც ბანკებმა უნდა შეასრულონ, სარეზერვო მოთხოვნების ჩათვლით;
- 2. ბანკებისთვის სავალდებულო მითითებებისა და სხვა რეგულაციების გაცემა;
- 3. ბანკების საქმიანობის შემოწმება;
- 4. ბანკის ფინანსური მდგომარეობის გასაუმჯობესებლად რეკომენდაციების გაცემა;
- 5. ბანკების მიმართ შეზღუდული აღსრულების ღონისძიებების გამოყენება;
- 6. სანქციების დაწესება ბანკებზე.
კომერციული ბანკის საქმიანობის შემოწმება სხვა ორგანოებისა და ორგანიზაციების მიერ მათი კომპეტენციის ფარგლებში ხორციელდება მოქმედი კანონმდებლობის შესაბამისად.
ბანკის შიდა კონტროლს ახორციელებენ ბანკის აუდიტის სტრუქტურული განყოფილებები.
ბანკის კომერციული საქმიანობა, როგორც ფინანსური სამეწარმეო საქმიანობის ფილიალი (FBA)
FPD მოიცავს იმ ტიპის ბიზნეს საქმიანობას, რომელშიც მთავარ როლს ასრულებს ოპერაციები, რომლებიც საჭიროებენ ინფორმაციის გამოყენებას ფინანსური რესურსების პოტენციური გამყიდველებისა და მყიდველების შესახებ (ნაღდი ფული, ვალუტა, გარკვეული ტიპის ფასიანი ქაღალდები, ბანკის გაცვლითი კურსი, საპროცენტო განაკვეთები, არსებული პირობები. სამეწარმეო სუბიექტისთვის აუცილებელი ფინანსური და საკრედიტო ოპერაციები, მათი რეგისტრაციის პროცედურები და ა.შ. მათ შორისაა ტრანზაქციები ფინანსური რესურსების ყიდვა-გაყიდვით - სხვადასხვა სახის საბანკო და არასაბანკო დაკრედიტება, სესხები, ფინანსური ლიზინგის ოპერაციები.
ეროვნული კანონმდებლობის შესაბამისად, „ბანკი“, როგორც ინსტიტუტი არის საკრედიტო ორგანიზაცია, რომელიც ექსკლუზიურად ახორციელებს შემდეგი სახის საბანკო ოპერაციებს:
- ფიზიკური, ინდმეწარმე და იურიდიული პირებიდან სახსრების დეპოზიტებში მოზიდვა;
- მოზიდული ფინანსური რესურსების განთავსება საკუთარი სახელით და საკუთარი ხარჯებით გადაუდებლობის, გადახდისა და დაფარვის პირობებით;
- ფიზიკური, ინდივიდუალური მეწარმე და იურიდიული პირების საბანკო ანგარიშების გახსნა და წარმოება.
თანამედროვე საბაზრო ეკონომიკაში ბანკები, როგორც ფინანსური მეწარმეობის ინსტიტუტები, ასრულებენ შუამავლის ფუნქციას სხვა სახის სამეწარმეო საქმიანობის ორგანიზებისთვის საჭირო ფინანსური რესურსების (სესხები, გარანტიები, გარანტიები) მოპოვებაში. ეს ფუნქცია ხელს უწყობს სახსრების გადანაწილებას, რომლებიც დროებით გამოიყოფა ბიზნეს სუბიექტებისა და ფიზიკური პირების სახსრების მიმოქცევის პროცესში.
შენიშვნა 1
ამ ვითარებაში ბანკები შუამავლები არიან ბიზნეს ერთეულებსა და ეკონომიკის სექტორებს შორის, რომლებშიც გროვდება დროებით თავისუფალი სახსრები, და იმ მონაწილეებს შორის ეკონომიკურ საქმიანობაში, რომლებსაც დროებით სჭირდებათ დამატებითი კაპიტალი.
კომერციული ბანკინგი (CBA) ნებისმიერი ბანკის მუშაობის ყველაზე მნიშვნელოვანი სფეროა.
ბანკის კომერციული საქმიანობა, კერძოდ, ბანკის დაკრედიტების ოპერაციები ფიზიკურ, ინდმეწარმეებსა და იურიდიულ პირებზე, ყველაზე მომგებიანი ოპერაციებია, მაგრამ ისინი განუყოფლად არის დაკავშირებული მაღალი რისკის დონესთან. საკრედიტო რისკი არის ზარალის ალბათობა, რომელიც დაკავშირებულია სასესხო სახსრების გადაუხდელობის სიტუაციასთან ან სიტუაცია, რომელშიც შესაძლებელია გაცემული სესხების დაგვიანებით დაფარვა და მათზე პროცენტის გადაუხდელობა.
ბანკის კომერციული საქმიანობა ეფუძნება საკრედიტო პოლიტიკას, რომლის ძირითადი ელემენტებია უზრუნველყოფის ფორმების არჩევანი, გაცემული სესხები, მსესხებლებისა და სესხის მიმღებების ფრთხილად შერჩევა, აგრეთვე ფინანსური და ეკონომიკური საქმიანობის მაჩვენებლების მუდმივი მონიტორინგი.
შენიშვნა 2
ამრიგად, კომერციული ბანკის საკრედიტო პოლიტიკა გულისხმობს ღონისძიებების მთელ სპექტრს კომერციული ბანკის საკრედიტო ოპერაციების მომგებიანობის გაზრდისა და საკრედიტო რისკის შემცირების უზრუნველსაყოფად.
როგორც წესი, საბანკო მომსახურების ჩამონათვალი არის სტანდარტული, უნივერსალური ფიზიკური, ინდივიდუალური მეწარმე და იურიდიული პირებისთვის და მოიცავს შემდეგ ტიპებს:
- კლიენტების რუბლისა და უცხოური ვალუტის ანგარიშების გახსნა და მომსახურება;
- ყველა სახის საანგარიშსწორებო ოპერაციების განხორციელება ეროვნულ და კონვერტირებად ვალუტაში;
- უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვა;
- დეპოზიტებზე სახსრების მოზიდვა და ბანკის კლიენტებისთვის სესხების გაცემა;
- ბიზნეს სუბიექტების მოკლევადიანი და გრძელვადიანი დაფინანსების ორგანიზება;
- ბიზნეს პროექტების, მათ შორის უცხოური ინვესტიციების დაფინანსება;
- კორპორატიული და პერსონალური პლასტიკური ბარათების მომსახურება;
- კონსულტაციები ბიზნეს საქმიანობის ორგანიზებისა და წარმართვის შესახებ.
საბანკო კომერციული საქმიანობის ეტაპები
პირველ რიგში, იგზავნება განაცხადი სასესხო სახსრებზე და ეწყობა გასაუბრება კლიენტთან. სესხის მისაღებად კლიენტი ავსებს განცხადებას, რომელშიც მითითებულია ინფორმაცია საჭირო სესხის შესახებ: სესხის აღების მიზანი, მისი ზომა, სესხის სახეობა და ვადა, სესხის დაფარვის შესაძლო უზრუნველყოფა. ბანკმა შეიძლება მოითხოვოს განაცხადს დამატებითი დოკუმენტების და ფინანსური ანგარიშგების მიმაგრება. საკრედიტო რესურსების მისაღებად ინდივიდუალური მეწარმეები და იურიდიული პირები დამატებით წარადგენენ შემდეგ დოკუმენტებს: ორგანიზაციის ბოლო კვარტლის ბალანსი დანართებით, ბიზნეს გეგმა.
შემდეგი ეტაპია სესხის მიმღების კრედიტუნარიანობის შესწავლა და რისკის შეფასება, რომელიც ბანკის მიერ შემუშავებული საკრედიტო რეიტინგის სისტემის შესაბამისად ხორციელდება. რეიტინგის სისტემა შექმნილია მსესხებლის კრედიტუნარიანობის შესაფასებლად, ასევე სხვადასხვა სასესხო პროდუქტების რეიტინგის დასადგენად.
სესხის მიმღების კრედიტუნარიანობის შეფასებისას ტარდება მისი ფინანსური მდგომარეობის ანალიზი (ლიკვიდობის ინდიკატორები, ფინანსური სტაბილურობა, დებიტორული და გადასახდელები, შემოსავლების ფინანსური ნაკადების, მოგების, ძირითადი ბიზნესის ინდიკატორები (ბიზნეს საქმიანობის ინდიკატორები; მომგებიანობის ინდიკატორები; გაყიდვების მოცულობა და ანგარიშის ბრუნვის მოცულობა, ფულადი სახსრების საკრედიტო ისტორია, მენეჯმენტის ხარისხი და საქმიანი რეპუტაცია, ორგანიზაციის პოზიცია ბაზარზე, კონკურენტების შეფასება).
შენიშვნა 3
სესხის უზრუნველყოფა შეიძლება იყოს სხვადასხვა სახის გირაო, გარანტია და თავდებობა.
შემდეგი ეტაპი ხელშეკრულების გაფორმებისთვის მზადებაა. სესხის დამტკიცებისას განისაზღვრება სესხის ძირითადი მახასიათებლები: მისი ტიპი, სესხის ზომა, სესხის გაცემის ვადები და წესი, სესხის დაფარვის მეთოდები, სესხის დაფარვის უზრუნველყოფა, სესხის პროცენტი.
დასკვნითი ეტაპია საკრედიტო მონიტორინგის ორგანიზება, რომელიც წარმოადგენს სესხების დაფარვის მოძრაობის და პროცენტის გადახდის პროცედურის მონიტორინგის პროცესს. მონიტორინგი ხორციელდება მსესხებლის საკრედიტო ფაილის პერიოდული ანალიზით. მონიტორინგის შედეგებიდან გამომდინარე, მუშავდება ღონისძიებების კომპლექსი სესხის ხარისხის გასაუმჯობესებლად და კლიენტის ვალდებულებების დროულად და სრულად შესრულების უზრუნველსაყოფად.
კომერციული ბანკი არის იურიდიული პირი, რომელსაც ცენტრალური ბანკის ლიცენზიის საფუძველზე აქვს იურიდიული და ფიზიკური პირების საბანკო ოპერაციების განხორციელების ექსკლუზიური უფლება.
კომერციული ბანკი არის ორგანიზაცია, რომელიც შექმნილია იმისთვის, რომ მოიზიდოს უფასო სახსრები და განათავსოს ისინი საკუთარი სახელით გადახდის, გადაუდებლობისა და დაფარვის პირობებით.
კომერციულ ბანკებს იმიტომ უწოდებენ, რომ მათი მიზანია მოგება. ბანკების შემოსავალი შედგება ორი ძირითადი კომპონენტისგან: სხვაობა მოზიდვის ფასსა და სახსრების განთავსების ფასს შორის, ასევე გაწეული მომსახურების საკომისიოს. შემოსავლის არა მთავარი, მაგრამ მნიშვნელოვანი პუნქტია ჯარიმები და ჯარიმები (მაგალითად, გაცემული სესხების დაგვიანებისთვის).
კომერციული ბანკი არის საკრედიტო დაწესებულება, რომლის ოპერაციები მიზნად ისახავს სახსრების დაგროვებას და მათ შემდგომ განთავსებას ფულის ბაზარზე, ასევე კლიენტის დავალებების შესრულებას.
კომერციული ბანკები საბანკო სისტემის მეორე დონეს წარმოადგენენ. ისინი, როგორც ფინანსური შუამავლები, უზრუნველყოფენ ფულადი კაპიტალის სექტორთაშორის და რეგიონთაშორის გადანაწილებას. კაპიტალის გადანაწილების საბანკო მექანიზმი რეგიონებსა და ინდუსტრიებში შესაძლებელს ხდის ეკონომიკის განვითარებას წარმოების ობიექტური საჭიროებიდან გამომდინარე და ხელს უწყობს ეკონომიკის სტრუქტურულ რესტრუქტურიზაციას.
კომერციული ბანკის ფინანსური რესურსები შედგება საწესდებო კაპიტალისაგან, გაუნაწილებელი მოგებისა და მოზიდული სახსრებისაგან (მოთხოვნით ან მიმდინარე დეპოზიტებით; ვადიანი დეპოზიტებით, შემნახველი დეპოზიტებით). მათი 80%-მდე მოზიდული სახსრები შედგება.
რუსეთის ფედერაციაში ერთი პირის (იურიდიული ან ფიზიკური) მიერ ბანკის შექმნის შესაძლებლობა გამორიცხულია, რადგან კომერციული ბანკის საწესდებო კაპიტალი უნდა ჩამოყალიბდეს სამი ან მეტი მონაწილის სახსრებით.
კომერციული ბანკები, მიუხედავად მათი საკუთრების ფორმისა, დამოუკიდებელი ეკონომიკური სუბიექტები არიან. კლიენტებთან მათი ურთიერთობა კომერციული ხასიათისაა. ისინი ახორციელებენ ტრანზაქციებს ვალუტით და ფასიანი ქაღალდებით, უწევენ სხვადასხვა ეკონომიკურ საკონსულტაციო მომსახურებას და ახორციელებენ სხვადასხვა სახის ფინანსურ მომსახურებას. კომერციული ბანკები გახდა როგორც საკრედიტო სისტემის, ისე მთლიანად ეკონომიკის საფუძველი.
Ორგანიზაციული სტრუქტურა
კომერციული ბანკის ორგანიზაციული სტრუქტურა განისაზღვრება მისი წესდებით. მთავარი მმართველი ორგანოა აქციონერთა საერთო კრება, რომელიც წყვეტს ძირითად საკითხებს: ამტკიცებს და ცვლის წესდებას, ამტკიცებს წლიურ ანგარიშს, ირჩევს დირექტორთა საბჭოს და ბანკის სხვა მნიშვნელოვან ამოცანებს.
აქციონერთა საერთო კრებაზე ინიშნება პრეზიდენტი, რომელიც ხელმძღვანელობს ბანკის აღმასრულებელ ორგანოს - დირექტორთა საბჭოს (ან ბანკის მმართველ საბჭოს).
დირექტორთა საბჭო აყალიბებს ბანკის უმაღლეს მმართველ ორგანოებს, რომლებიც ახორციელებენ პრაქტიკულ საქმიანობას მისი მითითებებისა და რეკომენდაციების შესაბამისად.
ბანკის ორგანიზაციული სტრუქტურა მოიცავს ფუნქციურ განყოფილებებსა და სერვისებს, რომელთა რაოდენობა განისაზღვრება მის მიერ განხორციელებული ოპერაციების ეკონომიკური შინაარსითა და მოცულობით. ბანკის განყოფილებები (განყოფილებები) იქმნება მათი ფუნქციონალური დანიშნულების მიხედვით.
არსებობს კომერციული ბანკის კონტროლის ერთეულების კონკრეტული ნაკრები:
Პრეზიდენტი.
Დირექტორთა საბჭო.
ადმინისტრაცია (სამდივნო, პერსონალის სამსახური, ბიზნეს ერთეულები, არქივი).
მენეჯმენტის ზოგადი საკითხები (დაგეგმვის ორგანიზაცია, მეთოდოლოგიები, სამართლებრივი საფუძველი და უსაფრთხოება).
Მარკეტინგის დეპარტამენტის.
კომერციული საქმიანობა (სესხები, ინვესტიციები, სადეპოზიტო განყოფილება, სავალუტო ოპერაციები და ა.შ.).
ფინანსები (ბუღალტერია, ბანკშიდა ანგარიშსწორებები, სალარო).
ინფორმატიკის დეპარტამენტი (საბანკო ოპერაციების ტექნიკური მხარდაჭერა).
აუდიტის დეპარტამენტი.
ოპერაციული პრინციპები
კომერციული ბანკებისთვის დაკისრებული ამოცანების შესრულება ეფუძნება მათ საოპერაციო პრინციპებთან შესაბამისობას. პრინციპები არის ბანკის საქმიანობის ფუნდამენტური დებულებები, რომლებიც უზრუნველყოფენ მათზე დაკისრებული ამოცანების შესრულებას და საბანკო ოპერაციების შესრულებას.
კომერციული ბანკის საქმიანობის პირველი და ფუნდამენტური პრინციპი არის მუშაობა რეალურად ხელმისაწვდომი რესურსების ფარგლებში, რაც ნიშნავს, რომ მან უნდა უზრუნველყოს არა მხოლოდ რაოდენობრივი შესაბამისობა მის რესურსებსა და საკრედიტო ინვესტიციებს შორის, არამედ უზრუნველყოს საბანკო აქტივების ხასიათი. ემთხვევა მის მიერ მობილიზებული რესურსების სპეციფიკას. ეს, პირველ რიგში, ორივეს დროს ეხება. თუ ბანკი აგროვებს სახსრებს მოკლე პერიოდებში და ინვესტირებას უპირველეს ყოვლისა გრძელვადიან სესხებში, მაშინ მისი უნარი, გადაიხადოს ვალდებულებები დაუყოვნებლად, რისკის ქვეშ იმყოფება.
რეალურად ხელმისაწვდომი რესურსების ფარგლებში მუშაობის პრინციპი ზრდის ბანკის ინტერესს დეპოზიტების მოზიდვის მიმართ, ასტიმულირებს საკუთარი სახსრების ზრდას, აძლიერებს ბრძოლას კლიენტთა ბაზისთვის და საბანკო კაპიტალის ინვესტიციისთვის ყველაზე მომგებიანი სფეროების ძიებას.
კომერციული ბანკების საქმიანობის მეორე ყველაზე მნიშვნელოვანი პრინციპია ეკონომიკური დამოუკიდებლობა, რაც ასევე გულისხმობს ბანკის ეკონომიკურ პასუხისმგებლობას მისი საქმიანობის შედეგებზე. ბანკის ეკონომიკური დამოუკიდებლობა გულისხმობს საკუთარი სახსრებისა და მოზიდული რესურსების განკარგვის თავისუფლებას, კლიენტებისა და მეანაბრეების თავისუფალ არჩევანს და ბანკის შემოსავლების განკარგვას.
კომერციული ბანკი პასუხს აგებს თავის ვალდებულებებზე მთელი თავისი სახსრებითა და ქონებით. ის იღებს ყველა რისკს თავისი ოპერაციებიდან.
კომერციული ბანკის მესამე პრინციპი არის ის, რომ მისი ურთიერთობა კლიენტებთან აგებულია როგორც ჩვეულებრივი საბაზრო ურთიერთობები. სესხების გაცემისას ბანკი ემყარება საბაზრო კრიტერიუმებს - მომგებიანობის, რისკისა და ლიკვიდურობის.
საქმიანობის მეოთხე პრინციპია, რომ მისი საქმიანობის რეგულირება შეიძლება განხორციელდეს მხოლოდ არაპირდაპირი ეკონომიკური მეთოდებით. სახელმწიფო კომერციული ბანკებისთვის მხოლოდ „თამაშის წესებს“ ადგენს, მაგრამ ვერ აძლევს მათ დავალებებს.
საქმიანობის მეხუთე პრინციპია პარტნიორებთან ურთიერთდაინტერესება. ბანკები არა მხოლოდ ეჯიბრებიან ერთმანეთს, არამედ ცდილობენ შეინარჩუნონ კარგი ურთიერთობები, რაც მათ საშუალებას აძლევს შეამცირონ ხარჯები და გაზარდონ ფინანსური სტაბილურობა. ეს მიიღწევა საკორესპონდენტო ანგარიშების განვითარებული სისტემის, ბანკთაშორისი დაკრედიტების სისტემის, კლიენტთა კრედიტუნარიანობის ფონდების ფორმირებისა და კლიენტების საკრედიტო ისტორიის შენარჩუნების გზით.
საქმიანობის მეექვსე პრინციპი არის კომერციული ბანკების საქმიანობის კანონების, რეგულაციებისა და წესების სავალდებულო დაცვა.
კომერციული ბანკების სახეები
რუსეთის ამჟამინდელი საბანკო სისტემა წარმოდგენილია სხვადასხვა ტიპის კომერციული ბანკებით, რომლებიც განისაზღვრება მისი ოპერაციების შინაარსით, ასევე ქვეყნის ეკონომიკის განვითარების ხარისხით, საკრედიტო ურთიერთობებით, ფულისა და ფინანსური ბაზრებით. კომერციული ბანკები შეიძლება დაიყოს სხვადასხვა კრიტერიუმების მიხედვით:
1. კაპიტალის საკუთრების მიხედვით (მფლობელობის ფორმის მიხედვით) განასხვავებენ კომერციულ ბანკებს: სახელმწიფო, სააქციო, კოოპერატივი, მუნიციპალური, შერეული და ერთობლივი.
სახელმწიფო კომერციულ ბანკში კაპიტალი ეკუთვნის სახელმწიფოს.
სააქციო კომერციული ბანკები ქმნიან საკუთარ კაპიტალს აქციების გაყიდვით. ისინი იყოფა ღია სააქციო საზოგადოებად, როდესაც ხდება აქციების ღია გაყიდვა, და დახურულ სააქციო საზოგადოებად, რომლის აქციები ნაწილდება მხოლოდ მის დამფუძნებლებზე ან პირთა სხვა წინასწარ განსაზღვრულ წრეზე.
კოოპერატიული (სააქციო) ბანკები ქმნიან კაპიტალს აქციების გაყიდვით.
მუნიციპალური ბანკები იქმნება მუნიციპალური (ქალაქის) ქონების ხარჯზე ან იმართება ქალაქის მიერ. მათი მთავარი ამოცანაა მოემსახურონ ქალაქის საჭიროებებს საბანკო მომსახურებით.
შერეული ბანკები, როდესაც ბანკის საკუთარი კაპიტალი აერთიანებს საკუთრების სხვადასხვა ფორმებს.
ერთობლივი ბანკები, ან უცხოური კაპიტალის მქონე ბანკები.
2. ოპერაციების მოცულობისა და მრავალფეროვნების მიხედვით გამოირჩევა კომერციული ბანკების შემდეგი სახეობები:
- სპეციალიზებული, რომელიც ორიენტირებულია ერთი ან ორი ტიპის ოპერაციების განხორციელებაზე და ემსახურება კონკრეტულ კლიენტურას (იპოთეკური ბანკი, ინვესტიცია, ინოვაცია, სამომხმარებლო კრედიტის ბანკები, შემნახველი ბანკი).
3. გაცემული სესხების პირობების მიხედვით გამოიყოფა კომერციული ბანკების შემდეგი სახეობები:
- მოკლევადიანი სესხის გამცემი ბანკები გასცემენ სესხებს სამ წლამდე ვადით;
- გრძელვადიანი სესხის გამცემი ბანკები, როგორიცაა იპოთეკური ბანკები, გასცემენ სესხებს ხუთ წელზე მეტი ვადით.
4. ოპერაციების მოცულობისა და მრავალფეროვნების მიხედვით გამოიყოფა კომერციული ბანკების შემდეგი სახეობები:
- უნივერსალური, ახორციელებს ყველა სახის ოპერაციებს და ემსახურება სხვადასხვა კლიენტებს;
- სპეციალიზებული, ორიენტირებული ერთი ან ორი ტიპის ოპერაციების განხორციელებაზე და კონკრეტული კლიენტურის მომსახურებაზე (იპოთეკური ბანკი, შემნახველი ბანკი, ინვესტიცია, ინოვაცია, სამომხმარებლო კრედიტის ბანკები).
5. ეკონომიკურ საფუძველზე, დარგის მიხედვით, რომელსაც ძირითადად ბანკები ემსახურებიან, განასხვავებენ კომერციული ბანკების შემდეგ ტიპებს: სამრეწველო, კომერციულ და სასოფლო-სამეურნეო ბანკებს.
6. სანდოობიდან გამომდინარე გამოირჩევა კომერციული ბანკების შემდეგი სახეობები:
- საიმედოობის უმაღლესი კატეგორია;
- საშუალო საიმედოობის კატეგორია;
- სტაბილურ მოქმედ ბანკებს აქვთ გარკვეული ხარვეზები, მაგრამ საკმაოდ სტაბილურად მუშაობენ ფინანსურ ბაზარზე;
- ბანკები პრობლემების ნიშნებით - ბანკების ეს კატეგორია ყველაზე მრავალრიცხოვანია.
7. რეგისტრირებული საწესდებო კაპიტალის სიდიდის მიხედვით გამოიყოფა:
ა) მსხვილი ბანკები პირველი 200 ბანკია საწესდებო კაპიტალის მიხედვით;
ბ) საშუალო - ბანკები კაპიტალით 5 მილიონი ევროდან 201 ბანკის კაპიტალის შესაბამის დონემდე;
გ) მცირე – 5 მილიონ ევრომდე კაპიტალის მქონე ბანკები.
ამჟამად, მსხვილი ბანკების წილი მათი მთლიანი რაოდენობის 17%-ია, მაგრამ მათ კონცენტრირებული აქვთ რუსეთის საბანკო სისტემის მთლიანი აქტივების 90%-ზე მეტი და მთლიანი კაპიტალის 80%-ზე მეტი.
8. ტერიტორიულობიდან გამომდინარე გამოიყოფა კომერციული ბანკების შემდეგი სახეობები: ადგილობრივი, ფედერალური, რესპუბლიკური და საერთაშორისო.
9. ფილიალების ქსელის არსებობის მიხედვით, ბანკები განასხვავებენ ბანკებს ფილიალებით და ფილიალების გარეშე.
10. დამოუკიდებლობის ხარისხის მიხედვით გამოიყოფა კომერციული ბანკების შემდეგი სახეობები:
ა. ავტორიზებული ბანკები არის ბანკები, რომლებსაც მმართველმა ორგანოებმა გადასცეს გარკვეული ფუნქციები და ექსკლუზიური უფლებამოსილებები ნებისმიერი ოპერაციების განსახორციელებლად, კონკრეტული კლიენტების მომსახურებისთვის ან ბაზრის სეგმენტის მონოპოლია. მაგალითად, მოსკოვის ბანკი არის მოსკოვის მთავრობის ავტორიზებული ბანკი; გაზპრომბანკი - რაო გაზპრომი.
ბ. დამოუკიდებელი – დამოუკიდებელი ბანკები, რომელთა საკონტროლო წილს არ ფლობს არც ერთი დამფუძნებელი (მონაწილე).
ბ. მშობელ ბანკზე დამოკიდებული შვილობილი ბანკები, რომელთა წილი საწესდებო კაპიტალში არის არანაკლებ 50%.
D. სატელიტები არის ბანკები, რომლებიც დამოკიდებულნი არიან კონკრეტულ კლიენტზე და ჩვეულებრივ ემსახურებიან მხოლოდ ამ კლიენტს.
კომერციული ბანკის ფუნქციები
კომერციული ბანკის არსი ვლინდება მის ფუნქციებში, რომლებიც ერთმანეთთან მჭიდროდ არის დაკავშირებული. კომერციული ბანკების ძირითადი ფუნქციებია:
- დროებით თავისუფალი სახსრების მობილიზება და მათი კაპიტალად გადაქცევა;
- საწარმოების, სახელმწიფოსა და მოსახლეობის დაკრედიტება;
- ფერმაში ანგარიშსწორებისა და გადახდების განხორციელება;
- ფასიანი ქაღალდების გამოშვება და განთავსება;
- საკრედიტო ფულის შექმნა;
- კონსულტაცია, ეკონომიკური და ფინანსური ინფორმაციის მიწოდება.
ბანკები აგროვებენ ფულადი შემოსავალს და დანაზოგს დეპოზიტების სახით, რომლებიც გარდაიქმნება სასესხო კაპიტალად, რომელსაც ბანკი იყენებს საწარმოებისა და მეწარმეებისთვის სესხების გასაცემად. მსესხებლები ინვესტირებას ახდენენ წარმოების გაფართოებაში, უძრავი ქონების და სამომხმარებლო საქონლის შეძენაში. კომერციული ბანკების ეს ფუნქცია უზრუნველყოფს მთლიანად ქვეყნის საწარმოო ძალების განვითარებას.
საწარმოების, სახელმწიფოსა და მოსახლეობის დაკრედიტება კომერციული ბანკების მნიშვნელოვანი ფუნქციაა. ეკონომიკაში ხშირად არის სიტუაცია, როცა ზოგს აქვს სახსრები, ზოგს კი რეალური მოთხოვნილება აქვს. კომერციული ბანკები, რომლებიც მოქმედებენ როგორც ფინანსური შუამავლები, აღმოფხვრის ამ სირთულეებს. საბანკო სესხები მიმართულია ეკონომიკის სხვადასხვა სექტორზე. კომერციული ბანკების ეს ფუნქცია უზრუნველყოფს წარმოების გაფართოებას.
მოსახლეობას ასევე ეძლევა სესხები გრძელვადიანი საქონლის, უძრავი ქონების და ა.შ შესაძენად, რითაც ხელს უწყობს სოციალური პრობლემების მოგვარებას. მთავრობა ასევე არის კომერციული ბანკების მსესხებელი.
საწარმოებს შორის გადახდების უმეტესობა ხორციელდება უნაღდო. ბანკები, როგორც შუამავლები გადახდებში, ახორციელებენ ოპერაციებს თავიანთი კლიენტებისთვის, რომლებიც დაკავშირებულია ანგარიშსწორებასთან და გადახდებთან.
ფასიანი ქაღალდები ასევე წარმოადგენს კომერციული ბანკების საქმიანობის ობიექტს. „ფასიანი ქაღალდების გამოშვებისა და განთავსების ორგანიზების“ ფუნქციის მეშვეობით რეალიზდება ბანკების მნიშვნელოვანი როლი მათი პირველადი და მეორადი ბაზრების ორგანიზებაში. თავიანთი კლიენტებისთვის აქციებისა და ობლიგაციების გამოშვებით და განთავსებით, კომერციულ ბანკებს აქვთ შესაძლებლობა, მიმართონ კაპიტალი საწარმოო მიზნებისთვის და დააფინანსონ სახელმწიფო ხარჯები.
სესხების გაცემით კომერციული ბანკები ქმნიან საკრედიტო ფულს ე.წ. ისინი არსებობენ მხოლოდ როგორც ჩანაწერი საბანკო ანგარიშზე და არ აქვთ ფიზიკური გარეგნობა. მათი შექმნის მექანიზმს არეგულირებს ცენტრალური ბანკი სავალდებულო სარეზერვო სტანდარტების გამოყენებით. ბანკები ვალდებულნი არიან შეინახონ მეანაბრეთა სახსრების გარკვეული ნაწილი რეზერვების სახით, დანარჩენი კი შეუძლიათ სესხის სახით. ამავდროულად, სესხის გაცემისას იზრდება მიმოქცევაში არსებული უნაღდო ფულის ჯამური რაოდენობა და პირიქით, როდესაც კლიენტი ანაზღაურებს სესხს, ფულის მასა მცირდება.
კომერციული ბანკები, რომლებსაც აქვთ ეკონომიკური მდგომარეობის მუდმივი მონიტორინგის უნარი, აწვდიან კლიენტებს რჩევებს პრობლემების ფართო სპექტრზე (ახალი ინვესტიციები, შერწყმა და შესყიდვები, საწარმოების რეკონსტრუქცია, წლიური ანგარიშების მომზადება). ამჟამად გაიზარდა ბანკების როლი კლიენტების ეკონომიკური და ფინანსური ინფორმაციის მიწოდებაში.
საბანკო ოპერაციები
პირობითად, საბანკო ოპერაციები შეიძლება დაიყოს 4 ჯგუფად:
- პასიური (ფინანსების მოზიდვა);
- აქტიური (ფონდების განთავსება);
- საბანკო მომსახურება;
- ბანკების საკუთარი ოპერაციები;
- სხვა (ძვირფასი ნივთების შენახვა და დაცვა, საკონსულტაციო და საინფორმაციო მომსახურება).
კომერციულ ბანკს აქვს შესაძლებლობა მოიზიდოს სახსრები დაწესებულებებიდან, საწარმოებიდან, შინამეურნეობებიდან და სხვა ბანკებიდან დეპოზიტების სახით და მათთვის შესაბამისი ანგარიშების გახსნა. სახსრების მოზიდვასთან დაკავშირებულ ოპერაციებს ეწოდება სადეპოზიტო ოპერაციები. ბანკებისთვის ეს არის პასიური ოპერაციების ძირითადი ტიპი. დეპოზიტების კლასიფიკაციის სხვადასხვა კრიტერიუმი არსებობს. გატანის პერიოდისა და პროცედურის მიხედვით, დეპოზიტები იყოფა ვადიან და მოთხოვნად დეპოზიტებად. მეანაბრედან გამომდინარე, დეპოზიტები ჩვეულებრივ იყოფა ფიზიკური და იურიდიული პირების დეპოზიტებად.
ბანკის პასიური ოპერაციაა ასევე ცენტრალიზებული სესხების მიღება. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის სესხები კომერციულ ბანკებს ეძლევა რეფინანსირების გზით და კონკურენტულ საფუძველზე.
კომერციული ბანკების აქტიური ოპერაციები მიზნად ისახავს ბანკის მიერ მობილიზებული რესურსების მომგებიან განთავსებას. მათ შორისაა სასესხო, საინვესტიციო, ნაღდი ფული და ა.შ. სასესხო ოპერაციები წარმოადგენს ბანკის აქტიური საქმიანობის საფუძველს მისი რესურსების განაწილებაში.
ბანკები ვალდებულნი არიან უზრუნველყონ მკაფიო და დროული ფულადი მომსახურება თავიანთ კლიენტებს ფულადი ოპერაციების განხორციელებისას. ფულადი ოპერაციების შინაარსი არის სახსრების მიღება, გაცემა და შენახვა. ფულადი ოპერაციების განხორციელება რეგულირდება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი წესებით.
საბანკო მომსახურება, როგორც წესი, შუამავალი ოპერაციებია - ინკასო, აკრედიტივი, გადარიცხვა, ტრასტი, ლიზინგი და ა.შ. მათი მიწოდებისთვის კლიენტებს ეკისრებათ სპეციალური საკომისიო, რომელსაც ეწოდება საკომისიო.
ბანკების საკუთარი ოპერაციები მოიცავს ოპერაციებს, რომლებიც დაკავშირებულია ბანკის ფუნქციების შესრულებასთან: საბანკო აღჭურვილობის შეძენა, ბანკის დაცვა, თანამშრომლებისთვის ხელფასების გადახდა, ტრანსპორტირების ხარჯები და ა.შ.
კომერციული ბანკები იურიდიული პირები არიან და მოქმედებენ ეკონომიკური და კომერციული აღრიცხვის პრინციპებით. ისინი დამოუკიდებელნი არიან სამთავრობო ორგანოებისგან მენეჯმენტის გადაწყვეტილების მიღებისას.
რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის ან ცენტრალური ბანკის მიღებული შემოკლებული სახელი. რუსეთის ბანკი ახორციელებს მონეტარული პოლიტიკას და არეგულირებს საკრედიტო ინსტიტუტების საქმიანობას.საბანკო საქმიანობის ძირითადი ტიპები შეიძლება დაიყოს შემდეგ შვიდ სფეროზე:
დეპოზიტების მიღება-შენახვა;
დაკრედიტება - ყველაზე ხშირად ხორციელდება ფასიანი ქაღალდების, საქონლის, აგრეთვე მიწის და სხვა უძრავი ქონების (იპოთეკური სესხის) უზრუნველყოფის მიზნით; არაუზრუნველყოფილი სესხები გაიცემა მხოლოდ სანდო მსესხებლებზე;
ანგარიშსწორების მომსახურება - შუამავლობა საქონლის მიწოდების, ხელფასების, გადასახადების, გადასახადების გადახდისას მეწარმეებს, მოსახლეობასა და სახელმწიფოს შორის, აგრეთვე მათი ანგარიშების წარმოებაში;
ბილეთების დისკონტირება (ან დისკონტირება) არის ის, რომ ბანკი ყიდულობს გადასახადებს, რომლებიც ჯერ არ დასრულებულა, ხოლო ფასდაკლების პროცენტს (ფასდაკლებას) ინარჩუნებს თავის სასარგებლოდ (მოგვიანებით, როდესაც გადახდა ხდება გადასახდელი, ის მათ წარუდგენს უჯრებს გადასახდელად). ამგვარად, კუპიურაზე დისკონტირება ნიშნავს მის ყიდვას მის ნომინალურ ღირებულებაზე დაბალი ფასით;
სავაჭრო და საკომისიო საქმიანობა მოიცავს ოქროს ვაჭრობას, ფასიანი ქაღალდებით ოპერაციებს, სესხების განთავსებას, ვალუტის გაცვლას, ლიზინგის მომსახურებას (საწარმოო ობიექტების, მანქანებისა და სხვა აღჭურვილობის გრძელვადიანი დაქირავება ან გაქირავება, ზოგჯერ ქონების შემდგომი შესყიდვით), ფაქტორინგი (ფაქტორი ოპერაციები );
სატრასტო ოპერაციები (ან ტრასტი) არის ვინმეს ქონების (მიწის, ფასიანი ქაღალდების და ა.შ.) მართვა მარიონეტული პირის მიერ.
Ისე: საბანკო საქმიანობის ძირითადი ტიპები:
დეპოზიტების მიღება-შენახვა - დაკრედიტება, ანგარიშსწორების მომსახურება, ანგარიშსწორება;
საინფორმაციო და საკონსულტაციო მომსახურება;
სავაჭრო და საკომისიო საქმიანობა – სატრასტო ოპერაციები.
საბანკო მომსახურება იყოფა ორ ტიპად: ტრადიციული და არატრადიციული:
ტრადიციული:
საწარმოს ანგარიშსწორება და ფულადი მომსახურება;
თანხის მიღება დეპოზიტზე %-ით;
დაკრედიტება;
ოპერაციები უცხოურ ვალუტაში;
ოპერაციები ფასიანი ქაღალდებით;
ოპერაციები პლასტიკური ბარათებით;
ოპერაციები ძვირფას ლითონებთან.
არატრადიციული:
საკონსულტაციო მომსახურება;
ინვესტიცია;
მარშრუტის მომსახურება.
7. SC&T საწარმოების საბანკო დაკრედიტება
საბანკო კრედიტი, როგორც ეკონომიკური კატეგორია, სასესხო კაპიტალის მოძრაობის ერთ-ერთი ფორმაა. საბანკო სესხით წარმოიქმნება ეკონომიკური (ფულადი) ურთიერთობები, რომლის დროსაც სახელმწიფოს, იურიდიული პირების დროებით თავისუფალი სახსრები. და ფიზიკური პირები ორგანიზაციებს მიეწოდებათ ანაზღაურებად საფუძველზე.
საბანკო საქმიანობის, მათ შორის დაკრედიტების, სამართლებრივი რეგულირება ხორციელდება ფედერალური კანონით „რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ“; ფედერალური კანონი „ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“ და სხვა ფედერალური კანონები და მარეგულირებელი დოკუმენტები.
ბანკის სესხები– ეს არის სუბიექტის, მათ შორის სახელმწიფო საწარმოს მიერ მიღებული თანხები კონკრეტული მიზნებისთვის გადაუდებლობის, დაფარვის, გადახდის, უსაფრთხოებისა და მიზანმიმართულობის პირობებში.
საწარმოს მიერ სესხის მიღება ფორმდება სასესხო ხელშეკრულებით სამოქალაქო სამართლის ნორმების შესაბამისად.
ბანკები მოქმედებენ თავიანთი წესდების საფუძველზე.
სესხები არის:
გრძელვადიანი – მოქმედების ვადა 20 წლამდე;
საშუალოვადიანი - გამოყენების ვადა 1-დან 3 წლამდე;
მოკლევადიანი - გამოყენების ვადა არ აღემატება 1 წელს.
საბანკო სესხები კლასიფიცირდება შემდეგ საფუძველზე:
დაფარვის მეთოდით;
სესხის პროცენტის დარიცხვის მეთოდით;
გირაოს ხელმისაწვდომობით;
დანიშნულებისამებრ.
სესხებზე საპროცენტო განაკვეთების სპრედი ძალიან მნიშვნელოვანია. რუსეთში 19-დან 42%-მდე. საშუალოდ, კომერციული იურიდიული სესხი. ადამიანს 22–25% უჯდება.
სესხის მისაღებად უნდა დაუკავშირდეთ ბანკის საკრედიტო განყოფილებას და სესხის აღების პირველი ნაბიჯი არის განცხადება, რომელიც მიმართულია ბანკის მენეჯერს ან დირექტორს. ამის შემდეგ იწყება სესხის განხილვისა და განაცხადის პროცედურა. სესხის განაცხადში მითითებულია მოთხოვნილი თანხა, დაფარვის ვადა და სესხის აღების მიზანი. თუ ბანკი გადაწყვეტს სესხის საქმის განხილვას, მაშინ იწყება საბუთების შეგროვება სესხის დასამუშავებლად. დოკუმენტების სიაში შედის:
ბალანსი 2 ა წლის განმავლობაში;
მოგება-ზარალის ანგარიში;
შემოსავლებისა და ხარჯების გეგმა;
საბანკო ანგარიშის ოპერაციები წლის განმავლობაში;
ნორმატიული დოკუმენტები და ა.შ.
დარწმუნდით, რომ არ გაქვთ ვალი; საწარმოს ქონება და საწარმოს ქონება არ უნდა იყოს დაპატიმრებული ან გრძელვადიანი იჯარით.
ნებისმიერი სესხის გაცემის შესახებ გადაწყვეტილებას იღებს ბანკის საკრედიტო საბჭო, რომელსაც ხელმძღვანელობს დირექტორი. ამიტომ, საბუთების შეგროვების შემდეგაც კი, ბანკის საკრედიტო საბჭომ შეიძლება გადაწყვიტოს სესხის არ გაცემა.
სესხი გაიცემა 3 გზით:
გირაოს გარეშე პირობით ვადამდე. ამ ტიპის დაკრედიტება არ გამოიყენება რუსეთში;
სამი პირის გარანტიაზე. თუ მსესხებელი არ დაფარავს სესხის თანხას, თავდები ბანკს უხდიან საკუთარი სახსრებით;
უზრუნველყოფილი (მოძრავი და უძრავი ქონება).
საკრედიტო ხაზები გაიცემა მსხვილი საინვესტიციო პროექტების განსახორციელებლად. როგორც წესი, ისინი გაიცემა რამდენიმე წლის განმავლობაში. საკრედიტო ხაზის ხელშეკრულების მიხედვით, მთლიანი სესხის ოდენობაზე წინასწარ მოლაპარაკება ხდება და სესხი ნაწილ-ნაწილ გაიცემა რამდენიმე წლის განმავლობაში, იმ პირობით, რომ ყველა ეს ნაწილი არ აღემატებოდეს ხელშეკრულებაში მითითებულ მთლიან თანხას.
| " |
მსგავსი სტატიები
