Rapporti giuridici transattivi sono rapporti mediati da norme giuridiche legate all'attuazione di accordi tra le parti di un rapporto patrimoniale compensato con la partecipazione di un istituto di credito. I rapporti giuridici di liquidazione sono anche rapporti giuridici che sorgono quando si effettuano pagamenti ai bilanci di tutti i livelli e ai fondi statali fuori bilancio.

Condizioni di base rapporti di insediamento tra persone giuridiche si riducono a quanto segue:

Le operazioni di regolamento vengono effettuate, di norma, attraverso le banche commerciali da conti di regolamento e altri conti aperti dalle imprese;

Tutti gli accordi tra persone giuridiche per i pagamenti, il cui importo supera gli importi stabiliti dal governo russo, vengono effettuati solo tramite bonifico bancario;

Le forme di pagamento non in contanti sono determinate in conformità con gli atti legislativi e i regolamenti della Banca Centrale della Federazione Russa. Le imprese possono scegliere una qualsiasi delle forme di pagamento stabilite in base ai propri interessi. Le banche non hanno il diritto di interferire con l'attuazione dei regolamenti secondo le forme previste dal contratto delle controparti;

I fondi possono essere addebitati su un conto aziendale da parte della banca solo su ordine del titolare del conto, salvo nei casi previsti dalla normativa vigente;

La banca non ha il diritto di determinare e controllare la direzione di utilizzo dei fondi detenuti sul conto dell’impresa, né di stabilire altre restrizioni al suo diritto di disporre di fondi a propria discrezione non previste da atti legislativi o accordi;

I pagamenti possono essere effettuati sia dopo la spedizione degli articoli di magazzino, il completamento dei lavori e la fornitura dei servizi, sia in anticipo o tramite pagamento anticipato;

I pagamenti vengono effettuati se i pagatori dispongono di fondi propri sui propri conti o, secondo la procedura stabilita, a scapito di un prestito bancario;

I fondi vengono accreditati sul conto dell'impresa - il destinatario dei fondi solo dopo che gli importi sono stati cancellati dal conto del pagatore;

Le forme dei documenti di regolamento su cui vengono effettuate le transazioni di regolamento sono stabilite dalla Banca di Russia;

Le imprese e le banche sono tenute a rispettare tempestivamente i propri obblighi e ad osservare scrupolosamente la disciplina contrattuale e liquidativa.

I rapporti transattivi sono regolati dalle norme di vari rami del diritto. Le norme più importanti che disciplinano quest'area delle pubbliche relazioni è la legge federale "Sulla Banca centrale della Federazione Russa (Banca di Russia)", la legge federale "sulle banche e sulle attività bancarie". I rapporti di regolamento sono regolati anche dai decreti del Governo della Federazione Russa e dai regolamenti della Banca di Russia.

Banca di Russiaè l'organismo che coordina, regola e concede licenze per l'organizzazione dei regolamenti, compresi i sistemi di compensazione nella Federazione Russa. La Banca di Russia stabilisce regole, forme, termini e standard per i pagamenti non in contanti. Garantire il funzionamento efficiente e ininterrotto del sistema di regolamento è uno degli obiettivi principali della Banca di Russia. I regolamenti della Banca Centrale della Federazione Russa che regolano le operazioni di regolamento combinano elementi organizzativi e patrimoniali direttamente correlati alla circolazione dei fondi di imprese e organizzazioni attraverso le banche.

Precedente

In un’economia di mercato, le relazioni si formano tra singole entità nel processo di acquisto e vendita di beni, di prestazione di lavoro e di fornitura di servizi, mediate dal contromovimento del denaro come unico valore equivalente. A seguito della conclusione di accordi relativi al trasferimento di beni materiali, alla fornitura di servizi o all'esecuzione di lavori, sorgono obblighi reciproci tra le parti, in base ai quali l'acquirente (pagatore) si impegna a effettuare il pagamento per i benefici che riceve al fornitore (beneficiario). Così, calcoli- si tratta dell'adempimento di un'obbligazione associata alla circolazione di beni da un'entità all'altra o per altri motivi, in forma monetaria. A causa dell'universalità del denaro, gli accordi rappresentano la forma più perfetta di adempimento degli obblighi accettati, quindi sono associati alla maggior parte dei rapporti giuridici civili, ma allo stesso tempo presuppongono la presenza di un potere d'acquisto stabile delle unità monetarie utilizzate.

I pagamenti per gli obblighi monetari possono essere effettuati in contanti o tramite bonifico bancario.

La legislazione prevede una chiara delimitazione delle sfere di funzionamento del denaro nelle forme non contante e contante, e quindi una regolamentazione separata dei rapporti ad esse correlati.

Ai sensi del comma 2 dell'art. 775 del codice civile, transazioni tra persone giuridiche e transazioni con la partecipazione di cittadini legati a

svolgimento delle attività commerciali da parte loro, sono svolte con modalità non monetarie.

I pagamenti in contanti vengono utilizzati principalmente nei rapporti che coinvolgono i cittadini non legati alla loro attività imprenditoriale (pagamento di stipendi, pensioni, borse di studio, benefici; nell'acquisto di beni, nel pagamento di servizi, nell'acquisto di titoli, nel pagamento di tasse, multe, ecc.).

I pagamenti in contanti tra persone giuridiche e singoli imprenditori vengono effettuati in conformità con la legge. Pertanto, in conformità con la Procedura per gli accordi tra persone giuridiche e imprenditori individuali nella Repubblica di Bielorussia (approvata con Decreto del Presidente della Repubblica di Bielorussia del 29 giugno 2000 n. 359), gli accordi in contanti tra queste persone sono consentiti in l'importo non superiore a 50 salari minimi, e in eccesso Inoltre - solo nei casi previsti dalla legge (compreso senza limitare l'entità dei pagamenti - quando si depositano contanti direttamente alle casse delle banche con successivo accredito sui conti correnti dei destinatari).

Pagamenti senza contanti - Si tratta di accordi tra persone giuridiche, nonché di accordi con la partecipazione di singoli imprenditori e individui, effettuati attraverso la banca, le sue filiali (filiali) in modo non monetario.

Un prerequisito necessario per effettuare pagamenti non in contanti è che le entità partecipanti ai regolamenti dispongano di un conto bancario aperto attraverso il quale possano essere effettuate operazioni di regolamento. Il contratto di conto corrente (o altro) stipulato con la banca funge da base per l’esecuzione da parte della banca delle istruzioni di pagamento del cliente.

Istruzioni per il pagamento- si tratta di un'istruzione ricevuta dalla banca da un cliente o da una banca corrispondente sulla procedura e sulle modalità di adempimento dell'obbligo di regolamento.

Le istruzioni di pagamento alla banca vengono impartite per iscritto o sotto forma di documento elettronico.

Dall’analisi della natura giuridica dei pagamenti non in contanti emerge che in essi, insieme ai soggetti direttamente coinvolti nella transazione, vale a dire il pagatore e destinatario dei fondi comprende anche le banche che facilitano gli accordi tra entrambe le parti. Pertanto, sulla base del rapporto giuridico principale relativo all'acquisto e alla vendita di beni, contratti, prestiti, ecc., nasce un rapporto giuridico transattivo di carattere autonomo. Infatti, gli obblighi adempiuti dalla banca derivanti dalle istruzioni di pagamento dei clienti sono autonomi, indipendenti dall’adempimento da parte delle parti dell’obbligazione principale prevista dal contratto. Grazie alla mediazione delle banche, i rapporti giuridici transattivi assumono caratteristiche specifiche.

I rapporti giuridici di insediamento hanno uno speciale composizione del soggetto. I partecipanti al rapporto giuridico transattivo sono: il pagatore; destinatario dei fondi (beneficiario); le banche che li servono, cioè la banca del pagatore e la banca del destinatario, nonché altre banche che agevolano i pagamenti.

Inoltre, tali rapporti sono condizionati dal fatto che i soggetti abbiano conti bancari che danno loro diritto ai servizi di liquidazione e di cassa (a meno che la Banca Nazionale non stabilisca l'esecuzione obbligatoria delle istruzioni di pagamento da parte della banca).

Soggetto I rapporti giuridici di transazione riguardano solo denaro. Gli obblighi monetari delle parti possono essere espressi in rubli bielorussi o in valuta estera.

I pagamenti in valuta estera in Bielorussia sono limitati e regolati dalla legge.

L'adempimento degli obblighi nei rapporti giuridici di liquidazione avviene attraverso la predisposizione delle istruzioni di pagamento da parte dei clienti, effettuata dalle banche.

I rapporti giuridici di insediamento sono strettamente regolati dallo Stato attraverso l'adozione di regolamenti speciali. L’ambito della regolamentazione riguarda i pagamenti non in contanti effettuati tramite le banche.

Poiché i rapporti giuridici di regolamento sono associati alle attività di numerose entità e banche, vengono implementati utilizzando un sistema di pagamento appositamente creato nel paese. Lo scopo del suo funzionamento è soddisfare al massimo le esigenze delle persone giuridiche e delle persone fisiche per una gestione efficace e razionale della liquidità. Gli elementi più importanti del sistema di pagamento sono il quadro legislativo e regolamentare, i partecipanti, un insieme di relazioni contrattuali tra loro, nonché un insieme di strumenti e mezzi per effettuare i pagamenti.

I rapporti giuridici di regolamento sono eterogenei nel contenuto e sono classificati nella pratica identificando forme di pagamenti non in contanti. Ciascuna forma di pagamento non in contanti viene implementata attraverso l'utilizzo di apposite istruzioni di pagamento da parte dei clienti. Il nome di queste istruzioni (documenti) corrisponde solitamente al nome delle forme di pagamento non in contanti utilizzate per esse, ma non è sempre identico ad esse. Nella comprensione moderna, il criterio principale per distinguere le forme è

I pagamenti non in contanti sono la natura del movimento di fondi attraverso i conti dei clienti presso la banca, ad es. la natura delle operazioni bancarie effettuate allo scopo di rimborsare gli obblighi monetari derivanti dai clienti e di esercitare i loro diritti.

In base a questo criterio, tutto Operazioni bancarie per l'esecuzione dei regolamenti dei clienti in cui le banche agiscono come intermediari, sono divisi in: bonifici bancari sotto forma di ordini di pagamento, incassi e lettere di credito.

Con l'adozione del Codice bancario è stata stabilita l'uniformità della regolamentazione legale dei pagamenti non in contanti sia all'interno del paese che a livello internazionale con la partecipazione dei residenti della Repubblica di Bielorussia. Nella pratica delle operazioni di regolamento bancario è stata adottata una terminologia internazionale unificata. Uno dei nuovi concetti chiave introdotti dal Codice bancario è quello del bonifico bancario.

Il bonifico bancario è la forma più universale e conveniente di trasferimento di fondi non in contanti negli insediamenti.

In conformità con l'Istruzione sul bonifico bancario n. 66 (approvata con la risoluzione della Banca nazionale della Repubblica di Bielorussia del 29 marzo 2001, come modificata e integrata) ai sensi transazione bancariaè intesa come una sequenza di operazioni che inizia con l'emissione di un'istruzione di pagamento da parte dell'ordinante del pagamento, secondo la quale una banca (banca mittente) trasferisce fondi a spese del pagatore ad un'altra banca (banca ricevente) a favore della persona indicata nelle istruzioni di pagamento (beneficiario).

Un bonifico bancario si perfeziona con l'accettazione (ovvero l'accordo per il pagamento) da parte della banca ricevente dell'ordine della banca mittente.

A seconda della composizione dei partecipanti i bonifici si dividono in interno E internazionale(compresi i trasferimenti all'estero e dall'estero), nonché privato.

A seconda del partecipante che ha avviato il trasferimento di fondi, i bonifici bancari possono essere credito E addebito.

I bonifici sono bonifici bancari disposti dal pagatore. Quando si effettua un bonifico, le istruzioni di pagamento vengono formalizzate come ordini di pagamento o ordini di richiesta. Gli ordini-richieste vengono utilizzati solo nei trasferimenti nazionali e negli ordini di pagamento, anche in quelli internazionali.

I bonifici di addebito sono bonifici bancari disposti dal beneficiario. Quando si effettua un bonifico bancario di addebito, le istruzioni di pagamento vengono emesse utilizzando richieste di pagamento e assegni. Le richieste di pagamento si applicano solo ai bonifici bancari nazionali, mentre gli assegni si applicano ai trasferimenti di valuta internazionali e ai trasferimenti nazionali in rubli bielorussi.

Ordine di pagamento - Si tratta di un'istruzione di pagamento, secondo la quale la banca mittente, per conto del pagatore, trasferisce i fondi alla banca ricevente alla persona indicata nell'ordine (beneficiario).

Richiesta di pagamento-ordine- si tratta di un'istruzione di pagamento contenente la richiesta del beneficiario al pagatore di pagare il costo della merce consegnata ai sensi del contratto, di effettuare altri pagamenti sulla base del regolamento, della spedizione e di altri documenti previsti dal contratto che gli sono stati inviati (bypassando la banca ).

A differenza dell'ordine di pagamento, l'ordine di richiesta di pagamento viene fornito dal beneficiario direttamente al pagatore e solo dopo il suo consenso al pagamento,

espresso compilando il documento, arriva alla banca del pagatore. Pertanto anche la richiesta-ordine di pagamento è considerata una forma di bonifico bancario.

Richiesta di pagamento- si tratta di un'istruzione di pagamento contenente una richiesta da parte del destinatario dei fondi (beneficiario) al pagatore di pagare un determinato importo tramite la banca. La base di questa forma di pagamenti non in contanti è il sistema di riscossione.

Collezione- si tratta di un'operazione bancaria sotto forma di bonifico, secondo la quale la banca, per conto del suo cliente - destinatario dei fondi e sulla base di un documento da lui redatto, richiede (raccoglie) e riceve i fondi a lui dovuti e li accredita sul suo conto. La riscossione come forma indipendente di pagamenti non in contanti è ampiamente utilizzata nella pratica di regolamento internazionale delle banche. Sul territorio della Repubblica di Bielorussia per eseguire le operazioni di riscossione viene utilizzato un documento speciale: una richiesta di pagamento. Quando si effettuano bonifici tramite richieste di pagamento vengono utilizzate forme di incasso di accettazione e non accettazione.

La forma di accettazione più comune viene utilizzata nei pagamenti di beni, lavori, servizi, nonché per gli obblighi dei clienti nei confronti della banca. Il modulo di riscossione diretta viene utilizzato quando i fondi vengono cancellati dal conto del pagatore in modo indiscutibile. La richiesta di pagamento viene eseguita presso la banca del pagatore sulla base dell'accettazione da lui ricevuta. L'accettazione è formalizzata da un documento speciale: una domanda di accettazione, presentata dal pagatore alla banca. Attualmente in Bielorussia vengono utilizzate due forme di accettazione: preliminare e successiva.

Controllo- un titolo contenente l'ordine incondizionato del traente (cioè di chi effettua i pagamenti tramite assegno) di effettuare il pagamento indicato -

l'importo in esso specificato al titolare dell'assegno (la persona che è il beneficiario dell'assegno).

La procedura per il regolamento tramite assegni è prevista dalle Istruzioni sulla procedura per l'esecuzione delle transazioni utilizzando assegni da libretti di assegni e assegni di regolamento (approvate dal Consiglio della Banca nazionale della Repubblica di Bielorussia in data 29 marzo 2001 n. 64, come modificato e integrato). I pagamenti tramite assegno sono una forma di bonifico bancario perché... si basano su un'operazione bancaria di incasso a favore del titolare dell'assegno (cioè il beneficiario), che ha fornito a tal fine un ordine sotto forma di assegno compilato dal traente (pagatore). Nella pratica dei pagamenti non in contanti sul territorio della Bielorussia, controlli da controllare i libri E controlli di liquidazione.

Lettera di credito rappresenta un obbligo in base al quale una banca, agendo per conto di un cliente (richiedente), deve aprire una lettera di credito e, secondo le sue istruzioni (banca emittente), deve effettuare pagamenti al destinatario dei fondi (beneficiario), oppure pagare, contabilizzare o accettare una cambiale di trasferimento o autorizzare un'altra banca (che diventa l'esecutrice della lettera di credito) a effettuare pagamenti al destinatario dei fondi o a pagare, accettare o onorare una cambiale.

I pagamenti tramite lettere di credito nello Stato sono regolati dall'Istruzione sulla procedura per l'esecuzione delle operazioni documentarie bancarie (approvato dal Consiglio della Banca Nazionale della Repubblica di Bielorussia del 29 marzo 2001 n. 67). Nella pratica internazionale, le lettere di credito sono classificate come transazioni documentarie, poiché i pagamenti effettuati sotto di esse sono associati all'adempimento di condizioni speciali e sono accompagnati dalla presentazione di documenti commerciali (cambiali, ecc.).

Secondo i termini dell'accordo tra le parti, sia la banca del beneficiario che quella del pagatore, nonché un'altra banca, possono essere designate come banca esecutrice autorizzata a effettuare il pagamento al destinatario dei fondi. I compiti della banca emittente al servizio del pagatore comprendono l'adempimento delle sue istruzioni per l'apertura di una lettera di credito. Esistono molti tipi di lettere di credito, ma nella Repubblica di Bielorussia la più comune è la forma diretta (semplice) di lettera di credito, in cui la banca esecutrice è la banca emittente. La differenza fondamentale tra una lettera di credito e altre forme di pagamento non in contanti, in cui le banche agiscono come intermediari e il pagatore ha l'obbligo di pagamento nei confronti del beneficiario, è che la lettera di credito funge da obbligo indipendente dell'emittente banca stessa al beneficiario. Ciò crea un'ulteriore garanzia per il beneficiario del pagamento ai sensi della lettera di credito. In generale, i regolamenti tramite lettere di credito rappresentano una complessa combinazione di diritti e obblighi dei soggetti dei rapporti giuridici di regolamento, pertanto, l'attuazione da parte delle banche di istruzioni specifiche ai sensi della lettera di credito è di fondamentale importanza.

I pagamenti possono essere effettuati anche tramite carte di plastica.

Carta bancaria in plastica- un mezzo personalizzato o non personalizzato per effettuare pagamenti non in contanti per beni e servizi, ricevere contanti ed eseguire altre operazioni previste dalla legislazione della Repubblica di Bielorussia (articolo 281 del Codice bancario). Per carte bancarie in plastica si intendono le carte del sistema di pagamento nazionale (internazionale) che utilizza le carte come mezzo di pagamento e le carte bancarie private. In quanto strumento specifico di pagamento, le carte sono considerate un sostituto temporaneo del denaro

funzioni di pagamento. Il loro scopo è trasferire informazioni sui fondi dei titolari depositati nei conti bancari.

Le fonti di regolamentazione legale dei pagamenti utilizzando carte bancarie in plastica sono atti giuridici normativi speciali. Tra queste rientrano, in particolare, il Regolamento per l'effettuazione delle operazioni con carte plastiche bancarie (approvato con delibera della Banca Nazionale del 29 marzo 2001 n. 65) e la delibera del Consiglio della Banca Nazionale del 27 giugno 2001 n. 146 “Sui requisiti minimi per effettuare operazioni con carte bancarie plastiche di moneta elettronica”. Nella pratica dei pagamenti vengono utilizzate carte di vario tipo, classificate secondo vari criteri. Le carte aziendali sono destinate ai pagamenti da parte di persone giuridiche e singoli imprenditori, la cui particolarità è la capacità di effettuare transazioni su un conto aperto per una persona giuridica dai suoi dipendenti, ad es. individui specifici: utenti della carta. Per la natura delle transazioni bancarie, i pagamenti con carta sono una forma specifica di bonifico bancario di debito.

Tutti i partecipanti all'obbligo di transazione per il suo inadeguato adempimento sono soggetti alle misure di responsabilità previste dalla legge e dai contratti. Quindi, in particolare, la banca, in caso di inadempimento o di esecuzione impropria delle istruzioni di pagamento del cliente, che comportano il mancato adempimento da parte del cliente del suo obbligo pecuniario o il suo adempimento per un importo inferiore, ai sensi dell'art. 243 del Codice Bancario è tenuto a risarcire il cliente delle perdite, nonché a maturare interessi sull'importo delle istruzioni di pagamento non eseguite. Inoltre, la banca corrisponde una penale a favore dei correntisti per il ritardo nell'esecuzione dei documenti di pagamento e a favore dei destinatari dei fondi per il mancato

accredito tempestivo di fondi sul proprio conto per l'importo determinato dalla normativa. Allo stesso tempo, la banca non è responsabile delle istruzioni di pagamento del cliente redatte in modo errato, perse o distorte durante la trasmissione, nonché in caso di incidenti e guasti ai sistemi tecnici di trasferimento dei fondi avvenuti senza colpa della banca (Articolo 244 del Codice bancario).

I clienti bancari - titolari di conti aperti presso di essa - sono anche responsabili degli obblighi associati alla conduzione dei pagamenti tramite le banche. La normativa vigente prevede: il pagamento da parte dei clienti alla banca di sanzioni in caso di mancata comunicazione degli importi erroneamente accreditati sul proprio conto e la riscossione degli interessi da parte dei clienti sugli importi accreditati sul conto e illecitamente trattenuti.

Le transazioni sono rapporti giuridici derivanti da pagamenti per beni trasferiti (lavori eseguiti, servizi forniti) o per altri motivi.

I rapporti transattivi svolgono una funzione ausiliaria; esistono per semplificare l'esecuzione di vari contratti civili (forniture, locazioni, trasporti di beni, ecc.), procedure di pagamento delle imposte, ecc. Non si tratta tuttavia di obblighi accessori, ma del tutto autonomi, caratterizzati da contenuto specifico, derivante, di regola, con la partecipazione di soggetti speciali e strettamente correlato al contratto di conto bancario. I rapporti giuridici di liquidazione sono sempre obblighi pecuniari, poiché il loro oggetto è il denaro contante. A seconda della forma di denaro (contante o non contante), si distinguono i pagamenti in contanti e non in contanti.

Le lettere di credito si dividono in coperte (depositate) e scoperte (garantite). In caso di apertura di una lettera di credito coperta (depositata), la banca emittente, all'atto della sua apertura, è tenuta a trasferire l'importo della lettera di credito (copertura) a carico del pagatore o del prestito a lui concesso presso il disposizione della banca esecutrice per tutta la durata dell'obbligazione della banca emittente. Se viene aperta una lettera di credito scoperta (garantita), la banca esecutrice ha il diritto di cancellare l'intero importo della lettera di credito dal conto da essa mantenuto della banca emittente (conto corrispondente).

Una lettera di credito può essere revocabile o irrevocabile, e la legge stabilisce una presunzione di revocabilità di una lettera di credito: una lettera di credito è revocabile salvo diversa indicazione espressa nel suo testo. Una lettera di credito revocabile è quella che può essere modificata o annullata dalla banca emittente senza preavviso al destinatario dei fondi. La revoca di una lettera di credito non crea alcun obbligo della banca emittente nei confronti del destinatario dei fondi. La banca esecutrice è obbligata a effettuare pagamenti o altre operazioni con lettera di credito revocabile se, al momento del loro completamento, non ha ricevuto notifica di modifica delle condizioni o di cancellazione della lettera di credito. Una lettera di credito irrevocabile è quella che non può essere annullata senza il consenso del destinatario dei fondi.

Le lettere di credito irrevocabili possono anche essere confermate o non confermate. Una lettera di credito è confermata quando, su richiesta della banca emittente, la banca esecutrice partecipante all'operazione di lettera di credito conferma la lettera di credito irrevocabile. Tale conferma significa l'accettazione da parte della banca designata di un impegno ulteriore rispetto all'obbligo della banca emittente di effettuare il pagamento secondo i termini della lettera di credito. Una lettera di credito confermata irrevocabilmente non può essere modificata o annullata senza il consenso della banca esecutrice.

Su richiesta del pagatore, la banca emittente apre una lettera di credito con osservanza obbligatoria della procedura di compilazione del modulo lettera di credito, contenente tutti i dettagli stabiliti dalle regole bancarie. I termini della lettera di credito aperta dalla banca emittente devono essere conformi ai termini della lettera di credito definiti nel contratto principale.

Per eseguire una lettera di credito, il destinatario dei fondi presenta alla banca esecutrice i documenti che confermano l'adempimento di tutte le condizioni della lettera di credito. Se almeno una di queste condizioni viene violata, l'esecuzione non avrà luogo. In caso di corretta esecuzione dell'operazione di lettera di credito, la banca emittente è tenuta a rimborsare alla banca esecutrice le spese sostenute. Queste spese, così come tutte le altre spese della banca emittente legate all'esecuzione della lettera di credito, sono rimborsate dal cliente. Se la banca esecutrice rifiuta di accettare documenti che, esteriormente, non rispettano i termini della lettera di credito, è tenuta a darne immediata comunicazione al destinatario dei fondi e alla banca emittente, indicando i motivi del rifiuto. Se la banca emittente, ricevuti i documenti accettati dalla banca esecutrice, ritiene che essi non corrispondano esteticamente ai termini della lettera di credito, ha il diritto di rifiutarli di accettarli ed esigere dalla banca esecutrice l'importo pagato al destinatario dei fondi in violazione dei termini della lettera di credito, e di rifiutare per lettera di credito scoperta il rimborso delle somme versate.

La banca emittente è responsabile della violazione dei termini della lettera di credito al pagatore, e la banca esecutrice è responsabile nei confronti della banca emittente, ad eccezione di una serie di casi: se la banca esecutrice rifiuta irragionevolmente di pagare fondi ai sensi di un lettera di credito coperta o confermata, la responsabilità nei confronti del destinatario dei fondi può essere assegnata alla banca esecutrice; in caso di pagamento errato da parte della banca esecutrice di fondi nell'ambito di una lettera di credito coperta o confermata a causa di una violazione dei termini della lettera di credito, la responsabilità nei confronti del pagatore può essere attribuita alla banca esecutrice.

La lettera di credito viene chiusa presso la banca esecutrice:

• alla scadenza della lettera di credito;
• una richiesta da parte del destinatario dei fondi di rifiutare di utilizzare la lettera di credito prima della sua scadenza, se la possibilità di tale rifiuto è prevista dai termini della lettera di credito;
• la richiesta del pagatore di revoca totale o parziale della lettera di credito, se tale revoca è possibile secondo i termini della lettera di credito.

La banca esecutrice deve comunicare alla banca emittente la chiusura della lettera di credito.

L'importo non utilizzato di una lettera di credito coperta deve essere restituito alla banca emittente immediatamente contestualmente alla chiusura della lettera di credito. La banca emittente è tenuta ad accreditare gli importi restituiti sul conto del pagatore da cui sono stati depositati i fondi.

Un'ampia gamma di tipi di accreditamento e la sua natura di sicurezza consentono di classificare i calcoli di accreditamento in una forma comoda, efficace e affidabile

1. Attualmente, i rapporti giuridici di transazione nella Federazione Russa sono regolati dalle disposizioni del capitolo 46 ("Transazioni") del Codice Civile della Federazione Russa e dalla legislazione bancaria.

2. Per rapporti giuridici di insediamento si intendono le relazioni sociali regolate da norme legali relative all'attuazione di accordi tra organizzazioni e individui nel processo di attività economiche e non economiche correlate, nonché tra loro e lo Stato nel processo di adempimento degli obblighi finanziari .

3. Le caratteristiche degli accordi tra i vari partecipanti ai rapporti giuridici di transazione sono le seguenti:

* i conguagli con la partecipazione di cittadini non legati alla propria attività d'impresa possono essere effettuati in contanti senza limite di importo o tramite bonifico bancario;

* gli accordi tra persone giuridiche, nonché gli accordi con la partecipazione dei cittadini relativi alle loro attività commerciali, vengono effettuati tramite bonifico bancario;

*I pagamenti tra i soggetti indicati al comma precedente possono essere effettuati anche in contanti, salvo diversa disposizione di legge. I pagamenti non in contanti vengono effettuati tramite banche e altri istituti di credito presso i quali sono aperti i conti corrispondenti, salvo diversamente stabilito dalla legge e non stabilito dalla forma di pagamento utilizzata.

4. Quando si effettuano pagamenti non in contanti sono ammessi: i pagamenti mediante ordini di pagamento;

* tramite lettera di credito;

* liquidazioni per la riscossione.

Nel contesto della transizione della Russia verso le relazioni di mercato, il ruolo dei rapporti giuridici di risoluzione che sorgono tra entità economiche aumenta in modo significativo.

I calcoli determinano le relazioni che si sviluppano tra le persone giuridiche a seguito dell'esecuzione di vari tipi di lavori e servizi.

Una caratteristica comune dei servizi di liquidazione è che il loro oggetto sono, di regola, azioni corrispondenti e non un risultato materiale. In questo caso, il fattore determinante è l'adempimento degli obblighi di pagamento per i servizi resi sulla base della circolazione non monetaria del denaro con cui viene effettuato il pagamento dei servizi. Questo meccanismo per lo spostamento di importi non monetari tra entità aziendali può essere effettuato direttamente o con la partecipazione di istituti finanziari - banche.

Di conseguenza, con l'aiuto dei rapporti di transazione, si realizzano rapporti remunerativi patrimoniali, che possono sorgere a seguito dell'adempimento degli obblighi di pagamento da parte delle entità commerciali. Il pagamento è considerato come il processo con cui il debitore adempie ai propri obblighi e la liquidazione come la fase finale di questo processo.

Gli accordi vengono effettuati con fornitori, appaltatori, bilancio, fondi fuori bilancio, persone responsabili, con fondatori, enti statali e municipali, con società controllate (dipendenti), altri debitori e creditori attraverso conti aperti presso banche. Questa circostanza predetermina il ruolo principale delle banche nell'organizzazione dei rapporti giuridici di regolamento. I clienti hanno il diritto di scegliere autonomamente una banca per i servizi di regolamento e per tutti i tipi di operazioni bancarie possono utilizzare i servizi di una o più banche.

La partecipazione di un istituto di credito ai rapporti di transazione tra imprenditori richiede un'adeguata regolamentazione legale, che determina lo status giuridico di tutti i partecipanti a questi rapporti. Caratteristiche della regolamentazione giuridica dei rapporti di transazione delle organizzazioni

I rapporti di transazione sono regolati dalle norme di vari rami del diritto, e principalmente dalle norme del diritto civile e finanziario. Le norme più importanti che regolano quest'area delle pubbliche relazioni sono il Codice Civile della Federazione Russa, le leggi federali “Sulla Banca Centrale della Federazione Russa (Banca di Russia)”, “Sulle banche e sulle attività bancarie”, il Codice Fiscale della Federazione Russa, il Codice Doganale della Federazione Russa, ecc.

Alcuni articoli del Codice Civile della Federazione Russa hanno carattere imperativo, altri sono dispositivi. Le norme imperative non possono non essere rispettate dalle entità imprenditoriali. Ciò significa che dovrebbero essere guidati solo come indicato nel Codice Civile della Federazione Russa e in nessun altro modo. Regolamentano i diritti e gli obblighi delle entità commerciali, nonché stabiliscono la responsabilità per la violazione di tali obblighi. Ad esempio, cap. 45, 46 del Codice Civile della Federazione Russa sono dedicati al contratto di conto bancario e al meccanismo per la sua attuazione.

Le norme che hanno natura dispositiva si applicano solo quando non diversamente stabilite dall'accordo. Ciò significa che se nel contratto è stabilita una determinata responsabilità, la responsabilità sorge solo per quella stabilita dal contratto.

Questo effetto delle norme del Codice Civile della Federazione Russa gioca un ruolo decisivo nello sviluppo della forma e del contenuto degli accordi sull'attuazione dei rapporti di transazione e sulla responsabilità delle banche nei confronti dei clienti.

In conformità con l'art. 30 della legge federale "sulle banche e sulle attività bancarie", i rapporti di regolamento tra i clienti vengono effettuati sulla base di contratti, salvo diversa disposizione della presente legge.

I rapporti di regolamento sono regolati anche dai decreti del Governo della Federazione Russa e dai regolamenti della Banca di Russia.

Pertanto, a causa della complessità e diversità dei rapporti giuridici insediativi, questi sono regolati da una varietà di regolamenti, che consentono di garantire il rispetto dell'attuale legislazione russa e del diritto internazionale. La procedura per la manutenzione delle organizzazioni da parte della banca

I rapporti giuridici che sorgono tra le parti durante la fornitura di servizi di liquidazione sono condotti in conformità con i principi di organizzazione dei rapporti di transazione. In conformità con loro: tutte le imprese, indipendentemente dalla loro forma organizzativa e giuridica, sono tenute a mantenere i fondi (sia propri che presi in prestito) in banca negli appositi conti; in contanti i fondi possono essere trattenuti presso le casse bancarie entro il limite e per un certo periodo stabiliti dalla banca d'intesa con l'impresa; i pagamenti in contanti tra imprese vengono effettuati tramite pagamenti non in contanti tramite le banche; i pagamenti (regolamenti) vengono effettuati dalla banca in conformità con i documenti di regolamento monetario ricevuti dall'impresa, che non circolano nella circolazione non bancaria.

Quando effettuano i pagamenti, le banche e i clienti si assumono determinati obblighi di natura obbligatoria, ad es. devono essere rigorosamente osservati secondo le norme del Codice Civile della Federazione Russa. Pertanto, esistono norme sull'inammissibilità del rifiuto unilaterale di adempiere all'obbligo previsto in un accordo sulla fornitura di servizi a pagamento. In caso di inadempimento del contratto da parte della banca (o di adempimento incompleto) o di mancato rispetto dei termini per l'adempimento degli obblighi del cliente, la banca è tenuta a risarcire al cliente le perdite effettivamente subite, compresi i danni effettivi e i pagamenti effettuato dal cliente a favore della sua controparte.

Per una banca la violazione unilaterale di un accordo da parte di un cliente significa non solo un danno diretto, ma anche una perdita di profitti, che deve essere interamente risarcita. Tali violazioni non solo portano a un deterioramento delle condizioni finanziarie delle parti, ma sono anche soggette a procedimenti obbligatori dinanzi ai tribunali.

Le norme più importanti che possono essere applicabili ad un accordo sulla fornitura di servizi a pagamento sono le norme che disciplinano:

esecuzione tempestiva dei pagamenti previsti dal contratto;

sicurezza della documentazione;

riservatezza delle informazioni ricevute dalla banca dal cliente;

la responsabilità della banca per la qualità inadeguata dei servizi di regolamento.

In conformità con il contratto di conto bancario, vengono stabiliti i termini per effettuare pagamenti e liquidazioni da parte della banca. Il modo ottimale per effettuare i pagamenti sono i pagamenti effettuati dalla banca il giorno in cui viene presentata la documentazione del cliente, salvo diversamente previsto dal contratto. La banca è responsabile del mancato rispetto dei termini di pagamento.

Una componente importante del rapporto di liquidazione tra cliente e banca è la sicurezza della documentazione. La banca è responsabile della sicurezza della documentazione. Ciò è previsto dalla Legge della Federazione Russa “Sulle banche e sulle attività bancarie” ed è soggetto ad attuazione obbligatoria.

In conformità alla legislazione bancaria, la banca deve garantire al cliente la riservatezza delle informazioni ricevute. Quando la banca adempie ai propri obblighi, le informazioni contenute nella documentazione del cliente sono considerate un segreto commerciale e non sono soggette a divulgazione a terzi. In caso contrario, potrebbe essere privato della licenza per effettuare operazioni bancarie. La procedura e le condizioni per l'utilizzo di tali informazioni sono determinate di comune accordo tra le parti.

La Banca è responsabile dell'inadeguata qualità delle operazioni di regolamento. Se questi rapporti sono stati condotti con deviazioni dall'accordo, che hanno peggiorato le condizioni finanziarie del cliente, il cliente ha il diritto di recedere dal contratto di servizio di liquidazione con la banca e di passare al servizio presso un'altra banca. Le perdite subite dal cliente in caso di servizio non qualificato possono essere recuperate dalla banca sulla base di una decisione del tribunale o del tribunale arbitrale in un reclamo presentato dalla Banca Centrale della Federazione Russa, che ha rilasciato la licenza. Le perdite subite dal cliente possono essere recuperate integralmente dalla banca oppure accreditata una multa al bilancio federale secondo gli importi stabiliti.

Concetto di conto, tipologie di conti

Come già osservato, i rapporti giuridici di transazione derivano dai termini dell’accordo della banca con il cliente. Presso la banca vengono aperti i seguenti tipi di conti:

per accordi con i clienti - contratto di conto bancario;

per gli accordi tra banche: un accordo sui rapporti di corrispondenza o accordi di corrispondenza.

I soggetti di un contratto di conto bancario sono, da un lato, un imprenditore - una persona giuridica o un cittadino, e dall'altro - una banca. Questo accordo si riferisce ai contratti pubblici, poiché la banca è obbligata a stipulare contratti di conto bancario con qualsiasi cliente alle condizioni concordate, e il cliente ha il diritto di aprire più conti, compresi quelli identici (dello stesso tipo) in banche diverse.

Allo stesso tempo, la banca non ha il diritto di rifiutare l'apertura di un conto per un cliente, le cui operazioni sono previste dalla legge, dai documenti costitutivi della banca e dalla licenza rilasciata, tranne nei casi in cui tale rifiuto è causato dall'incapacità della banca di accettare servizi bancari o è consentito dalla legge o da altri atti giuridici.

In conformità al contratto di conto bancario, la banca si impegna ad accettare e accreditare i fondi ricevuti sul conto aperto per il cliente (proprietario del conto - persona giuridica o persona fisica), eseguire gli ordini del cliente di trasferire e prelevare gli importi corrispondenti dal conto ed effettuare altre operazioni sul conto.

Il contratto di conto bancario è consensuale, bilaterale e, di norma, compensato. I rapporti nell'ambito di un contratto di conto bancario sono regolati dal cap. 45 (Articolo 845) del Codice Civile della Federazione Russa, altre leggi, nonché istruzioni e regolamenti bancari.

Gli enti creditizi in modo indipendente, tenendo conto dei requisiti della legge e delle regole stabilite, sviluppano forme standard di accordi di conto bancario, secondo i termini dei quali forniscono servizi di regolamento. In conformità con l'art. 846 del Codice Civile della Federazione Russa, il cliente può accettarli integralmente o, se non è soddisfatto di almeno uno dei punti delle condizioni proposte dalla banca, rifiutare di concludere un contratto di conto bancario.

Una particolarità del contratto di conto bancario è che, a causa della sua regolamentazione piuttosto dettagliata nelle leggi e nei regolamenti bancari, le parti nel contratto non definiscono dettagliatamente i diritti e gli obblighi reciproci, ma solo un accordo esplicito per l'esecuzione delle transazioni alle condizioni stabilite.

Le banche commerciali ai sensi dell'art. 849 del Codice Civile della Federazione Russa sono tenuti ad accreditare ed emettere i fondi ricevuti sul conto del cliente entro e non oltre il giorno successivo a quello in cui la banca riceve il documento di pagamento corrispondente, a meno che nel contratto di conto bancario non sia previsto un periodo più breve. In caso di accredito o addebito intempestivo o errato dei fondi del cliente dal conto, le banche pagano gli interessi sull'importo di tali fondi al tasso di rifinanziamento della Banca di Russia.

La banca può utilizzare i fondi disponibili sul conto, garantendo il diritto del cliente di disporne liberamente. Per l'utilizzo dei fondi, la banca paga gli interessi, il cui importo viene accreditato sul conto. A sua volta, il cliente è obbligato a pagare i servizi della banca se ciò è previsto dai termini del contratto. Gli obblighi monetari reciproci derivanti tra il cliente e la banca possono essere rimborsati mediante compensazione, a meno che ciò non sia escluso contrattualmente (articolo 853 del codice civile della Federazione Russa).

L’addebito dei fondi dal conto viene effettuato dalle banche commerciali in base all’ordine del cliente. Ai sensi del comma 2 dell'art. 854 del Codice Civile della Federazione Russa, l'addebito di fondi su un conto senza l'ordine del cliente è consentito da una decisione del tribunale nei casi stabiliti dalla legge, alle condizioni previste dall'accordo tra la banca commerciale e il cliente.

Per i regolamenti tra istituti di credito e tra un istituto di credito e la Banca di Russia, i rapporti di corrispondenza vengono stabiliti su base contrattuale (vengono aperti conti di corrispondenza). I fondi vengono cancellati dai conti di un organismo creditizio per suo ordine o con il suo consenso, ad eccezione dei casi previsti dalla legge. Gli organismi creditizi su base contrattuale possono attrarre e collocare fondi tra loro sotto forma di depositi, prestiti, effettuare regolamenti attraverso centri di regolamento creati nel modo prescritto e conti corrispondenti aperti tra loro ed effettuare altre operazioni reciproche previste da licenze rilasciate dalla Banca di Russia.

I pagamenti non in contanti tra istituti di credito possono essere effettuati tramite:

rete di regolamento della Banca di Russia;

istituti di credito per conti di corrispondenza loro e nostro;

organismi creditizi non bancari che effettuano operazioni di regolamento;

sistema di regolamento intrabancario (conti di turnover tra filiali).

In conformità con l'accordo sui rapporti di corrispondenza, attraverso la rete di regolamento della Banca di Russia, un organismo di credito apre un conto di corrispondenza in uno degli istituti della Banca Centrale della Federazione Russa (centro di regolamento contanti o dipartimento operativo) nel luogo della sua registrazione. Su questo conto, che viene mantenuto parallelamente presso l'istituto di credito e presso il centro di liquidazione del contante, vengono accreditati e addebitati quotidianamente i fondi per tutte le operazioni bancarie. Serve anche a controllare lo svolgimento delle transazioni di regolamento da parte della Banca di Russia. Un'altra tipologia di rapporti di regolamento sono i regolamenti interbancari effettuati tramite conti di corrispondenza aperti dagli istituti di credito tra loro. Un conto di corrispondenza è un conto aperto da un istituto di credito ad un altro, che riflette i loro reciproci regolamenti sulla base di un accordo di conto di corrispondenza. Un conto aperto da un istituto di credito presso un altro istituto di credito è denominato conto nostro. Un conto presso un istituto di credito terzo è chiamato conto loro. Questi calcoli vengono effettuati in conformità con il Regolamento della Banca di Russia “Sui pagamenti non in contanti da parte degli istituti di credito nella Federazione Russa” del 25 novembre 1997 n. 5-P. Le operazioni effettuate su questi conti si dividono in due tipologie: operazioni di servizio alla clientela e operazioni interbancarie proprietarie. La prima comprende le transazioni commerciali dei clienti; tra queste ultime rientrano le operazioni di credito, le operazioni di acquisto e vendita di valute, di scambio di risorse sul mercato monetario, ecc. La compensazione interbancaria è un'altra modalità per effettuare rapporti di regolamento. In questo caso, i regolamenti vengono effettuati tramite istituti di compensazione creati come istituti di credito non bancari. Le operazioni di compensazione si basano su due modelli. Il primo è senza deposito preliminare di fondi sui conti delle banche che partecipano ai regolamenti in un istituto di compensazione. Il saldo finale in questo caso deve essere effettuato tramite la Banca Centrale della Federazione Russa.

Il secondo modello prevede il deposito preliminare dei fondi sui conti delle banche partecipanti in un istituto di compensazione. L'istituto di compensazione stesso agisce come agente di regolamento nell'ambito di questo schema. Nella Federazione Russa tutti gli istituti di compensazione operano secondo il secondo modello.

I conti di regolamento tra filiali sono conti aperti nei bilanci delle organizzazioni madri e delle filiali per tenere conto dei regolamenti reciproci. Allo stesso tempo esistono i concetti di banca – mittente del pagamento e di banca – esecutore del pagamento. Il primo, per conto del pagatore, dell'esattore o per propri pagamenti, effettua operazioni di trasferimento di fondi attraverso il conto di liquidazione interprofessionale. Il secondo, basato sui documenti di regolamento ricevuti dalla banca, mittente del pagamento, riflette le transazioni indicate sul conto di regolamento interfiliale. Questo metodo di pagamento comprende un sistema di misure tecniche, di telecomunicazione e organizzative, che garantisce la possibilità di effettuare operazioni di regolamento tra le divisioni di un istituto di credito.

introduzione

Capitolo 1. Rapporti giuridici di insediamento.

1.1 Concetto e principi dei rapporti giuridici transattivi;

1.2 Tipi di calcoli.

Capitolo 2. Rapporti giuridici basati sui pagamenti in contanti.

2.1 Nozione, procedura e limitazioni dei pagamenti in contanti;

2.2 Il contante e le sue tipologie

Capitolo 3. Rapporti giuridici derivanti da pagamenti non in contanti

3.1 Il concetto di pagamenti non in contanti;

3.2 Tipologie di pagamenti non in contanti:

3.2.1 Regolamenti mediante ordini di pagamento;

3.2.2 Liquidazioni tramite lettera di credito;

3.2.2.1 Lettera di credito revocabile;

3.2.2.2 Lettera di credito irrevocabile;

3.2.3 Liquidazioni per ordini di incasso;

3.2.4 Liquidazioni mediante assegni di liquidazione.

Conclusione

Elenco della letteratura usata

introduzione

regolamento del rapporto giuridico monetario non monetario

Senza “insediamenti” e pagamenti, l’esistenza di qualsiasi economia o stato è impensabile. Perfino lo stato e la legge sovietici (socialisti) non potevano rifiutare pagamenti tra organizzazioni, perché gli insediamenti (sinonimo - pagamenti) sono la base di qualsiasi relazione monetaria.

I pagamenti (compensazioni) sono stati utilizzati da cittadini e aziende fin dai tempi antichi, ma il concetto stesso di "compensazioni", e ancor più lo sviluppo della sua natura giuridica, è apparso relativamente di recente.

Nell'impero russo pre-rivoluzionario, la definizione di "calcolo" (calcolo) in quanto tale non era evidenziata nella legislazione. Nel frattempo, il “calcolo” è stato utilizzato da vari ricercatori per caratterizzare l’“accordo di conto corrente”. Allo stesso tempo, un contratto di conto corrente è stato definito come "un accordo tra due persone sulla reciproca apertura di un prestito per operazioni concluse tra loro durante un periodo concordato" e il concetto di regolamento è stato utilizzato come componente dell'accordo. : “la liquidazione si esprime in un risultato chiamato saldo (vol. XI, parte.2, articolo 680), che costituisce un'obbligazione debitoria fondata su un rapporto contrattuale per un certo periodo. Riepiloga infine non solo gli importi delle obbligazioni incluse nel conto corrente, ma anche gli interessi maturati separatamente su ciascun importo dal momento della sua inclusione. Il calcolo in sé non ha lo scopo di terminare, ma solo di semplificare il conto corrente, e quindi il saldo viene solitamente inserito come prima voce per il nuovo periodo del conto corrente. La fusione di capitale e interessi in questa voce non impedisce la nuova maturazione di interessi sul saldo."

L'epoca dello Stato e del diritto sovietico è caratterizzata dal fatto che tutte le imprese sono di proprietà statale; dal 1930 l'unico centro di insediamento nell'URSS è la Banca di Stato dell'URSS. Forme di pagamenti non in contanti furono stabilite dalla riforma del credito del 1930-31 e dalla legislazione successiva. La Banca di Stato dell'URSS emana norme e istruzioni sulla procedura di liquidazione, obbligatorie per le imprese e le organizzazioni.

Come notano i ricercatori moderni, “la teoria dei rapporti giuridici di transazione è stata generata da quelli che esistevano dopo la riforma del credito del 1930-1932. modalità di comando-amministrativo della gestione dell’economia e la particolare personalità giuridica della banca, che era al tempo stesso organo amministrativo ed ente economico, che oggettivamente richiedeva una speciale regolamentazione giuridica e l’individuazione di autonomi rapporti giuridici liquidativi”.

Nella legge sovietica, gli accordi erano intesi principalmente come “pagamenti tra organizzazioni socialiste per articoli di inventario, lavoro svolto e servizi resi, effettuati senza contanti dalla banca, addebitando fondi sui conti dei pagatori su loro istruzioni e accreditandoli sui conti dei destinatari dei fondi”. (salvo importi modesti, liquidazioni per le quali vengono effettuate in contanti), nonché mediante compensazione dei reciproci crediti.

Articolo. 391 Codice Civile della RSFSR 1964 ha stabilito che i pagamenti per obbligazioni tra organizzazioni statali, fattorie collettive e altre organizzazioni cooperative e pubbliche vengono effettuati mediante pagamenti non in contanti attraverso istituti di credito in cui queste organizzazioni, in conformità con la legge, depositano i loro fondi. Questo articolo e il capitolo che regola i pagamenti hanno perso valore legale con l'adozione del Decreto del Presidium del Soviet Supremo della RSFSR del 24 febbraio 1987.

Con il cambiamento del corso economico e l'inizio delle riforme, furono introdotte le Regole sui pagamenti non monetari nell'economia nazionale del 30 settembre 1987. N. 2. Le norme hanno regolato i rapporti relativi alle transazioni secondo l'ordine di compensazione delle domande riconvenzionali e alle transazioni secondo l'ordine dei pagamenti previsti.

Nell'Ucraina moderna, i pagamenti monetari effettuati da imprese e organizzazioni, indipendentemente dalla loro forma organizzativa e giuridica e dal tipo di attività, possono essere effettuati sia in contanti che tramite bonifico bancario. Nel loro insieme, questi pagamenti in contanti costituiscono il fatturato in contanti delle imprese.

Nel fatturato monetario delle imprese si possono distinguere le seguenti aree:

1. calcoli relativi al processo produttivo (acquisto di materie prime, materiali, immobilizzazioni);

2. calcoli basati sui risultati delle attività (obblighi finanziari dell'impresa verso il bilancio, fondi centralizzati per scopi speciali, istituti di credito);

3. accordi intra-agricoli (si tratta di accordi con lavoratori e dipendenti durante la creazione e l'utilizzo di vari fondi monetari).

Queste direzioni nella circolazione del denaro differiscono sia nel contenuto economico che nella tecnica della loro attuazione, nei tipi e nei metodi di controllo finanziario sulla loro attuazione. Tuttavia, nel loro insieme, la loro attuazione contribuisce al continuo movimento di beni materiali nel processo di produzione e vendita dei prodotti.

Gli obiettivi di questo corso sono la divulgazione stessa del concetto, del contenuto e dell'essenza dei calcoli. Confronto tra pagamenti in contanti e non in contanti, come due componenti aggregate di tutti i rapporti giuridici di transazione, come due istituzioni interconnesse e ugualmente necessarie per l'intero sistema finanziario dell'Ucraina.

CAPITOLO 1. Rapporti giuridici transattivi

1.1 Concetto e principi dei rapporti giuridici transattivi

Le attività delle banche commerciali nell'effettuare pagamenti e regolamenti nell'economia nazionale determinano il loro ruolo decisivo nell'organizzazione della circolazione monetaria. Una relazione in cui una parte effettua pagamenti all'altra tramite istituti finanziari è chiamata relazione di transazione. Tuttavia, rapporti di transazione possono sorgere anche in assenza di un'entità come un istituto finanziario. Ciò vale per i rapporti basati su pagamenti in contanti. Ma i pagamenti in contanti, così come quelli non in contanti, sono strettamente regolati dalla legge civile e finanziaria.

I rapporti giuridici di transazione sono quei rapporti giuridici che sorgono tra i soggetti dei rapporti di transazione nel processo di pagamento per beni trasferiti (lavoro svolto, servizi resi) o per altri motivi in ​​forma monetaria o non monetaria.

1) tutte le imprese e organizzazioni sono obbligate a mantenere i propri fondi - sia propri che prestiti - su conti presso istituti bancari, ad eccezione dei saldi di cassa nelle proprie casse entro il limite stabilito dalla banca;

2) gli accordi tra imprese e organizzazioni vengono effettuati, di norma, senza contanti attraverso le banche;

3) i pagamenti non in contanti vengono effettuati utilizzando moduli di pagamento validi;

4) gli enti imprenditoriali hanno il diritto di scegliere liberamente le condizioni per il pagamento anticipato dei beni (lavoro, servizi), salvo i casi stabiliti dalla legge;

5) i pagamenti vengono effettuati a carico del pagatore o a scapito di un prestito bancario;

6) i fondi vengono cancellati dai conti dei clienti solo su loro ordine o con il loro consenso;

7) nello svolgimento di operazioni di regolamento, le banche controllano il rispetto delle imprese e delle organizzazioni con la disciplina di regolamento e contrattuale. Le banche applicano sanzioni adeguate alle entità commerciali che violano le regole di pagamento.

Nei rapporti che sorgono tra istituti bancari e titolari di conti durante i regolamenti, di norma, prendono parte tre entità se il trasferimento di fondi viene effettuato a livello intrabancario: il pagatore, il destinatario, la banca. E anche quattro entità, se il trasferimento di fondi viene effettuato a livello interbancario: il pagatore, la banca del pagatore, il destinatario e la banca dell'esecuzione (banca del destinatario). È opportuno precisare che, nei casi di pagamenti in contanti, possono coesistere due soggetti dei rapporti di regolamento (ordinante e destinatario). Ad esempio, quando si effettuano pagamenti tra un venditore e un acquirente.

Le parti coinvolte nei rapporti giuridici di transazione sono obbligate a rispettarli

Legge e clausole contrattuali.

La procedura per effettuare i pagamenti è regolata dalla legge. Ciò significa che le parti nei rapporti transattivi devono attenersi rigorosamente ai requisiti stabiliti. Tuttavia, in conformità con i requisiti di legge, un fatto giuridico necessario per l'emergere di rapporti giuridici di transazione è un accordo per i servizi di liquidazione e di cassa. E ancora, è molto importante notare che questo accordo può essere concluso oralmente tra la banca e il pagatore dei fondi. Ad esempio, se il pagatore contatta la banca chiedendo di trasferire fondi al destinatario, senza avere un conto presso questa banca. Quindi la richiesta (istruzione) di trasferire fondi dovrebbe essere considerata come un'offerta. L’accettazione di tale ordine di esecuzione dovrebbe essere considerata come accettazione, cioè il consenso della banca a concludere con il cliente un accordo sul bonifico bancario, che a sua volta, come accennato in precedenza, può essere concluso anche oralmente. Tale accordo, concluso oralmente, potrà essere confermato dai relativi documenti transattivi.

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